Altre passività. La voce comprende i conti transitori, le provvigioni per premi in corso di riscossione, oltre a ratei e risconti passivi, determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio.
Altre passività. ▪ I debiti d’imposta sono iscritti al valore nominale e riflettono la posizione fiscale del Fondo. ▪ I ratei e risconti passivi sono contabilizzati per garantire il rispetto del criterio della competenza temporale nella rilevazione delle poste della Sezione Reddituale. ▪ Le altre passività sono iscritte al loro valore nominale, rappresentativo del valore di presumibile estinzione.
Altre passività. D.3.1. Passività potenziali (Contingent liabilities)
Altre passività. D.3.1 Aspetti metodologici della valutazione delle Passività (basi, metodi e modelli)
Altre passività. Valore Solvency II Valore di bilancio Differenza Totale 26.336 25.372 964 Tabella 23 - Altre passività (Valori in €/000)
Altre passività. ❑ I debiti di imposta, pari a Euro 93.742 sono costituiti da ritenute d’acconto da versare all’Erario per Euro 1.106 e debito Iva per Euro 92.636; ❑ I ratei e risconti passivi, pari a Euro 770.592, sono costituiti da costi e oneri di competenza dell’esercizio inerenti alla gestione immobiliare per Euro 24.522 e ad interessi passivi su finanziamenti ipotecari pari a Euro 746.070. ❑ Le altre passività, pari a Euro 898.541, sono relative a: debiti per fatture ricevute e da ricevere per forniture dell’esercizio per Euro 176.463, a debiti verso la Banca Depositaria per competenze dell’esercizio ancora da liquidare per Euro 22.137 e da anticipi ricevuti da inquilini per euro 699.941.
Altre passività. Nella presente voce la Società ha iscritto debiti inerenti al personale, debiti per previdenza socia- le, partite creditorie residuali, partite viaggianti passive, ratei e risconti passivi non riconducibili a voce propria e importi da riconoscere al fisco per conto terzi. La composizione della voce in oggetto negli esercizi 2006, 2005 e 2004 è presentata nella seguente tabella. Valori in euro migliaia Esercizio chiuso al Esercizio chiuso al Esercizio chiuso al 31/12/2006 31/12/2005 31/12/2004 (riesposto IFRS) Debiti inerenti al personale 3.046 2.073 1.434 Debiti per previdenza/provvidenza al personale – 358 189 Partite creditorie residuali 6.667 6.581 9.807 Partite viaggianti passive 28.214 3.527 3.346 Ratei passivi – 114 595 Risconti passivi – 445 268 Importi da riconoscere al fisco per conto terzi 2.548 1.606 732 Somme della clientela non disponibili perchè soggette a vincoli diversi 42 – – Altre passività 40.517 14.704 16.371 Confronto tra esercizio 2006 ed esercizio 2005 Le altre passività sono aumentate di Euro 25.813 migliaia con un incremento del 175,6% rispet- to all’esercizio precedente. Tale aumento è riconducibile all’attività ordinaria con particolare rife- rimento alle Partite viaggianti passive (costituite in larga parte da partite in corso di regolamento). Confronto tra esercizio 2005 ed esercizio 2004 Le altre passività sono diminuite di Euro 1.667 migliaia con un decremento del 10,2% rispetto all’esercizio precedente. Tale diminuzione è riconducibile all’attività ordinaria con particolare rife- rimento alle Partite creditorie residuali (principalmente rappresentate dagli sbilanci delle partite in corso di regolamento per operazioni di trading) ed alle Partite viaggianti passive (costituite in larga parte da partite in corso di regolamento).
Altre passività. 5. Derivati 2.650 Sbilancio (+/−) 1
Altre passività. Di seguito si fornisce il dettaglio delle “Altre passività”. Altre passività Importo (Euro) Importo (Euro) - Risconti passivi 140.130 - Debiti verso fornitori 2.360.572 - Fatture da ricevere per consulenze immobiliari 154.795 - Fatture da ricevere per costi da capitalizzare 695.375 - Fatture da ricevere per spese condominiali, utenze e oneri fiscali 639.205 - Fatture da ricevere per spese di manutenzione ed altri oneri immobiliari 199.393 - Fatture da ricevere - altre 71.675 - Fatture da ricevere per ritenute a garanzia su SAL 960.520 - Fondo rischi ed oneri 1.884.154 - Note credito da emettere 233.096 - Altri debiti 179.663 - Anticipi da clienti su vendite immobiliari 740.000 La voce debiti verso fornitori accoglie principalmente i debiti verso le imprese costruttrici per SAL fatturati e non ancora saldati alla data del 31 dicembre 2017 (circa Euro 1,5 milioni). La voce Fondo rischi ed oneri accoglie l’accantonamento per la garanzia concessa in favore del Fondo Italian Trophy Assets sui canoni da locazione dell’immobile Edison da corrispondere per gli anni 2017 e 2018; l’accantonamento era stato stanziato alla fine dell’esercizio 2016 per Euro 4,285 milioni e nel corso del 2017 è stato utilizzato per Euro 2,4 milioni.
Altre passività. La diminuzione di 9.524 mila euro delle altre passività è ascrivibile alla regolazione di canoni concessori pregressi (per circa 12 milioni di euro), in parte compensata dall’incremento dei debiti verso il personale.