Dati generali. Ai sensi delle normative FATCA e CRS (cfr. glossario pag. 12), Telepass S.p.A. è tenuta ad assolvere ai propri obblighi di adeguata verifica della clientela in termini di residenza fiscale e alla conseguente segnalazione annuale alla Agenzia delle Entrate. Pertanto, qualora la residenza fiscale della clientela risultasse in una giurisdizione differente rispetto all’Italia, Telepass S.p.A. potrebbe essere tenuta a fornire all’Agenzia delle Entrate le informazioni incluse nel presente modello, nonché altre informazioni inerenti il rapporto/rapporti a Voi intestato/intestati. A sua volta, l’Agenzia delle Entrate è tenuta a segnalare tali informazioni all’Autorità Fiscale delle giurisdizioni rilevanti con cui è stato sottoscritto un accordo per lo scambio automatico di informazioni di carattere fiscale. Si precisa che, con riferimento alle persone giuridiche: • ai fini FATCA, sono oggetto di segnalazione all'Agenzia delle Entrate: (i) le Specified USA Person (i.e. entità residenti fiscalmente negli USA diverse dalle Non-Specified USA Person – cfr. glossario pag. 18); (ii) le entità non finanziarie passive (i.e. Passive NFFE – cfr glossario pag. 15), ovunque residenti, con soggetti che ne esercitano il controllo (i.e. titolari effettivi) Specified USA Person; e (iii) le Non Participating Financial Institution (i.e. NPFFI cfr. glossario pag. 14); • ai fini CRS, sono oggetto di segnalazione all’Agenzia delle Entrate: (i) le persone giuridiche residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione diverse dalle Non Reportable Person (cfr. glossario pag. 15); e (ii) le entità non finanziarie passive, ovunque residenti, con soggetti che esercitano il controllo residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione. Per facilitare il Cliente nella compilazione si ricorda che: (i) ai fini CRS una entità che si classifica come Istituzione Finanziaria non è considerata oggetto di comunicazione ad eccezione di una Entità di Investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante e che sia gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria; (ii) tutte le persone giuridiche che si classifichino come Passive NFFE, ai fini FATCA e ai fini CRS, o come Entità di investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria, dovranno obbligatoriamente indicare le informazioni relative alla residenza fiscale di ciascun titolare effettivo. 1) Informazioni generali Denominazione Legale/Ragione sociale: ……………………………………………………………………………………………. Sede Legale (Indirizzo, Città, Provincia, CAP, Stato/Nazione): …………………………………………………………………………………………………
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Dati generali. Ai sensi delle normative FATCA e CRS (cfr. glossario pag. 12), Telepass S.p.A. è tenuta ad assolvere ai propri obblighi di adeguata verifica della clientela in termini di residenza fiscale e alla conseguente segnalazione annuale alla Agenzia delle Entrate. Pertanto, qualora la residenza fiscale della clientela risultasse in una giurisdizione differente rispetto all’Italia, Telepass S.p.A. potrebbe essere tenuta a fornire all’Agenzia delle Entrate le informazioni incluse nel presente modello, nonché altre informazioni inerenti il rapporto/rapporti a Voi intestato/intestati. A sua volta, l’Agenzia delle Entrate è tenuta a segnalare tali informazioni all’Autorità Fiscale delle giurisdizioni rilevanti con cui è stato sottoscritto un accordo per lo scambio automatico di informazioni di carattere fiscale. Si precisa che, con riferimento alle persone giuridiche: • ai fini FATCA, sono oggetto di segnalazione all'Agenzia delle Entrate: (i) le Specified USA U.S. Person (i.e. entità residenti fiscalmente negli USA diverse dalle Non-Specified USA Non‐Specified U.S. Person – cfr. glossario pag. 18); (ii) le entità non finanziarie passive (i.e. Passive NFFE – cfr glossario pag. 15), ovunque residenti, con soggetti che ne esercitano il controllo (i.e. titolari effettivi) Specified USA U.S. Person; e (iii) le Non Participating Financial Institution (i.e. NPFFI cfr. glossario pag. 14); • ai fini CRS, sono oggetto di segnalazione all’Agenzia delle Entrate: (i) le persone giuridiche residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione diverse dalle Non Reportable Person (cfr. glossario pag. 15); e (iiiii) le entità non finanziarie passive, ovunque residenti, con soggetti che esercitano il controllo residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione. Per facilitare il Cliente nella compilazione si ricorda che: (i) ai fini CRS una entità che si classifica come Istituzione Finanziaria non è considerata oggetto di comunicazione ad eccezione di una Entità di Investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante e che sia gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria; (ii) tutte le persone giuridiche che si classifichino come Passive NFFE, ai fini FATCA e ai fini CRS, o come Entità di investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria, dovranno obbligatoriamente indicare le informazioni relative alla residenza fiscale di ciascun titolare effettivo. 1) Informazioni generali Denominazione Legale/Ragione sociale: ……………………………………………………………………………………………. Sede Legale (Indirizzo, Città, Provincia, CAP, Stato/Nazione): ………………………………………………………………………………………………… Sede Operativa (Indirizzo, Città, Provincia, CAP, Stato/Nazione): …………………………………………………………………………………………… Telefono: ……………………………………… Settore di attività economica: ……………………………………… 2) Residenza fiscale della persona giuridica (i.e. entità) 2.1 L’entità è residente fiscalmente in Italia? □ SI – si prosegua con la domanda 2.2 □ NO – si prosegua con la domanda 2.3 2.2 L’entità è residente ai fini fiscali unicamente in Italia? □ SI – si prosegua con Sezione II □ NO – si prosegua con la domanda 2.3 2.3 L’entità è residente ai fini fiscali negli U.S. (FATCA)? □ SI ‐ Indicare il TIN/EIN: ‐ si prosegua con la domanda 2.4 □ NO – si prosegua con la domanda 2.5 Contratto n. 3 Gennaio 2023 Servizi di Pagamento Telepass Business S o c i e t à p e r a z i o n i
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Dati generali. Ai sensi delle normative FATCA e CRS (cfr. glossario pag. 12), Telepass S.p.A. è tenuta ad assolvere ai propri obblighi di adeguata verifica della clientela in termini di residenza fiscale e alla conseguente segnalazione annuale alla Agenzia delle Entrate. Pertanto, qualora la residenza fiscale della clientela risultasse in una giurisdizione differente rispetto all’Italia, Telepass S.p.A. potrebbe essere tenuta a fornire all’Agenzia delle Entrate le informazioni incluse nel presente modello, nonché altre informazioni inerenti il rapporto/rapporti a Voi intestato/intestati. A sua volta, l’Agenzia delle Entrate è tenuta a segnalare tali informazioni all’Autorità Fiscale delle giurisdizioni rilevanti con cui è stato sottoscritto un accordo per lo scambio automatico di informazioni di carattere fiscale. Si precisa che, con riferimento alle persone giuridiche: • ai fini FATCA, sono oggetto di segnalazione all'Agenzia delle Entrate: (i) le Specified USA U.S. Person (i.e. entità residenti fiscalmente negli USA diverse dalle Non-Specified USA U.S. Person – cfr. glossario pag. 18); (ii) le entità non finanziarie passive (i.e. Passive NFFE – cfr glossario pag. 15), ovunque residenti, con soggetti che ne esercitano il controllo (i.e. titolari effettivi) Specified USA U.S. Person; e (iii) le Non Participating Financial Institution (i.e. NPFFI cfr. glossario pag. 14); • ai fini CRS, sono oggetto di segnalazione all’Agenzia delle Entrate: (i) le persone giuridiche residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione diverse dalle Non Reportable Person (cfr. glossario pag. 15); e (ii) le entità non finanziarie passive, ovunque residenti, con soggetti che esercitano il controllo residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione. Per facilitare il Cliente nella compilazione si ricorda che: (i) ai fini CRS una entità che si classifica come Istituzione Finanziaria non è considerata oggetto di comunicazione ad eccezione di una Entità di Investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante e che sia gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria; (ii) tutte le persone giuridiche che si classifichino come Passive NFFE, ai fini FATCA e ai fini CRS, o come Entità di investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria, dovranno obbligatoriamente indicare le informazioni relative alla residenza fiscale di ciascun titolare effettivo. 1) Informazioni generali Denominazione Legale/Ragione sociale: ……………………………………………………………………………………………. Sede Legale (Indirizzo, Città, Provincia, CAP, Stato/Nazione): ………………………………………………………………………………………………… Sede Operativa (Indirizzo, Città, Provincia, CAP, Stato/Nazione): …………………………………………………………………………………………… Telefono: ……………………………………… Settore di attività economica: ………………………………………
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Dati generali. Ai sensi delle normative FATCA e CRS (cfr. glossario pag. 12), Telepass S.p.A. è tenuta ad assolvere ai propri obblighi di adeguata verifica della clientela in termini di residenza fiscale e alla conseguente segnalazione annuale alla Agenzia delle Entrate. Pertanto, qualora la residenza fiscale della clientela risultasse in una giurisdizione differente rispetto all’Italia, Telepass S.p.A. potrebbe essere tenuta a fornire all’Agenzia delle Entrate le informazioni incluse nel presente modello, nonché altre informazioni inerenti il rapporto/rapporti a Voi intestato/intestati. A sua volta, l’Agenzia delle Entrate è tenuta a segnalare tali informazioni all’Autorità Fiscale delle giurisdizioni rilevanti con cui è stato sottoscritto un accordo per lo scambio automatico di informazioni di carattere fiscale. Si precisa che, con riferimento alle persone giuridiche: • ai fini FATCA, sono oggetto di segnalazione all'Agenzia delle Entrate: (i) le Specified USA U.S. Person (i.e. entità residenti fiscalmente negli USA diverse dalle Non-Specified USA Non‐Specified U.S. Person – cfr. glossario pag. 18); (ii) le entità non finanziarie passive (i.e. Passive NFFE – cfr glossario pag. 15), ovunque residenti, con soggetti che ne esercitano il controllo (i.e. titolari effettivi) Specified USA U.S. Person; e (iii) le Non Participating Financial Institution (i.e. NPFFI cfr. glossario pag. 14); • ai fini CRS, sono oggetto di segnalazione all’Agenzia delle Entrate: (i) le persone giuridiche residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione diverse dalle Non Reportable Person (cfr. glossario pag. 15); e (iiiii) le entità non finanziarie passive, ovunque residenti, con soggetti che esercitano il controllo residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione. Per facilitare il Cliente nella compilazione si ricorda che: (i) ai fini CRS una entità che si classifica come Istituzione Finanziaria non è considerata oggetto di comunicazione ad eccezione di una Entità di Investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante e che sia gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria; (ii) tutte le persone giuridiche che si classifichino come Passive NFFE, ai fini FATCA e ai fini CRS, o come Entità di investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria, dovranno obbligatoriamente indicare le informazioni relative alla residenza fiscale di ciascun titolare effettivo. Servizi di Pagamento Telepass Business S o c i e t à p e r a z i o n i
1) Informazioni generali Denominazione Legale/Ragione sociale: ……………………………………………………………………………………………. Sede Legale (Indirizzo, Città, Provincia, CAP, Stato/Nazione): ………………………………………………………………………………………………… Sede Operativa (Indirizzo, Città, Provincia, CAP, Stato/Nazione): …………………………………………………………………………………………… Telefono: ……………………………………… Settore di attività economica: ……………………………………… 2) Residenza fiscale della persona giuridica (i.e. entità) 2.1 L’entità è residente fiscalmente in Italia? □ SI – si prosegua con la domanda 2.2 □ NO – si prosegua con la domanda 2.3 2.2 L’entità è residente ai fini fiscali unicamente in Italia? □ SI – si prosegua con Sezione II □ NO – si prosegua con la domanda 2.3 2.3 L’entità è residente ai fini fiscali negli U.S. (FATCA)? □ SI ‐ Indicare il TIN/EIN: ‐ si prosegua con la domanda 2.4 □ NO – si prosegua con la domanda 2.5 2.4 Solo per i clienti che hanno dichiarato di essere residenti fiscalmente negli U.S. □ Dichiara di essere una Specified U.S. Person □ Dichiara di essere una NON‐Specified U.S. Person, indicare a quale delle seguenti categorie appartiene la società: o Società per azioni USA quotata in un mercato regolamentato o Società U.S. controllata direttamente o indirettamente da una società quotata o Banca / intermediario / istituzione finanziaria U.S o Real Estate Investment Trust statunitense o Regulated Investment Company (del tipo SICAV) USA o Ente appartenente all'amministrazione pubblica USA o Stato degli USA, ente territoriale o suddivisione politica USA o Agenzia o organizzazione governativa collegata con il governo USA o Brokers o Dealers in titoli, merci o strumenti derivati in base alla legislazione degli U.S. o Organizzazione / entità esente da imposizione o piano pensionistico individuale o Fondo fiduciario ordinario 2.5 Si prega di indicare tutte le Giurisdizioni in cui l’entità è residente e i relativi Paesi di Residenza fiscale Estera dichiarati (CRS): 1. …………………………………… 2. …………………………………… 3. …………………………………… Codici Fiscali Esteri (CRS): 1. …………………………………… 2. …………………………………… 3. …………………………………… Qualora il codice fiscale estero sia assente indicare: A. Il Paese di residenza fiscale non rilascia il codice fiscale. B. Il Paese di residenza fiscale non ne richiede la comunicazione. Servizi di Pagamento Telepass Business S o c i e t à p e r a z i o n i
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Dati generali. Ai sensi delle normative FATCA e CRS (cfr. glossario pag. 12), Telepass S.p.A. è tenuta ad assolvere ai propri obblighi di adeguata verifica della clientela in termini di residenza fiscale e alla conseguente segnalazione annuale alla Agenzia delle Entrate. Pertanto, qualora la residenza fiscale della clientela risultasse in una giurisdizione differente rispetto all’Italia, Telepass S.p.A. potrebbe essere tenuta a fornire all’Agenzia delle Entrate le informazioni incluse nel presente modello, nonché altre informazioni inerenti il rapporto/rapporti a Voi intestato/intestati. A sua volta, l’Agenzia delle Entrate è tenuta a segnalare tali informazioni all’Autorità Fiscale delle giurisdizioni rilevanti con cui è stato sottoscritto un accordo per lo scambio automatico di informazioni di carattere fiscale. Si precisa che, con riferimento alle persone giuridiche: • ai fini FATCA, sono oggetto di segnalazione all'Agenzia delle Entrate: (i) le Specified USA U.S. Person (i.e. entità residenti fiscalmente negli USA diverse dalle Non-Specified USA Non‐Specified U.S. Person – cfr. glossario pag. 18); (ii) le entità non finanziarie passive (i.e. Passive NFFE – cfr glossario pag. 15), ovunque residenti, con soggetti che ne esercitano il controllo (i.e. titolari effettivi) Specified USA U.S. Person; e (iii) le Non Participating Financial Institution (i.e. NPFFI cfr. glossario pag. 14); • ai fini CRS, sono oggetto di segnalazione all’Agenzia delle Entrate: (i) le persone giuridiche residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione diverse dalle Non Reportable Person (cfr. glossario pag. 15); e (iiiii) le entità non finanziarie passive, ovunque residenti, con soggetti che esercitano il controllo residenti fiscalmente in una giurisdizione oggetto di comunicazione. Per facilitare il Cliente nella compilazione si ricorda che: (i) ai fini CRS una entità che si classifica come Istituzione Finanziaria non è considerata oggetto di comunicazione ad eccezione di una Entità di Investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante e che sia gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria; (ii) tutte le persone giuridiche che si classifichino come Passive NFFE, ai fini FATCA e ai fini CRS, o come Entità di investimento residente in una Giurisdizione non Partecipante gestita professionalmente da un’altra Istituzione Finanziaria, dovranno obbligatoriamente indicare le informazioni relative alla residenza fiscale di ciascun titolare effettivo. 1) Informazioni generali Denominazione Legale/Ragione sociale: ……………………………………………………………………………………………. Sede Legale (Indirizzo, Città, Provincia, CAP, Stato/Nazione): ………………………………………………………………………………………………… Sede Operativa (Indirizzo, Città, Provincia, CAP, Stato/Nazione): …………………………………………………………………………………………… Telefono: ……………………………………… Settore di attività economica: ……………………………………… Contratto n. 3 – Gennaio 2023 Servizi di Pagamento Telepass Business S o c i e t à p e r a z i o n i
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