Common use of CAPACIDAD FINANCIERA Clause in Contracts

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos financieros para participar en el presente proceso de selección, serán verificados a partir de la información que deberán aportar por los proponentes: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO NIIF, los cuales están compuesto por Estado de Situación Financiera clasificado en Corriente y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios en el patrimonio flujo de efectivo y notas a los estados financieros. Estos deben estar firmados por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Los estados financieros 2017 y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate con la utilidad operativa, el EBITDA y los intereses deben estar discriminados, Este documento deben estar firmado por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Se aclara que la entrega de la información es subsanable pero el cumplimiento de los índices requeridos en ningún momento será subsanable. Estado de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * aporte del capital Social ( capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal de disolución Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) Si esto no se da, la contratación no es viable Ratio de Liquidez Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos de activo corriente por cada Peso de pasivo corriente Superior al 1,30 Determina la capacidad que tiene un proponente para cumplir con sus obligaciones de corto plazo. A mayor índice de liquidez, menor es la probabilidad de que el proponente incumpla sus obligaciones de corto plazo. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente total, debe retirarse y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corriente, sea mayor a 1.2 Ratio de Endeudamiento Pasivo total/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder cumplir con sus pasivos. Capital de trabajo neto operativo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo para operar la propuesta KTNO>150.000.000 Se debe verificar que el proponente si tenga la capacidad para ejecutar la labor

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos financieros para participar en el presente proceso de selección, serán verificados a partir de la información sobre la capacidad financiera con corte al 31 de diciembre de 2018, que repose en los estados financieros debidamente certificados y firmados, no es necesario que estén dictaminados. Estos deben estar firmados por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada o lo tenga). Los proponentes deberán aportar por los proponentes: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO NIIF, los cuales están compuesto por Estado de Situación Financiera clasificado en Corriente y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios en el patrimonio flujo de efectivo y notas a los estados financieros. Estos deben estar firmados por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Los estados financieros 2017 y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate con la utilidad operativa, el EBITDA y los intereses deben estar discriminados, Este documento deben estar firmado por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Se aclara que la entrega de la información es subsanable pero el cumplimiento de los índices requeridos en ningún momento será subsanable. Estado de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * aporte del capital Social ( capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal de disolución Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) Si esto no se da, la contratación no es viable Ratio de Liquidez Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos de activo corriente por cada Peso de pasivo corriente Superior al 1,30 Determina la capacidad que tiene un proponente para cumplir con sus obligaciones de corto plazo. A mayor índice de liquidez, menor es la probabilidad de que el proponente incumpla sus obligaciones de corto plazo. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente total, debe retirarse y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corriente, sea mayor a 1.2 Ratio de Endeudamiento Pasivo total/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 0,70 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder cumplir con sus pasivos. Capital de trabajo neto operativo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo para operar la propuesta KTNO>150.000.000 Se debe verificar que el proponente si tenga la capacidad para ejecutar la labor.

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos financieros para participar en el presente proceso de selección, serán verificados a partir de la información sobre la capacidad financiera con corte al 31 de diciembre de 2018, que repose en los estados financieros firmados por Contador Público y debidamente dictaminados por el Revisor fiscal, si se está obligado a ello de conformidad con los requerimientos xx xxx. Los proponentes deberán aportar por los proponentesaportar: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO Normas Internacionales de Información Financiera - NIIF, los cuales están compuesto compuestos por Estado de Situación Financiera clasificado en Corriente y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios en el patrimonio flujo de efectivo y notas Notas a los estados financieros. Estos deben estar firmados por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Los estados financieros 2017 y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate con la utilidad operativa, el EBITDA y los intereses deben estar discriminados, Este documento deben estar firmado por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada)Estados Financieros. Se aclara que la entrega de la información es subsanable pero el cumplimiento de los índices requeridos en ningún momento será subsanable. Nombre Fórmula Valores deseados Observaciones Estado de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * *aporte del capital Social ( o capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal suscrito según tipo de disolución empresa Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) o suscrito depende del tipo de empresa Si esto no se da, la contratación no es viable Ratio viable. Si se presenta una sociedad sin ánimo de Liquidez lucro, el representante legal debe certificar que no está en causal de disolución Índice de liquidez Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos de activo corriente por cada Peso de Corriente/ pasivo corriente Superior al 1,30 Mayor a 1.3 Determina la capacidad que tiene un proponente para cumplir con sus obligaciones de corto plazo. A mayor índice de liquidez, menor menos es la probabilidad de que el proponente incumpla sus obligaciones de corto plazo. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente totalEN CASO DE PRESENTARSE EN CONSORCIO O UNIÓN TEMPORAL, debe retirarse y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corrienteLA PROPUESTA SE HARÁ A NOMBRE DEL RESPECTIVO CONSORCIO O UNIÓN TEMPORAL, sea mayor a 1.2 Ratio de Endeudamiento Pasivo total/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder cumplir con sus pasivos. Capital de trabajo neto operativo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo para operar la propuesta KTNO>150.000.000 Se debe verificar que el proponente si tenga la capacidad para ejecutar la laborY LOS REQUISITOS HABILITANTES DE PARTICIPACIÓN DESCRITOS EN EL PRESENTE NUMERAL DEBERÁN ACREDITARSE POR CADA UNO DE SUS INTEGRANTES.

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos financieros para participar Atendiendo lo establecido en el presente proceso artículo 2.2.1.1.1.5.1 del Decreto 1082 de selección2015 se realizará la verificación de los requisitos habilitantes financieros de los proponentes o de los integrantes de consorcios o uniones temporales quienes deberán allegar el Registro Único de Proponentes expedido por la Cámara de Comercio con la información financiera actualizada a 31 de diciembre de 2015, serán verificados la cual deberá estar vigente y en firme. De conformidad con lo establecido en el numeral 3 del artículo 2.2.1.1.1.5.3 del Decreto 1082 de 2015, los proponentes individuales y/o integrantes de consorcios o uniones temporales deben acreditar su capacidad financiera, a partir de los indicadores de: Índice de liquidez, razón de Endeudamiento, Razón de cobertura de intereses y adicionalmente con los indicadores de su capacidad organizacional, esto es, rentabilidad del patrimonio y rentabilidad del activo. Para determinar los índices financieros habilitantes se tendrá en cuenta que la verificación de los estados financieros es competencia de la Cámara de Comercio y por ello se solicitará el RUP vigente y en firme, se tomará como referencia el año fiscal 2016, es decir el comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre. La capacidad financiera del proponente se calculará a partir de la información que deberán aportar evaluación de los siguientes factores: 1 INDICE DE LIQUIDEZ AC/PC MAYOR O IGUAL A 1.5% 2 NIVEL DE ENDEUDAMIENTO (PT/AT) MENOR O IGUAL A 70% 3 RAZON DE COBERTURA DE INTERESES UO/GI MAYOR O IGUAL A 1.5 veces  Índice de liquidez El proponente deberá acreditar un Índice de Liquidez igual o mayor a uno punto cinco por los proponentes: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO NIIF, los cuales están compuesto por Estado de Situación Financiera clasificado en Corriente y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios en el patrimonio flujo de efectivo y notas a los estados financieros. Estos deben estar firmados por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal ciento (cuando la empresa esté obligada1.5%). Los estados financieros 2017 Esto con el fin establecer que el contratista contará con recursos suficientes al momento de ejecutar el contrato adjudicado y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate con la utilidad operativa, el EBITDA y los intereses deben estar discriminados, Este documento deben estar firmado por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Se aclara que así proceder a la entrega de los bienes requeridos, sin la información es subsanable pero dependencia de un anticipo. El Índice de Liquidez se calculara así: LIQ. = AC / PC  1.5% Donde, LIQ. = Índice de liquidez. AC = Activo corriente. PC = Pasivo corriente. En el cumplimiento caso de los índices requeridos en ningún momento será subsanable. Estado de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * aporte del capital Social ( capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal de disolución Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) Si esto no se daconsorcios y las uniones temporales, la contratación no es viable Ratio verificación de Liquidez los indicadores financieros, se calcularán con base en las sumatorias de partidas de conformidad a lo establecido por Colombia Compra Eficiente, sin tener en cuenta su porcentaje de participación. Se verificará la liquidez así: LIQ  1.5% la propuesta será declarada hábil LIQ < 1.5% la propuesta será rechazada.  Nivel de Endeudamiento El proponente deberá acreditar un Nivel de endeudamiento, menor ó igual a setenta por ciento (70%), calculado así: NE = PT / AT  70% Donde, NE = Nivel de endeudamiento. PT = Pasivo total. AT = Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos total. En el caso de activo corriente los consorcios y las uniones temporales, la verificación de los indicadores financieros, se calcularán con base en las sumatorias de partidas de conformidad a lo establecido por cada Peso Colombia Compra Eficiente, sin tener en cuenta su porcentaje de pasivo corriente Superior al 1,30 Determina participación. Y se verificará el nivel de endeudamiento así: NE  70%, la propuesta será declarada hábil NE > 70%, la propuesta será rechazada Refleja la capacidad que tiene un del proponente para de cumplir con sus obligaciones financieras y no es más que la razón de corto plazolas utilidades antes de intereses e impuestos, contra el importe de los cargos de intereses de determinado periodo. A El proponente deberá acreditar una Razón de cobertura de intereses, mayor índice ó igual a uno punto cinco veces (1.5), calculado así: RCI = UO / GI  1.5 Donde, RCI = Razón de liquidezcobertura de intereses. OU = Utilidad Operacional. GI = Gastos de Intereses. En el caso de los consorcios y las uniones temporales, menor es la probabilidad verificación de los indicadores financieros, se calcularán con base en las sumatorias de partidas de conformidad a lo establecido por Colombia Compra Eficiente, sin tener en cuenta su porcentaje de participación. Y se verificará la razón de cobertura de intereses así: RCI 1.5, la propuesta será declarada hábil RCI <1.5, la propuesta será rechazada En caso de que el proponente incumpla sus no presente obligaciones de corto plazo. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente totalfinancieras y por ende no incurra en gastos financieros, debe retirarse resultará habilitado, siempre y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corriente, cuando su utilidad operacional sea mayor a 1.2 Ratio de Endeudamiento Pasivo total/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder cumplir con sus pasivos. Capital de trabajo neto operativo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo para operar la propuesta KTNO>150.000.000 Se debe verificar que el proponente si tenga la capacidad para ejecutar la laborpositiva.

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos Para verificar la capacidad financiera del proponente, este deberá presentar los estados financieros para participar con sus respectivas notas, con corte a 31 de diciembre de 2018 o más reciente, debidamente suscritos por el revisor fiscal de la compañía o por el contador y representante legal, según se trate. De ser el proponente persona natural o el miembro del consorcio o unión temporal persona natural, deberá aportar tal información suscrita por contador público. Para lo pertinente el contador público que suscriba los estados financieros deberá aportar copia de la tarjeta profesional y certificado de vigencia de la misma expedida por la Junta Central de Contadores. Con los estados financieros deberá presentar declaración xx xxxxx de la vigencia 2017 en el caso hubiere estado obligado a presentarla antes del cierre de la presente proceso convocatoria. Las personas extranjeras deberán presentar la certificación firmada por el Representante Legal, acompañada de seleccióntraducción simple al idioma español, serán verificados con los valores expresados en moneda nacional colombiana, a partir la tasa de cambio de la fecha de cierre de los mismos, avalados con la firma de un Contador Público con Tarjeta Profesional expedida por la Junta Central de Contadores de Colombia. Cuando se trate de c o n t r a t o s d e c o o p e r a c i ó n e m p r e s a r i a l , Consorcios, Uniones Temporales u otra forma asociativa, los documentos soporte de la información que financiera deberán aportar por presentarse en los proponentes: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO NIIFtérminos señalados en los incisos anteriores, los cuales están compuesto por Estado respecto de Situación Financiera clasificado en Corriente y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios en el patrimonio flujo de efectivo y notas a los estados financieros. Estos deben estar firmados por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Los estados financieros 2017 y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate con la utilidad operativa, el EBITDA y los intereses deben estar discriminados, Este documento deben estar firmado por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Se aclara que la entrega de la información es subsanable pero el cumplimiento cada uno de los índices requeridos en ningún momento será subsanableintegrantes. Estado XXXXX XX XXXX S.A. E.S.P. si lo considera necesario, se reserva la facultad de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * aporte del capital Social ( capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal solicitar información adicional, con el fin de disolución Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) Si esto no se da, la contratación no es viable Ratio de Liquidez Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos de activo corriente por cada Peso de pasivo corriente Superior al 1,30 Determina la capacidad que tiene un proponente para cumplir con sus obligaciones de corto plazo. A mayor índice de liquidez, menor es la probabilidad de que el proponente incumpla sus obligaciones de corto plazo. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente total, debe retirarse y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corriente, sea mayor a 1.2 Ratio de Endeudamiento Pasivo totaly/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder cumplir con sus pasivos. Capital de trabajo neto operativo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo para operar la propuesta KTNO>150.000.000 Se debe verificar que el proponente si tenga la capacidad para ejecutar la laboro aclarar los datos reportados.

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos financieros para participar en el presente proceso de selecciónselección abreviada de menor cuantía, serán verificados a partir de la información sobre capacidad financiera que deberán aportar por los proponentes: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO NIIF, los cuales están compuesto por Estado de Situación Financiera clasificado en Corriente y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios obra en el certificado de inscripción, calificación y clasificación en el Registro Único de proponentes (RUP) Patrimonio 30 Mayor o igual a 173 SMLMV/2011 Liquidez = activo 30 Mayor o igual a 1,000 corriente/ pasivo corriente 0 a 60 Endeudamiento = pasivo Menor o igual a 55.99% Total/activo total Los anteriores indicadores se evaluaran con CUMPLE o NO CUMPLE y se verificaran con los puntajes otorgados en el RUP. Cuando se trate de consorcios o uniones temporales, el puntaje de PATRIMONIO de la asociación se calculará sumando los patrimonios de todos los asociados (en SMMLV) y ubicando el resultado de dicha sumatoria en el rango correspondiente de la tabla de patrimonio flujo de efectivo y notas a los estados financieros. Estos deben estar firmados por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal proveedores (cuando la empresa esté obligadaDecreto 1464/2010). Los estados financieros 2017 y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate con la utilidad operativa, el EBITDA y los intereses deben estar discriminados, Este documento deben estar firmado por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Se aclara que la entrega de la información es subsanable pero el cumplimiento de los índices requeridos en ningún momento será subsanable. Estado de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * aporte del capital Social ( capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal de disolución Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) Si esto no se da, la contratación no es viable Ratio de Liquidez Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos de activo corriente por cada Peso de pasivo corriente Superior al 1,30 Determina la capacidad que tiene un proponente para El puntaje así obtenido deberá cumplir con sus obligaciones el requisitos mínima establecido para el indicador de corto plazo. A mayor índice patrimonio Para el cálculo de liquidez, menor es la probabilidad de que el proponente incumpla sus obligaciones de corto plazo. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente total, debe retirarse y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corriente, sea mayor a 1.2 Ratio de Endeudamiento Pasivo total/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder cumplir con sus pasivos. Capital de trabajo neto operativo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo de una asociación, se utilizará la suma de los activos y pasivos corrientes de los asociados. Por su parte, cada uno de los asociados deberá cumplir individualmente con los requisitos establecidos para operar los indicadores de LIQUIDEZ Y ENDEUDAMIENTO. De acuerdo a lo detallado en el presente estudio, se estable la propuesta KTNO>150.000.000 Se debe verificar que conveniencia de realizar el proponente si tenga citado procedimiento contractual. El presente estudio se hace previo a la capacidad para ejecutar contratación en la laborciudad de Valledupar, a los catorce (14) días del mes mayo de 2012. Elaboro: Jefe de Transportes Aprobó: Directora Seccional Administrativa y Financiera Valledupar Revisó fundamentos jurídicos: Xxxxx Xxxxxx Xxxxxxxx – Abogada Asistente Revisó Analista Servicios Administrativos Xxxx Xxxxx Xxxxx

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos financieros para participar en el presente proceso de selección, serán verificados a partir de la información sobre capacidad financiera con corte a diciembre 31 de 2017 que deberán aportar por los proponentes: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO NIIF, los cuales están compuesto por Estado de Situación Financiera clasificado en Corriente y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios obra en el patrimonio flujo Certificado de efectivo y notas Inscripción RUP. En el caso de Consorcios o Uniones Temporales el RUP será presentado por cada uno de los integrantes con el lleno de los requisitos exigidos en el pliego de condiciones; la PGN verificará la información financiera, de acuerdo a lo certificado por la Cámara de Comercio. Se efectuó el análisis para establecer los estados financieros. Estos deben estar firmados por representante legalindicadores para verificar la capacidad financiera, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Los estados financieros 2017 y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate de acuerdo con la utilidad operativa, obligación prevista en el EBITDA y los intereses deben estar discriminados, Este documento deben estar firmado por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada)Decreto 1082 de 2015. Se aclara que la entrega de la información es subsanable pero el cumplimiento de verificará con HABILITADO o NO HABILITADO los índices requeridos en ningún momento será subsanable. Estado de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * aporte del capital Social ( capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal de disolución Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) Si esto no se da, la contratación no es viable Ratio siguientes indicadores financieros:  Índice de Liquidez Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos  Índice de activo corriente por cada Peso Endeudamiento  Razón de pasivo corriente Superior al 1,30 Determina la capacidad cobertura de intereses Los proponentes que tiene un proponente para cumplir con sus obligaciones de corto plazo. A mayor no tengan pasivos corrientes quedan habilitados respecto del índice de liquidez. LIQUIDEZ (Activo corriente/Pasivo corriente) Mayor o igual a 1 ENDEUDAMIENTO (Pasivo total/ Activo total)*100 Menor o igual a 70 % RAZON DE COBERTURA DE INTERESES (Utilidad Operacional/ gastos de intereses) Mayor o igual a 2,0 Los proponentes que no tengan gastos de intereses y cuya utilidad operacional sea positiva, menor es la probabilidad quedan habilitadas respecto el indicador de que el proponente incumpla sus obligaciones Cobertura de corto plazoIntereses. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente totalCuando se trate de consorcios o uniones temporales, debe retirarse los Índices de Liquidez, Endeudamiento y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corrienteRazón de Cobertura de Intereses, sea mayor a 1.2 Ratio cada uno de Endeudamiento Pasivo total/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder los integrantes deberá cumplir con el mínimo requerido. El proponente debe allegar fotocopia del Registro Único Tributario RUT, en el que indique a qué régimen pertenece. En caso de consorcios y/o uniones temporales, cada uno de sus pasivos. Capital de trabajo neto operativo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo para operar la propuesta KTNO>150.000.000 Se integrantes debe verificar que el proponente si tenga la capacidad para ejecutar la laborpresentar este documento.

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos financieros para participar El Proponente debe acreditar su capacidad financiera con los siguientes indicadores con base en Ia información contenida en el presente RUP, o en Ia informacián financiera anexa a Ia Oferta en aquellos casos en que el Proponente no esté obligado a estar inscrito en el RUP. cA A ItNANt;:: ;: 'INDICADOR I GONCEPTO ICONDICION so jndte de LIquidez Activo Corriente/Pasivo corriente Mayor o igual 2 39 Indllçe deEndeudarniento Pasivo Total/Activo Total Menor o igual 53% .Rónde bè,tth1I*é Intereses Utilidad Operacional/Gastos de Intereses Mayor o igual 2 94 Teniendo en cuenta que Ia entidad en aquellos casos que sea necesario par las caracterIsticas del objeto a contratar, a naturaleza o complejidad del proceso de seleccióncontrataciôn, serán verificados puede establecer indicadores adicionales a partir de la información que deberán aportar por los proponentes: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO NIIF, los cuales están compuesto por Estado de Situación Financiera clasificado en Corriente y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios establecidos en el patrimonio flujo de efectivo y notas a los estados financieros. Estos deben estar firmados por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Los estados financieros 2017 y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate con la utilidad operativa, el EBITDA y los intereses deben estar discriminados, numeral 3 del artIculo 2.2.1.1.1.5.3 Este documento deben estar firmado es propiedad de Ia Administraciôn Central del Municipio de Santiago de CalL Prohibida su aiteraciOn modificacián 01 cuaiquier medio, sin previa autorización del señor Xxxxxxx. Pgina 71 de 96 MAJAOI .02.02.18.P06.F05 VERSION AI ftftl IA ft SISTEMAS DE GESTION SAN I IA;O DL I ALl SGC - MECI - SISTEDA SECRETARIA DEL DEPORTE Y REC REAC ION BORRADOR COMPLEMENTOPLIEGO DE CONDICIONES SELECCION ABREVIADA DE FECHA DE ENTRADA EN VIGENCIA Diciembre 09 de 2014 ADQUISICION OF BIENES, OBRAS Y MENOR CUANTIA SERVICIOS del Decreto 1082 de 2015, en el caso que nos ocupa, de acuerdo con los resultados arrojados por representante legalel estudio del sector y teniendo en cuenta que no se otorgaran anticipos para Ia ejecucion del contrato, Contador Público se hace necesario determinar Ia Iiquidez operativa del proponente, midiendo Ia liquidez del mismo en términos absolutos, toda vez que se requiere que el futuro contratista atienda las necesidades de Ia Entidad de manera inmediata, lo que indica que este debe contar con liquidez y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Se aclara que la entrega de la información es subsanable pero musculo financiero para el cumplimiento de los índices requeridos en ningún momento será subsanablelas mismas. Estado Por Ia anterior, se requiere incluir un indicador adicional dentro de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * aporte del capital Social ( capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal de disolución Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) Si esto no se daIa capacidad financiera, la contratación no coma lo es viable Ratio de Liquidez Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos de activo corriente por cada Peso de pasivo corriente Superior al 1,30 Determina la capacidad que tiene un proponente para cumplir con sus obligaciones de corto plazo. A mayor índice de liquidez, menor es la probabilidad de que el proponente incumpla sus obligaciones de corto plazo. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente total, debe retirarse y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corriente, sea mayor a 1.2 Ratio de Endeudamiento Pasivo total/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder cumplir con sus pasivos. Capital de trabajo neto operativoTrabajo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo para operar la propuesta KTNO>150.000.000 Se debe verificar que el proponente si tenga la capacidad para ejecutar la laborlas siguientes condiciones: INDICADOR FORMULA CoNDICION MARGEN SOLICITADO CAPITAL DE TRABAJO Activo corriente - Pasivo corriente Mayor o igual 50% P.O.

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos Estados Financieros certificados o dictaminados y Declaraciones xx Xxxxx (No subsanable). El proponente deberá anexar:  Estados Financieros básicos y declaración xx xxxxx año 2010 y Estados financieros para participar en el presente proceso a Diciembre 31 de selección, serán verificados a partir 2011 acompañado de la información que deberán aportar por los proponentes: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO NIIF, los cuales están compuesto por Estado de Situación Financiera clasificado en Corriente sus respectivas notas y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios en el patrimonio flujo de efectivo y notas a los estados financieros. Estos deben estar debidamente firmados por representante legal, Contador Público el Representante Legal y el contador (Certificados) y el Revisor Fiscal (cuando dictaminados) en los casos previstos en la empresa esté obligada)ley.  Fotocopia de la tarjeta profesional del contador Público y/o Revisor Fiscal según el caso, que suscribe el balance y estados Financieros.  Certificado de la tarjeta profesional del Contador Público y/o Revisor Fiscal expedido por la Junta Central de Contadores con vigencia no superior a tres (3) meses.  Dictamen de Estados Financieros conforme a lo establecido en el artículo 38 de la Ley 222 de 1985.  Los datos y valores de los estados financieros deben coincidir con los de la declaración xx xxxxx, de existir diferencia debe ser justificada. Si no lo esta se rechazará la propuesta.  Los Consorcios o Uniones Temporales deberán cumplir con la totalidad de los documentos exigidos en los numerales anteriores para cada uno de los integrantes. En el caso de las Uniones Temporales, la capacidad financiera se determinará calculando separadamente los indicadores financieros de cada uno de los integrantes que conforman la Unión Temporal. Los estados financieros 2017 y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate con la utilidad operativa, el EBITDA y indicadores obtenidos serán proporcionales al porcentaje de participación de cada uno de los intereses deben estar discriminados, Este documento deben estar firmado por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Se aclara que la entrega integrantes de la información es subsanable pero Unión Temporal. Este resultado se sumará para consolidar el cumplimiento total de los índices requeridos en ningún momento será subsanablede la Unión Temporal. Estado En el caso de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * aporte del capital Social ( capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal de disolución Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) Si esto no se dalos Consorcios, la contratación no es viable Ratio capacidad financiera se determinará calculando separadamente los indicadores financieros de Liquidez Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos cada uno de activo corriente los integrantes que conforman el Consorcio. Los índices obtenidos se sumarán y se dividirán luego por cada Peso el número de pasivo corriente Superior al 1,30 Determina la capacidad que tiene un proponente para cumplir con sus obligaciones integrantes del Consorcio. Este resultado consolidado constituirá los índices del Consorcio. Los aspectos financieros serán objeto de corto plazo. A mayor índice verificación de liquidezcumplimiento, menor es la probabilidad de que el proponente incumpla sus obligaciones de corto plazo. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente total, debe retirarse y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corriente, sea mayor a 1.2 Ratio de Endeudamiento Pasivo total/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder cumplir con sus pasivos. Capital de trabajo neto operativo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo para operar la propuesta KTNO>150.000.000 Se debe verificar que el proponente si tenga la capacidad para ejecutar la laborasí:

CAPACIDAD FINANCIERA. Los requisitos Para verificar la capacidad financiera del proponente, este deberá presentar los estados financieros para participar con sus respectivas notas, con corte a 31 de diciembre de 2017 debidamente suscritos por el revisor fiscal de la compañía o por el contador y representante legal, según se trate. De ser el proponente persona natural o el miembro del consorcio o unión temporal persona natural, deberá aportar tal información suscrita por contador público. Para lo pertinente el contador público que suscriba los estados financieros deberá aportar copia de la tarjeta profesional y certificado de vigencia de la misma expedida por la Junta Central de Contadores. Con los estados financieros deberá presentar declaración xx xxxxx de la vigencia 2016 en el caso hubiere estado obligado a presentarla antes del cierre de la presente proceso convocatoria. Las personas extranjeras deberán presentar la certificación firmada por el Representante Legal, acompañada de seleccióntraducción simple al idioma español, serán verificados con los valores expresados en moneda nacional colombiana, a partir la tasa de cambio de la fecha de cierre de los mismos, avalados con la firma de un Contador Público con Tarjeta Profesional expedida por la Junta Central de Contadores de Colombia. Cuando se trate de c o n t r a t o s d e c o o p e r a c i ó n e m p r e s a r i a l , Consorcios, Uniones Temporales u otra forma asociativa, los documentos soporte de la información que financiera deberán aportar por presentarse en los proponentes: ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS 2017 Y 2018 BAJO NIIFtérminos señalados en los incisos anteriores, los cuales están compuesto por Estado respecto de Situación Financiera clasificado en Corriente y no corriente, Resultado Integral del ejercicio, Cambios en el patrimonio flujo de efectivo y notas a los estados financieros. Estos deben estar firmados por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Los estados financieros 2017 y sus notas deben estar debidamente certificadas y dictaminadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). . Los estados financieros 2018 y sus notas deben debidamente certificadas por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Adicionalmente deberán entregar en documento aparate con la utilidad operativa, el EBITDA y los intereses deben estar discriminados, Este documento deben estar firmado por representante legal, Contador Público y Revisor Fiscal (cuando la empresa esté obligada). Se aclara que la entrega de la información es subsanable pero el cumplimiento cada uno de los índices requeridos en ningún momento será subsanableintegrantes. Estado XXXXX XX XXXX S.A. E.S.P. si lo considera necesario, se reserva la facultad de disolución Patrimonio neto vs 0,5 * aporte del capital Social ( capital suscrito) Se debe revisar que la compañía no esté en causal solicitar información adicional, con el fin de disolución Patrimonio neto >50%*aporte del capital Social ( capital suscrito) Si esto no se da, la contratación no es viable Ratio de Liquidez Activo Corriente / Pasivo Corriente Pesos de activo corriente por cada Peso de pasivo corriente Superior al 1,30 Determina la capacidad que tiene un proponente para cumplir con sus obligaciones de corto plazo. A mayor índice de liquidez, menor es la probabilidad de que el proponente incumpla sus obligaciones de corto plazo. Si el inventario pesa más del 30% del activo corriente total, debe retirarse y verificar que (activo corriente- inventario)/ pasivo corriente, sea mayor a 1.2 Ratio de Endeudamiento Pasivo totaly/Activo total Pesos de pasivo por cada peso de Activo <=0,60 El cual determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación (pasivos y patrimonio) del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no poder cumplir con sus pasivos. Capital de trabajo neto operativo, requerido KTNO= Cuentas por cobrar+ inventario- cuentas por pagar Evalúa que el proponente tenga la capacidad en su capital de trabajo para operar la propuesta KTNO>150.000.000 Se debe verificar que el proponente si tenga la capacidad para ejecutar la laboro aclarar los datos reportados.