RELATÓRIO PARCIAL DO PROCESSO DE CERTIFICAÇÃO DE BIOCOMBUSTÍVEIS E AUDITORIA

Firma Inspetora
Green Domus Desenvolvimento Sustentável Ltda	CNPJ: 07.658.544/0001-94
Endereço: Av. Sagitário,138 – Alpha Offices,bl.1,cj401-Alphaville-Barueri/SP – CEP: 06473-073
xxxxxxx@xxxxxxxxxx.xxx.xx	x00(00) 0000 0000

Equipe de Auditoria

Xxxx Xxxxxxx

Responsável Técnico

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Xxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx

Xxxxxxx Xxxxx

<.. image(Texto Descrição gerada automaticamente com confiança média) removed ..>

Xxxxxxxx Xxxxxxx

Auditor

Xxxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxx

Gestor Ambiental

<.. image(Pássaro em galho de árvore Descrição gerada automaticamente com confiança média) removed ..>

Xxxx Xxxxxxx

Revisor

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Xxxxxx Xxxxxxx

Ponto Focal

Xxx Xxxxxxx X. Sueiro

Representante legal

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Emissor Primário

Oleoplan S/A Óleos Vegetais Planalto

CNPJ: 88.676.127/0002-57

Endereço: XXX XX 000, xx 0000, xx 000, Xxxxxxxx- Xxxxxxxxxxx- XX

xxxxxxxx.xxxxxxx@xxxxxxxx.xxx.xx

x00 (00) 0000-0000

3. Plano de Auditoria

3.1 Objetivos da Auditoria remota

A auditoria fornece uma avaliação completa e independente da conformidade da mensuração de aspectos relativos à produção ou importação de biocombustíveis em função da eficiência energética e das emissões de gases de efeito estufa, com base em avaliação do ciclo de vida.

3.2 Agenda da visita ao local

Horário

Participantes

Assuntos / Atividade

Auditor(es), pessoas do necessidade

Ponto sítio

focal e conforme

Reunião de Abertura

Auditor(es), pessoas do necessidade

Ponto sítio

focal e conforme

Verificação da forma de coleta e gestão dos dados utilizados no preenchimento da RenovaCalc

Conforme

necessidade

Auditor(es),

pessoas do necessidade

Ponto

sítio

focal e

conforme

Verificação da documentação disponibilizada

conforme relação previamente enviada e esclarecimentos sobre coleta dos dados.

Auditor(es), pessoas do necessidade

Ponto sítio

focal e conforme

Reunião de Encerramento

3.3 Relação de documentos e Registros a verificar

3.4 BIODIESEL

FASE AGRÍCOLA

Informações Gerais

O que informar

Como comprovar

1.1

Área total

Área plantada de cada produtor.

Registros internos

1.2

Produção Total

Produção de cada produtor

Registros internos

1.3

Quantidade adquirida

Quantidade adquirida de cada fornecedor

Registros internos com a relação dos fornecedores e quantidade fornecida.

Será selecionada uma amostra de fornecedores. Enviar as NFs de compra de soja de cada um dos fornecedores selecionados.

1.4

Umidade

Teor de umidade da soja adquirida

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

FASE INDUSTRIAL - EXTRAÇÃO DO ÓLEO DE SOJA

Processamento efetivo de soja

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2020

1.1

Quantidade de soja processada

Quantidade processada

soja

Será utilizada a mesma amostragem da Soja Adquirida (item 1.3)

1.2

Distância de transporte.

Distância de transporte do armazenamento até a planta

Se a planta preencher.

for

verticalizada,

não

1.3

Rendimento do Óleo

Quantidade de Óleo de Soja produzida

Registros internos

1.4

Rendimento do Farelo

Quantidade de Farelo de Soja produzida

Registros internos

Energia Elétrica

2.1

Rede de

distribuição

Quantidade de Energia Elétrica consumida da rede de distribuição

Contas de consumo da concessionária

2.2

Outras fontes de energia elétrica

Quantidade de Energia Elétrica consumida de outras fontes

Contrato de fornecimento e contas de consumo

Combustíveis

3.1

Tipo de Diesel

Quantidade de cada tipo de Diesel consumido

Registros internos. Enviar relação de NFs de compra de todos os combustíveis

consumidos juntas. Será extraída uma

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2020

amostra de NFs que deverão ser enviadas para conferência.

3.2

Biodiesel B100

Quantidade de Biodiesel B100 consumida

Registros internos

Biocombustíveis

4.1

Biocombustível

Quantidade de cada Biocombustível consumida

Relação de fornecedores contendo localização, quantidade, umidade e distância. Será selecionada amostra de fornecedores cujas NFs deverão ser disponibilizadas. Comprovar o teor de umidade

4.2

Teor de

umidade

Teor de umidade do biocombustível

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

FASE INDUSTRIAL - PRODUÇÃO DO BIODIESEL

Matérias Primas

1.1

Óleo de Soja próprio

1.1.1

Quantidade processada

Quantidade efetivamente utilizada na produção de Biodiesel no ano

Registros internos contemplando estoque inicial, consumo e estoque final.

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2020

1.1.2

Distância

Distância de transporte da unidade de processamento até a planta

Se a planta for verticalizada, não preencher.

1.2

Gordura Animal

1.2.1

Quantidade processada

Quantidade efetivamente utilizada na produção de Biodiesel no ano

Registros internos contemplando estoque inicial, consumo e estoque final.

1.2.2

Quantidade adquirida

Quantidade de cada matéria prima adquirida de cada um dos fornecedores

Relação de fornecedores contendo localização, quantidade e distância. Será selecionada amostra de fornecedores cujas NFs deverão ser disponibilizadas.

1.2.3

Distância de transporte

Distância média, ponderada pela carga, de transporte da matéria prima até a planta

Relação de fornecedores contendo localização, quantidade e distância. Cálculo da média ponderada.

Produtos e Sub Produtos

2.1

Produção de Biodiesel

Quantidade de Biodiesel produzido no ano

Registros internos

2.2

Produção de Glicerina bruta

Quantidade de Glicerina bruta produzida no ano

Registros internos

Insumos

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2020

3.1

Metanol

Quantidade de Metanol adquirida

Registros internos e NFs de compra

Quantidade de Metanol consumida

Registros internos contemplando estoque inicial, consumo e estoque final.

3.2

Metilato de Sódio

Quantidade de Metilato de Sódio adquirida

Registros internos e NFs de compra

Quantidade de Metilato de Sódio consumida

Registros internos contemplando estoque inicial, consumo e estoque final.

3.3

Hidróxido de Sódio (soda cáustica)

Quantidade de Hidróxido de Sódio adquirida

Registros internos e NFs de compra

Quantidade de Hidróxido de Sódio consumida

Registros internos contemplando estoque inicial, consumo e estoque final.

Combustíveis e Eletricidade

4.1

Energia Elétrica

4.1.1

Rede de

distribuição

Quantidade de Energia Elétrica consumida da rede de distribuição

Contas de consumo da concessionária

4.1.2

Outras fontes de energia elétrica

Quantidade de Energia Elétrica consumida de outras fontes

Contrato de fornecimento e contas de consumo

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2020

4.2

Combustíveis

4.2.1

Tipo de Diesel

Quantidade de cada tipo de Diesel consumido

Registros internos. Enviar relação de NFs de compra de todos os combustíveis consumidos juntas. Será extraída uma amostra de NFs que deverão ser enviadas para conferência.

4.2.2

Biodiesel B100

Quantidade de Biodiesel B100 consumida

Registros internos

4.3

Biocombustíveis

4.3.1

Biocombustível

Quantidade de cada Biocombustível consumida

Relação de fornecedores contendo localização, quantidade, umidade e distância. Será selecionada amostra de fornecedores cujas NFs deverão ser disponibilizadas. Comprovar o teor de umidade

4.3.2

Teor de

umidade

Teor de umidade do biocombustível

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

Balanço de Massa

Apresentar balanço de massa da produção anual contendo densidade dos produtos e insumos, bem

Quantidades de materias primas, insumos, produtos e sub produtos e efluentes.

Comprovar as densidades com os FISPQs

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2020

como os consumos específicos das Matéria Primas.

Evidenciar os consumos específicos das materias primas

SIMP

Apresentar planilha de conciliação com os dados informados ao SIMP - Sistema de Informações de Movimentação de Produtos

"Protocolos de Aceite" da inserção dos dados no i-SIMP e planilha conciliatória

Ferramentas de Gestão

Detalhamento sobre as ferramentas de Gestão utilizadas;

Nome (SAP, PIMS, etc)

Como funcionam;

Responsáveis pelo carregamento de dados (por setor);

Quais os profissionais autorizados a alterar dados dos sistemas.

Esclarecer se as notas fiscais ficam carregadas no sistema;

Se há comunicação entre os sistemas da empresa e;

Fabricante de cada software utilizado, versão e data de implantação.

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2020

Análises Laboratoriais

Teor de umidade da Soja

Comprovar o valor com análises laboratoriais

Teor de umidade Biocombustíves utilizados

Comprovar o valor com análises laboratoriais

FASE DE DISTRIBUIÇÃO

Modal Rodoviário

Percentual de Biodiesel distribuído por modal rodoviário

Registros internos ou NFs que comprovem o percentual do modal informado

Modal Fluvial

Percentual de Biodiesel distribuído por modal fluvial

Registros internos ou NFs que comprovem o percentual do modal informado

Modal Ferroviário

Percentual de Biodiesel distribuído por modal ferroviário

Registros internos ou NFs que comprovem o percentual do modal informado

3.7 Entrevistas

As pessoas constantes da relação abaixo devem estar disponíveis para entrevista durante a visita de auditoria:

Relatório de Validação	Rev #: 011	Firma
Biodiesel		Inspetora
		Credenciada pela ANP 001
GPV 009.2.a (DM)	Vigente desde: MAIO 2020

Descrição

Responsabilidade

Ponto Focal

Pessoa responsável pela gestão da certificação Renovabio no Emissor Primário

(Usina).

Responsável pelo recebimento centralizado dos dados e disponibilização para

preenchimento da Renovacalc.

Xxxxxx responsável pelo recebimento dos dados e disponibilização para

preenchimento da RenovaCalc.

Responsável pelo preenchimento da

Renovacalc

Pessoa responsável pela inserção dos

dados nas planilhas da Renovabio.

Responsável pelo setor de armazenamento dos diversos dados utilizados.

Pessoa responsável pela operação do sistema de gestão (Controller, ERP,

suprimentos ou contabilidade)

Responsável pelas medições de consumo.

Pessoa responsável por utilidades.

3.8 Elaboração e envio do Protocolo de Verificação

Finda a visita, em até 3 dias úteis, todas as interações que tiverem gerado necessidade de esclarecimento ou correções, serão enviadas no Protocolo de Auditoria para que o emissor primário tome as providências.

O emissor primário deve responder aos questionamentos do protocolo com eventuais ajustes e esclarecimentos, no próprio protocolo, de forma a permitir o rastreio das interações entre firma inspetora e emissor primário.

4. Visita de Auditoria

Etapas
Início do processo de certificação	20 de outubro de 2021
Data(s) de Xxxxxx(s) de auditoria(s)	10/12/2021
Local(is) Visitado(s):	Visita remota realizada via Microsoft Teams

Equipe Participante do Emissor Primário
Participante	Setor
Xxxxxxxx Xxxxxxx	Ponto Focal

	Relatório de Validação Biodiesel	Rev #: 011	Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001
	GPV 009.2.a (DM)	Vigente desde: MAIO 2020
Xxxxxxx X. Freitas		Administrativo
Renan B. Ferreira		Custos

Ata Reunião de Visita:

Abertura dos Trabalhos

O Plano de Validação foi aceito pelo Produtor de Biocombustível? Se não, passar pela aprovação antes de prosseguir com a visita. Sim Não

Apresentar os componentes da equipe

Reapresentar o Plano de Validação previamente enviado validando o escopo, objetivos e calendário.

Frisar que a auditoria se baseará nas regulamentações da NBR ISO 14065 e Resolução nº 758/2018 da ANP

Enfatizar o compromisso de confidencialidade e imparcialidade da equipe.

Informar os métodos e procedimentos a serem utilizados na auditoria.

Estabelecer os canais de comunicação entre a equipe de auditoria e o Produtor de Biocombustível

Verificar a eventual necessidade de equipamentos especiais e procedimentos de emergência e segurança, já discutidos com o Produtor de Biocombustível previamente.

Revisar o calendário previsto no Plano de Validação e sua aplicabilidade

Informar o método de registro da auditoria que será utilizado (Protocolo de Validação e Relatório de Validação)

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2020

Informar que caso o Plano de Validação necessite ajustes no transcorrer da auditoria, as alterações deverão ser aprovadas pelo Produtor de Biocombustível.

Enfatizar a importância da participação dos responsáveis pela política de qualidade da Alta Direção do Produtor de Biocombustível nas reuniões com a equipe da auditoria.

Abrir o debate para questionamentos e observações.

Observações e Deliberações:

A auditoria foi realizada remotamente.

Todos os dados utilizados para a certificação foram vistos ponto a ponto, assim como a extração de cada uma das evidências apresentadas.

O ponto focal convocou os responsáveis por cada área, os quais entraram no sistema interno

Encerramento das Visitas de Auditoria

O Plano de Validação foi cumprido? Caso contrário, relatar mudanças nas observações finais e deliberações. Sim Não

Apresentar as constatações e avaliações, tanto positivas quanto negativas ao Produtor de Biocombustível.

Oferecer a toda a equipe de validação a oportunidade de se manifestar.

Apresentar preliminarmente a conclusão provável que a equipe apresentará no Relatório de Validação da Nota de Eficiência Energético-Ambiental.

Abrir o debate para questionamentos e observações

Observações Finais e Deliberações:

Não havendo mais dúvidas e esclarecimentos, a visita foi encerrada.

	Relatório de Validação	Rev #: 011	Firma
	Biodiesel		Inspetora
			Credenciada pela ANP 001
	GPV 009.2.a (DM)	Vigente desde: MAIO 2020
Devido à visita ter ocorrido de maneira remota, a mesma foi gravada para fins de comprovação.

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5. Sumário Técnico-Operacional

Rota de Produção do Biocombustível

Biodiesel

Fronteiras de Análise

Ano Civil Auditado

O processo de renovação se deu a partir dos dados

de média móvel dos três anos anteriores(2018, 2019 e 2020)

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2020

Arcabouço Normativo (Critérios de Validação)

Resolução nº 758 de 27 de novembro de 2018;

• Informe Técnico ANP nº 02/2018/SBQ;

• Instruções integrantes da RenovaCalc.

Consulta Pública
Período de Consulta Pública	10/02/2022 a 12/03/2022
Número de Manifestações	Informar se houve manifestação
Documentos Submetidos	• Renovacalc V.08 • Relatório Parcial de Validação • Proposta de Certificado
Apreciação	Os comentários analisados são detalhados após Consulta Pública. Resultado da Consulta Pública pode ser acessado em: xxxxx://xxx.xxxxxxxxxx.xxx.xx/xxxxxxxx-xxxxxxx

Resumo da Proposta de Certificado
Nota de Eficiência Energético-Ambiental Biodiesel	73,96 gCO2e/MJ
Fração do volume de Biocombustível Elegível	43,81 %

Referências Documentais Externas
Documentos Analisados	Constam na “Relação de Evidências”

6. Conclusão e Declaração de Verificação

Na qualidade de verificador líder, atesto que a equipe de verificação executou os serviços de verificação conforme exigido pelo Arcabouço Normativo e Regulatório do Programa Renovabio e declaro que esse trabalho resultou em asseguração razoável por não haverem sido detectadas distorções relevantes ou incorrigíveis que pudessem representar risco às informações apresentadas.

7. Conceitos-Chave Da Verificação

7.1 Intervalo de Confiança e margem de erro

O intervalo de confiança é o grau de confiabilidade que uma amostra como representação de uma população. A margem de erro é a variação máxima aceita do parâmetro amostral como representativo da população.

Assim, a RenovaBio, ao requerer um intervalo de confiança de 95%, determina que 95% das amostras sejam representativas do parâmetro populacional em estudo, tal que nessas amostras o parâmetro observado não seja mais do que 10% diferente do parâmetro populacional.

7.2 Aleatoriedade e independência das amostras e dos erros

Há um cuidado rigoroso com os dados amostrais uma vez que são utilizados para projetar parâmetros populacionais. Para tanto, a aleatoriedade, independência das amostras e não-correlação entre erros, situações em que pode haver viés amostral, são cuidadosamente analisados. A arquitetura específica de amostragem utilizada para a auditoria está detalhada no Plano de Amostragem e foi elaborada de forma a garantir todas as características necessárias à uma amostragem efetivamente aleatória.

7.3 Abordagem Conservadora

Sempre que houver divergência de registros durante a auditoria dos dados amostrados será tomada a medida mais conservadora, ou seja, os dados divergentes serão substituídos pelo dado mais conservador disponível na amostra de forma que a correção gere um viés conservador e não o contrário.

8. Objetivo da Validação

O objetivo da validação da Nota de Eficiência Energético-Ambiental (NEEA) por terceira- parte independente é assegurar em nível-razoável que os valores propostos pelo emissor primário na RenovaCalc e comprovados por documentação acessória representam informações materialmente corretas e de acordo com as regras de contabilização e elaboração estabelecidas pela regulamentação do programa.

9. Princípios De Validação

A equipe de validação seguiu os princípios de auditoria da ISO 14065:

• Independência

Permanecer independente da atividade a ser validada e livre de qualquer viés ou conflito de interesse. Manter a objetividade ao longo da validação, para assegurar que os resultados e as conclusões sejam baseados em indícios objetivos obtidos durante a validação.

• Conduta ética

Demonstrar conduta ética através de confiança, integridade, xxxxxx e discrição ao longo do processo de validação.

• Apresentação justa

Refletir com veracidade e exatidão as atividades, os resultados, as conclusões e os relatórios de verificação.

Informar os obstáculos significativos encontrados durante o processo de verificação, bem como as opiniões divergentes não conciliadas entre validadores e produtor de biocombustíveis.

• Cuidado profissional

Exercer diligência e discernimento profissionais, de acordo com a importância da tarefa realizada e a confiança depositada por stakeholders.

10. Atividades de Auditoria

A Auditoria se dividiu nas seguintes fases:

a) Elaboração do Plano de Amostragem;

b) Análise da RenovaCalc devidamente preenchida pelo Produtor de Biocombustível;

c) Análise dos documentos que instruíram o preenchimento da RenovaCalc;

d) Visita ao sítio da Unidade de produção do Biocombustível para reconhecer o processo produtivo, entrevistar os atores envolvidos e examinar documentação suplementar necessária à comprovação dos valores inseridos.

e) Resolução das questões pendentes e emissão de relatório preliminar de validação;

f) Realização de Consulta Pública;

g) Emissão de relatório resumo da consulta pública;

h) Relatório Final de validação e;

i) Emissão do Certificado de Produção Eficiente de Biocombustíveis

Essa equipe de auditoria analisou a consistência de dados de preenchimento da RenovaCalc, revisou a documentação e registros que geraram os quantitativos inseridos na mesma, visitou a planta industrial, e entrevistou pessoas-chave no processo de gestão de informações e processos industriais.

10.1 Equipe Técnica

Participaram do processo de verificação os seguintes profissionais:

Xxxx Xxxxxxx

Engenheiro civil formado pela Escola de Engenharia Mauá, com mais 40 anos de experiência. Sócio-diretor na Green Domus e consultor sênior especialista em sustentabilidade, responsável pelo desenvolvimento de metodologias de relato e cálculo de emissões de GEE e poluentes atmosféricos, elaboração de planos de ação com foco em monitoramento de resultados, diagnóstico de indicadores socioambientais, elaboração e asseguração de relatórios de sustentabilidade (GRI|AA1000) e verificação de inventários de emissão de GEE. Membro do grupo de trabalho da “Plataforma de Registro de Inventários de Emissões de GEE do Estado do Paraná”.

Xxxxxx Xxxxxxx

Bacharel em Ciências Econômicas pela Universidade de São Paulo (USP), pós-graduado em políticas ambientais e desenvolvimento internacional e mestrando em sustentabilidade pela Harvard University (Extension School). Sócio-diretor na Green Domus e consultor sênior com mais 15 anos de experiência, responsável pela área de novos negócios, relações institucionais e projetos especiais junto às agências e governos internacionais. Presidente da Associação brasileira das empresas de verificação e certificação de inventários de emissões de gases de efeito estufa e relatórios socioambientais (ABRAVERI).

Xxxxxxxx Xxxxxxx

Engenheira ambiental formada pela Faculdade Xxxxxxx Xxxx e pós-graduanda em Gestão Estratégica da Sustentabilidade pela Fundação Instituto de Administração (FIA). Analista de sustentabilidade na Green Domus, atuando com auditoria de certificação de biocombustível (RenovaBio) e Verificação de Inventários de Gases de Efeito Estufa, desenvolvimento de projetos de Análise de Ciclo de Vida e apoio à empresas respondentes do CDP (Disclosure Insight Action) para os questionários de Mudanças Climáticas, Florestas e Segurança Hídrica.

Xxxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxx

Analista ambiental e especialista em Sistemas de Informações Geográficas (SIG) Senior da Green Domus. Bacharel em Gestão Ambiental pela USP, projetos de certificação e consultoria no âmbito de análise de geoprocessamento e verificação ao atendimento de normas vigentes. Vasta experiência em projetos de regularização ambiental de imóveis rurais e adequação à legislação ambiental, em especial atenção ao Código Florestal (Lei Federal 12.651/2012).

Xxxxxxx Xxxxxxxx

Gestora ambiental graduada pela Universidade de São Paulo (USP), Pós Graduada em Construções Sustentáveis pela Universidade Presbiteriana Mackenzie com especialização em Gestão de Projetos pela Fundação Xxxxxxx Xxxxxx (FGV). Diretora Técnica especializada em mudanças climáticas com experiência de centenas de inventários de Emissão de Gases de Efeito Estufa em diversos setores, Remoções de CO2 em áreas verdes, Análises do Ciclo de Vida de produtos e processos. Auditorias e certificações:

• Auditora Líder NBR ISO 19.011

• Auditora Líder NBR ISO 14.065

• Auditora Líder RenovaBio Lei nº 13.576/2017

• Acreditada Auditora Líder LCFS Verifier – CARB

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: ABRIL 2020

11. Avaliação da Conformidade com os Requisitos de Elegibilidade do Programa

Informações apresentadas em documento “Análise de Elegibilidade das Áreas”

12. Avaliação Dos Sistemas de Obtenção De Dados

Questão	Resposta
Quem foi o responsável pela inserção dos dados na RenovaCalc	Xxxxxxxx Xxxxxxx
Como é feita a coleta de dados e organização de documentos	O Ponto Focal (responsável pela inserção dos dados na RenovaCalc) aciona cada um dos diversos setores envolvidos nos processos, que coletam os dados e os enviaram ao Ponto Focal para inserção na RenovaCalc.
Ferramenta de Gestão integrada (nome do sistema, fabricante e versão)	Gestão Empresarial (ERP)/Sapiens, Sênior Sistemas, Versão 5.10.1.76
Funcionamento (utilização)	Sistema de gestão da Companhia para registro de entrada e saída de Notas Fiscais (NFs), controle de estoques, tesouraria, contas a pagar e a receber, gestão contábil, custos, tributos e patrimônio, controle e gestão de manufatura, etc..
Quem é responsável pela inserção e alteração dos dados nos Sistemas de Gestão?	Diversos setores da empresa operam o Sapiens, sempre de acordo com a política de acesso da Companhia, mas somente a Direção pode realizar alterações.
Notas fiscais ficam carregadas no sistema? Se sim, em qual? Se não, explicar como é feito o controle.	Sim, a escrituração das NFs está no sistema Gestão Empresarial (ERP)/Sapiens.

Ferramenta de Gestão integrada (nome do sistema, fabricante e versão)	Sistema Soja, Mavetec Informática, Versão 4.0.17.75
Funcionamento (utilização)	Sistema Comercial da Companhia para registro dos movimentos de entradas e saída de grãos através de Notas Fiscais, integrados ao ERP/Sapiens com controle de contratos de entrega de produtos negociados.
Quem é responsável pela inserção e alteração dos dados nos Sistemas de Gestão?	Diversos setores da empresa operam o Sistema Soja de acordo com a política de acesso da Companhia. Alterações de dados não são realizadas nos registros efetuados.

Notas fiscais ficam carregadas no sistema? Se sim, em qual? Se não, explicar como é feito o controle.

As notas fiscais de grãos lançadas ao Sistema Soja são integradas automaticamente ao ERP.

13. Avaliação De Dados da Fase Agrícola – Soja

13.1 Narrativa:

DADOS AGRÍCOLAS

Narrativa Usina

As informações fornecidas foram validadas pela firma inspetora e consideradas conformes?

Como foi feito o levantamento das áreas elegíveis.

levantamento por consultoria levantamento próprio

Sim Não

Qual é a origem das informações de elegibilidade?

Empresa terceira realizou a análise de elegibilidade de todas as áreas e encaminhado laudo das análises

Sim Não

Na Renovacalc foi reportada a área total:

área total elegível área total elegível e não elegível

Sim Não

Na Renovacalc foi reportada a biomassa comprada:

total elegível total elegível e não elegível

Sim Não

Explicar controle de informações agrícola de produtores de dados primários

Adotado Dados Padrão

Sim Não

Explicar controle de informações agrícola de produtores de dados padrão

Os dados de terceiros envolvidos nos processos estão registrados no sistema de gestão controlados pela empresa e se apresentam de fácil acesso para evidenciar as informações de suporte necessárias ao processo de validação.

Sim Não

Explicar fluxo de recebimento da biomassa e análise de impurezas e umidade.

A biomassa (soja em grão), assim como as outras matérias-primas, é amostrada e classificada no ato do recebimento. Aspectos de qualidade como impurezas e umidade são avaliados . As cargas que possuírem grau de impureza e/ou umidade de acordo com os padrões de mercado, inclusive aqueles estabelecidos pelo Ministério da Agricultura, Pecuária e Abastecimento (MAPA) são recebidas.

Sim Não

Como é feito o controle de aplicação de corretivos. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Adotado Dados Padrão

Sim Não

Como é feito o controle de aplicação de fertilizantes sintéticos. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Adotado Dados Padrão

Sim Não

Como é feito o controle de aplicação de fertilizantes orgânicos. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Adotado Dados Padrão

Sim Não

Como é feito o controle de consumo de combustíveis. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Adotado Dados Padrão

Sim Não

Como é feito o controle de consumo da energia elétrica.

Adotado Dados Padrão

Sim Não

Foram analisados os documentos pertinentes e considerados conformes. (Ajustados conforme protocolo)

14. Avaliação de Dados da Fase Industrial – Processamento do Biodiesel

14.1 Narrativa:

DADOS INDUSTRIAIS

Fase de extração de óleo e produção de Biodiesel

Narrativa

As informações fornecidas foram validadas pela firma inspetora e consideradas conformes?

Como é feito o controle do processamento da biomassa?

Os controles quantitativos de entrada e saída e de produção se dão a partir de balanças rodoviárias ou de fluxo e/ou medidores de vazão mássico, para granéis sólidos e líquidos, respectivamente. Também procede-se com verificações com base em balanço de massa (entradas vs saídas), em estoques iniciais e finais, dentre

outros. Todas as informações são consolidadas em Sistema.

Sim Não

Explicar origem de informações de produção inseridas na Renovacalc.

As informações são obtidas mediante sistemas de controle interno, tais como, mas não se limitando a: controles de balanças, relatórios de medidores de vazão, mensuração de estoques, controles de entradas (inputs) e saídas (outputs) de

insumos e produtos, controles de fluxo de processo, etc

Sim Não

Como é feito o controle da produção de óleo?

Todas as informações são consolidadas em Sistema.

Sim Não

Como é feito o controle da produção de farelo?

Todas as informações são consolidadas em Sistema.

Sim Não

As matéria-primas, óleos e insumo, tem o seu consumo para produção de biodiesel controlado? Caso sim, explicar como é feito. Caso não, explicar como foram

considerados para reportar na Renovacalc.

Sim, as quantidades foram extraídas dos registros internos do sistema de gestão

Sim Não

Como é feito o controle da produção de biodiesel e glicerina?

O controle de biodiesel e glicerina é feito via sistema de gestão através dos registros internos.

Sim Não

Há produção de glicerina purificada? Como é o processo?

Não houve produção de glicerina purificada nos anos de referência.

Sim Não

Como é feito o controle de consumo de biocombustíveis. Se não houver controle, explicar como

foram considerados para reportar na Renovacalc.

O controle dos biocombustíveis utilizados é realizado via notas fiscais e registros internos. Sendo realizado o rateio para a etapa de extração e de produção do

biodiesel.

Sim Não

Como é feito o controle da umidade de biocombustíveis. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Foi utilizado o Valor Típico do Informe Técnico nº2

Sim Não

Explicar origem das informações para cálculo da distância dos fornecedores de biocombustíveis.

É utilizada a Ferramenta Google Maps para o cálculo das distâncias.

Sim Não

Como é feito o controle de consumo de combustíveis. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Todas as informações são consolidadas em Sistema.

Sim Não

Como é feito o controle de consumo da energia elétrica.

O controle é feito com base nas contas de consumo da Concessionária de Energia Elétrica.

Sim Não

Foram analisados os documentos pertinentes e considerados conformes. (Ajustados conforme protocolo)

16. Protocolo de Verificação

Com base nas observações efetuadas na análise dos documentos apresentados e nas visitas aos locais, foi preparado o Protocolo de Verificação que inclui as Ações Corretivas – COR e Esclarecimentos – ESC necessários que são enviados à Organização Produtora de Biocombustível para procedimentos cabíveis.

Correções

e Esclarecimentos

ESC.01 10/12/2021

ESC.02 22/11/2021

ESC.03 10/12/2021

ESC.04 10/12/2021

ESC.05

22/11/2021

COR.01 10/12/2021

2018:

Ações Corretivas Solicitadas e /ou Esclarecimentos

Resumo da Resposta da Organização

Conclusão

Informar e enviar as evidências dos dados padrão

Enviado.

Inserir rendimento do Cavaco de Madeira e Lenha na Fase Extração na planilha RenovaCalc e encaminhar o cálculo do rateio

Feito.

Informar o endereço dos fornecedores de Lenha localizado em Veranópolis para que a auditoria possa localizar a distância

Todos esses fornecedores são pessoas físicas.

Informar o endereço dos fornecedores de Soja localizado em Veranópolis para que a auditoria possa localizar a distância

Como o armazém de soja fica no mesmo sítio industrial da unidade de extração de óleo de soja, a distância de transporte percorrida neste caso é 0 Km.

Enviar evidência da umidade da soja processada

Enviado.

Corrigir o cálculo de rendimento do diesel Fase Extração

Corrigido.

ESC.06 10/12/2021

Encaminhar o cálculo de rateio da lenha e as densidades com unidade de medida

Encaminhado.

COR.02 12/01/2022

Corrigir o rendimento do diesel da Fase Extração

Corrigido

COR.03 18/01/2022

Corrigir as distâncias da soja da Fase Extração para que fiquem as mesmas da evidência encaminhada “Distâncias Filiais – Veranópolis”, enviada em 22/11/21

Corrigido

COR.04 18/01/2022

Retirar as distâncias de transporte do óleo de soja na Fase Produção.

Corrigido

Correções

e Esclarecimentos

ESC.01 23/11/2021

ESC.02 23/11/2021

ESC.03

23/11/2021

ESC.04 23/11/2021

2019:

Ações Corretivas Solicitadas e /ou Esclarecimentos

Resumo da Resposta da Organização

Conclusão

Informar e enviar as evidências dos dados padrão

Enviado.

Enviar evidência da umidade da soja processada

Enviado.

Informar o endereço dos fornecedores de Soja localizado em Veranópolis para que a auditoria possa localizar a distância

Como o armazém de soja fica no mesmo sítio industrial da unidade de extração de óleo de soja, a distância de transporte percorrida neste caso é 0 Km.

Informar a densidade da Lenha com unidade de medida

Informado.

ESC.05 23/11/2021

Informar o endereço dos fornecedores de Lenha localizado em Veranópolis para que a auditoria possa localizar a distância

Todos esses fornecedores são pessoas físicas.

ESC.06 23/11/2021

Informar a densidade do biodiesel produzido

Informado.

ESC.07 10/12/2021

Encaminhar as quantidades dos medidores de energia elétrica para que seja feito o cálculo do rateio confome visto em auditoria

Documentos complementares encaminhados em 17/12, junto o laudo de 3 sobre distribuição do consumo de energia elétrica entre os setores industrial e adm

COR.01 10/12/2021

Corrigir o consumo de diesel B10 e B11 conforme as distribuições dos meses (B10: jan- ago; B11: set-dez)

Corrigido.

ESC.08 10/12/2021

Encaminhar o cálculo do rateio da Lenha

Encaminhado.

ESC.09 10/12/2021

Encaminhar memória de cálculo dos óleos conforme conversado em auditoria

Encaminhado.

ESC.10 10/12/2021

Inserir o consumo do diesel na RenovaCalc conforme visto em auditoria

Inserido.

ESC.11 10/12/2021

Não encontrado documento de evidência do Cavaco de Madeira. Encaminhar

Encaminhado em 13/01.

COR.02 12/01/2022

A quantidade total de energia consumida na planilha “Informações para RenovaBio 2019 a 2020” não é compatível com o valor da planilha

“Esclarecimentos - Consumo de Energia 2019 e 2020 - Oleoplan AS”, sendo

assim, o cálculo do rateio está incorreto.

Considerar o valor informado na coluna D do arquivo "Esclarecimentos - Consumo de Energia 2019 e 2020 - Oleoplan SA", pois ele considera o consumo de energia da indústria apenas, sem o administrativo. Para mais esclarecimentos, ver o arquivo "Oleoplan S.A_Laudo de Energia 2018_2021" enviado em 17/12.

COR.03 18/01/2022

Corrigir as distâncias da soja da Fase Extração para que fiquem as mesmas da evidência encaminhada “Distâncias Filiais – Veranópolis”, enviada em 22/11/21

Corrigido

COR.04 18/01/2022

Retirar as distâncias de transporte do óleo de soja na Fase Produção.

Corrigido

COR.05 18/01/2022

O consumo de energia utilizado para o cálculo do rateio é de 33.738,27 MWH (planilha Informações para RenovaBio 2019 a 2020), porém no documento de evidência “Esclarecimentos - Consumo de Energia 2019 e 2020 - Oleoplan AS” o consumo total é de 33.555,98 MWh. Corrigir

Corrigido

Correções

e Esclarecimentos

COR.01 23/11/2021

ESC.01 23/11/2021

ESC.02

10/12/2021

COR.02

10/12/2021

2020:

Ações Corretivas Solicitadas e /ou Esclarecimentos

Resumo da Resposta da Organização

Conclusão

Alguns produtores inseridos em Dados Padrão da planilha renovacalc enviada estão com erro na célula da umidade. Corrigir

Corrigido

Encaminhar as evidências das quantidades dos Dados Padrões

Encaminhado.

Encaminhar os consumos de energia dos medidores para que seja feito o cálculo do rateio conforme visto em auditoria remota

Os consumos foram informados na coluna D do arquivo "Esclarecimentos - Consumo de Energia 2019 e 2020 - Oleoplan SA". Por favor, considerá- losm pois correspondem ao consumo de energia da indústria apenas, sem o administrativo. Para mais esclarecimentos, ver o arquivo "Oleoplan S.A_Laudo de Energia 2018_2021" enviado em 17/12.

Corrigir o cálculo do rendimento do diesel na Fase Extração conforme conversado em auditoria

Corrigido.

ESC.03 10/12/2021

Encaminhar o cálculo de rateio da Lenha e as densidades com unidade de medida

Encaminhado

ESC.04 10/12/2021

Na planilha “2021 - OLEOPLAN S.A. - FORNECEDORES (2020) - Distância de

transporte” não consta o local do fornecedor X1. Informar

Incluido o endereço

ESC.05 10/12/2021

Encaminhar memória de cálculo dos óleos conforme conversado em auditoria

Encaminhado.

COR.03 10/12/2021

Considerando a densidade de 0,879 kg/m3 do biodiesel o valor encontrado foi de 347.295,66 m3, porém o valor inserido na RenovaCalc é de 347.584,84m3. Xxxxxxxx

Xxxxxxxxx e enviado relatório adicional com o biodiesel em elaboração.

ESC.06 10/12/2021

Não encontrada evidência do Hidróxido de Sódio. Enviar

Enviado.

COR.04 12/01/2022

Na planilha “Memória Composição Matéria Graxa 2019 2020 AS” o resultado do cálculo do óleo de soja próprio consumida não é compatível com a evidência.

Justificado em documento

ESC.07 12/01/2022

Não encontrado o cálculo do consumo de “Outros óleos vegetais” na planilha “Memória Composição Matéria Graxa 2019 2020 AS”

Soma das células B10+B47

COR.05 18/01/2022

Corrigir as distâncias da soja da Fase Extração para que fiquem as mesmas da evidência encaminhada “Distâncias Filiais – Veranópolis”, enviada em 22/11/21

Corrigido

COR.06 18/01/2022

Retirar as distâncias de transporte do óleo de soja na Fase Produção.

Corrigido

17. Balanço de Massa

Consolidado:

EXTRAÇÃO DE ÓLEO
Matéria Prima	Qtde (Ton)	Produtos / Subprodutos	Qtde (Ton)
Soja consumida	1.902.211,30	Farelo de Soja	1.381.289,33
Ácido Graxo	413,67	Óleo de soja	376.903,58
Total	1.902.624,97	Lecitina de soja	17.656,60
		Casca de soja	75.304,48
Insumos	Qtde (Ton)	Resíduo de pré limpeza	10.902,31
Hexano	2.312,91	Total	1.862.056,30
PRÉ-TRATAMENTO
Matéria Prima	Qtde (Ton)	Produtos / Subprodutos	Qtde (Ton)
Óleo de Soja próprio	372.278,05	Óleo Neutro	851.301,91
Óleo de Soja terceiros	212.062,15	Xxxxx Xxxxx	21.510,88
Outros óleos vegetais	11.561,91	Borra	32.045,97
Óleo de fritura usado	4.629,74	Total	904.858,76
Gordura Animal	286.968,77
Total	887.500,62
Insumos	Qtde (Ton)
Ácido Fosfórico	770,31
Soda Cáustica	4.611,54
Total	5.381,85

TRANSESTERIFICAÇÃO / ESTERIFICAÇÃO
Matéria Prima	Qtde (Ton)	Produtos / Subprodutos	Qtde (Ton)
Óleo Neutro	851.101,19	Biodiesel	901.668,86
Xxxxx Xxxxxxxx	1.595,84	Glicerina	109.499,80
Ácido Graxo	21.510,88	Total	1.011.168,66
Outros óleos residuais	26.582,64
Total	900.790,55
Insumos	Qtde (Ton)
Metanol	92.411,85
Metilato de Sódio	10.586,18
Ácido Clorídrico	7.809,42
Ácido Cítrico	805,83
Ácido Fosfórico	293,99
Antioxidante	18,32
Total	111.925,59

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: ABRIL 2020

18. Rota de Produção do Biocombustível: Biodiesel

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19. Verificação da Elegibilidade das Áreas de Produção

As áreas utilizadas para a produção da Soja utilizada na elaboração do óleo adquirido de terceiros, não dispunham informações suficientes para permitir a verificação de sua elegibilidade ao programa e foram consideradas Não Elegíveis.

Foram selecionadas as áreas que forneceram Soja para a produção interna de Óleo Degomado que cumpriam as regulamentações do Programa.

A Gordura Animal, Óleo de Fritura Usado e Outros Óleos Residuais utilizada é considerada, pelo Programa, como resíduo, não se sujeitando as regras de elegibilidade.

20. Fração do Volume de Biocombustível Elegível

20.1 Cálculo da Fração de Biomassa Energética Elegível- SOJA:

Total Soja adquirida elegível = 420.396,03 toneladas Total Soja processada = 1.902.211,30 tonelada

𝐹𝑟𝑎çã𝑜𝑆𝑜𝑗𝑎𝐸𝑙𝑒𝑔í𝑣𝑒𝑙 =

𝑆𝑜𝑗𝑎𝐴𝑑𝑞𝑢𝑖𝑟𝑖𝑑𝑎𝐸𝑙𝑒𝑔í𝑣𝑒𝑙

𝑆𝑜𝑗𝑎𝑃𝑟𝑜𝑐𝑒𝑠𝑠𝑎𝑑𝑎

420.396,03

= 1.902.211,30 = 𝟐𝟐, 𝟏𝟎 %

20.3 Parâmetros entrada Matéria Prima:

Biodiesel produzido (t)	901.668,85

Matéria Prima	Quantidade MP	% do Total	Quantidade Elegível (%)
Xxxx xx Xxxx Xxxxxxx	372.278,04	40,73%	22,10%
Óleo de Soja 3º	212.062,15	23,20%	0,00%

Outros Óleos Vegetais	11.561,91	1,26%	0,00%
Óleo de Fritura Usado	4.629,74	0,51%	100,00%
Gordura Animal	286.968,77	31,39%	100,00%
Outros Óleos Residuais	26.582,64	2,91%	100,00%
Total MP	914.083,25	100,00%	-

20.4 Fração Elegível quando a Eficiência das Reações é conhecida:

Matéria Prima	Efic. Reação (%)	Quantidade MP	Biodiesel Produzido	Quantidade Elegível da Mat. Prima (%)	Fração Eleg. (%)
Xxxx xx Xxxx Xxxxxxx	98,33%	372.278,04	366.060,82	22,10%	8,97%
Óleo de Soja 3º	98,33%	212.062,15	208.520,61	0,00%	0,00%
Outros Óleos Vegetais	98,26%	11.561,91	11.361,13	0,00%	0,00%
Óleo de Fritura Usado	98,00%	4.629,74	4.537,15	100,00%	0,50%
Gordura Animal	98,65%	286.968,77	283.095,12	100,00%	31,40%
Outros Óleos Residuais	99,64%	26.582,64	26.485,66	100,00%	2,94%
		914.083,25	901.668,85	-	43,81%

𝐹𝑟𝑎çã𝑜𝐸𝑙𝑒𝑔𝑀𝑃

= 𝐵𝑖𝑜𝑑𝑖𝑒𝑠𝑒𝑙𝑃𝑟𝑜𝑑𝑀𝑃 × 𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝐸𝑙𝑒𝑔𝑖𝑣𝑒𝑙𝑀𝑃

𝐵𝑖𝑜𝑑𝑖𝑒𝑠𝑒𝑙𝑃𝑟𝑜𝑑𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙

366.060,82

𝑭𝒓𝒂çã𝒐𝑬𝒍𝒆𝒈Ó𝒍𝒆𝒐𝑺𝒐𝒋𝒂 = 901.668,85 𝑥 22,10% = 𝟖, 𝟗𝟕%

4.537,15

𝑭𝒓𝒂çã𝒐𝑬𝒍𝒆𝒈Ó𝒍𝒆𝒐𝑭𝒓𝒊𝒕𝒖𝒕𝒂 = 901.668,85 𝑥 100% = 𝟎, 𝟓𝟎%

283.095,12

𝑭𝒓𝒂çã𝒐𝑬𝒍𝒆𝒈𝑮𝒐𝒓𝒅𝒖𝒓𝒂𝑨𝒏𝒊𝒎𝒂𝒍 = 901.668,85 𝑥 100% = 𝟑𝟏, 𝟒𝟎%

26.485,66

𝑭𝒓𝒂çã𝒐𝑬𝒍𝒆𝒈𝑶𝒖𝒓𝒐𝒔Ó𝒍𝒆𝒐𝒔𝑹𝒆𝒔𝒊𝒅𝒖𝒂𝒊𝒔 = 901.668,85 𝑥 100% = 𝟐, 𝟗𝟒%

𝑭𝒓𝒂çã𝒐𝑬𝒍𝒆𝒈 =

(366.060,82𝑥22,10%) + (4.537,15𝑥100%) + (283.095,12𝑥100%) + (26.485,66𝑥100%) 901.668,85

= 𝟒𝟑, 𝟖𝟏%

Considerando que, a eficiência da reação é apresentada com duas casas decimais, haverá uma pequena diferença nos totais obtidos por conta dos arredondamentos.

Não há como obter números precisos em processos industriais, sendo que a diferença entre o valor real e o calculado é de 0,18% e deve ser considerado desprezível.

Nessas circunstâncias, os valores declarados estão corretos e apresentam a realidade dos processos, não havendo nada a alterar.

Relatório de Validação Biodiesel

Rev #: 011

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: ABRIL 2020

21. Histórico de Versões

# Versão	Data	Descrição e motivo da Revisão
1	03/02/2022	Adoção inicial

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RELATÓRIO PARCIAL DO PROCESSO DE CERTIFICAÇÃO DE BIOCOMBUSTÍVEIS E AUDITORIA

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