INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. La información financiera contenida en el Documento de Registro, salvo en los casos en que se indique específicamente, ha sido elaborada de acuerdo con la Circular 4/2004 del Banco de España y con las Normas Internacionales de Información Financiera adoptadas por la Unión Europea (NIIF-UE). Como se ha mencionado en la sección I (“Factores de Riesgo”) del presente Documento de Registro, la Sociedad es el resultado de la integración del negocio bancario y financiero de BFA, que previamente había recibido mediante segregación los negocios bancarios y financieros de las Cajas. Como consecuencia de la creación del Grupo Bankia en el año 2011 con el perímetro de negocio actual, no existe información financiera histórica correspondiente al ejercicio cerrado a 31 de diciembre de 2010 representativa del negocio actual de la Sociedad. Por lo que, la Sociedad ha solicitado a la CNMV que la exonere de la aportación e inclusión en el Documento de Registro de las cuentas anuales auditadas de la Sociedad correspondientes al ejercicio 2010. Para entender la evolución financiera del Grupo Bankia en el ejercicio 2012, es necesario considerar los siguientes aspectos:
INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. 3.1 Información financiera histórica seleccionada Debido a la reciente constitución del Emisor e integración (como accionista único de Logista) en el Grupo, la única información financiera disponible es el balance de situación individual intermedio auditado de Logista Holdings a 4 xx xxxxx de 2014 elaborado conforme al Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007. Como consecuencia de lo anterior, se incorpora en el presente apartado las principales magnitudes del balance de situación individual intermedio auditado del Emisor a 4 xx xxxxx de 2014. Asimismo, se incluyen las cifras clave que resumen la situación financiera del Grupo Logista y su evolución para los ejercicios finalizados a 30 de septiembre de 2013, 2012 y 2011, que han sido preparadas de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera adoptadas por la Unión Europea (NIIF-UE o IFRS-EU, en sus siglas inglesas) y auditadas. El apartado 20 del presente Documento de Registro contiene una explicación detallada de las cifras contenidas bajo este apartado (véase apartado 20 – “Información financiera relativa al activo y al pasivo del Emisor, posición financiera y pérdidas y beneficios”) A continuación se presenta una tabla con las principales magnitudes del balance de situación individual intermedio auditado del Emisor a 4 xx xxxxx de 2014: ACTIVO A 4 xx xxxxx de 2014 PATRIMONIO NETO Y PASIVO A 4 xx xxxxx de 2014 Instrumentos de patrimonio 968.638 Capital 26.550 Capital escriturado 26.550 Prima de emisión 942.148 Activos por impuesto corriente 61 Otros créditos con las Administraciones Públicas 43 PASIVO CORRIENTE 246 Tesorería 60 Acreedores 246 TOTAL ACTIVO 968.802 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 968.802 A continuación se presenta una tabla con las principales magnitudes de los balances de situación consolidados del Grupo Logista para los ejercicios terminados a 30 de septiembre de 2013, 2012 y 2011, según las cuentas anuales auditadas y ratios consolidados derivados de las mismas: A 30 de septiembre (en miles de euros) Activo no corriente 2.000.235 993.788 1.015.542 Activo corriente 4.544.215 2.698.525 2.784.483 Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.276 1.876 2.537 Total Activo 6.545.726 3.694.189 3.802.562 Patrimonio neto 460.824 447.870 416.559 Ratios Total Activo / Patrimonio neto (veces Patrimonio neto) 14,2 8,2 9,1 Total deuda financiera (1) 119.672 37.819 52.110 Deuda financiera neta (2) (1.632.022) (1.130.954) (1.091.985) % de endeudamiento (...
INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. A continuación se detalla la información financiera seleccionada xx XXXXX a las fechas señaladas dando efecto a la Transacción. Para efectos de la información financiera proforma contenida en esta Declaración de Información, se ha supuesto que la Compañía adquiriría el 70% (setenta por ciento) de Instacredit y en su mayor parte las Operaciones se liquidarán con recursos provenientes xxx xxxxxxxx Credit Suisse por un monto de cien millones de dólares de los Estados Unidos de América (US$100’000,000), cuyos principales términos y condiciones quedaron relacionados con la sección 3.3 de este reporte.
INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. Información financiera del Emisor
INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. 3.1 Magnitudes financieras consolidadas más relevantes de los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2004 y 2005 (auditados). PCGA* NIIF Euros 2004 2004 2005 % variación 2004-2005 2005 PROFORMA Total Importe Neto Cifra Negocios 22.240.116 TOTAL INGRESOS 22.240.116 TOTAL MARGEN 5.300.063 EBITDA 13.666.542 EBIT 13.478.091 Resultado antes de impuestos 13.020.343 PCGA* NIIF Euros 2004 2004 2005 % variación 2004-2005 2005 PROFORMA RESULTADO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS 12.891.010 ATRIBUIBLE A: ACCIONISTAS DE LA SOCIEDAD DOMINANTE 12.917.518 INTERESES MINORITARIOS -26.508 PCGA NIIF Euros 2.004 2.004 2.005 % variación 2004-2005 2005 PROFORMA Total Activo 142.824.293 140.616.817 408.529.374 190,53% 408.453.914 Total Pasivo 142.824.293 140.616.817 408.529.374 190,53% 408.453.914 Descripción 31/03/2006 (*) Total Importe Neto Cifra Negocios 81.861.228 TOTAL INGRESOS 81.973.267 TOTAL MARGEN 49.265.327 EBITDA 47.286.128 EBIT 46.819.414 RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 54.284.219 RESULTADO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS 34.950.286
INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. 3.1. Información financiera histórica seleccionada relativa al emisor, que se presentará para cada ejercicio durante el período cubierto por la información financiera histórica, y cualquier período financiero intermedio subsiguiente, en la misma divisa que la información financiera A continuación se incluyen las cifras clave que resumen la situación financiera de la Sociedad y su evolución durante el período cubierto por la información financiera histórica. Estas cifras se han obtenido de los estados financieros de la Sociedad para los ejercicios finalizados a 31 de diciembre de 2017, 2016 y 2015 auditados por parte de XXXXX XXXXXXXX, S.L.P. La información contenida en este apartado debe leerse conjuntamente con la información financiera incluida en el apartado 20 de la Sección II del presente documento. A continuación se presenta una tabla con las principales magnitudes del balance del Emisor: € 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 Var. 16-17 Var. 15-16 Inmovilizado intangible 22.457.756 18.810.398 15.188.231 19,4% 23,8% Resto activo no corriente 2.455.889 2.458.372 2.862.099 (0,1)% (14,1)% Activo no corriente 24.913.645 21.268.770 18.050.330 17,1% 17,8% Activo corriente 36.130.093 28.475.457 22.680.560 26,9% 25,6% Total activo 61.043.737 49.744.228 40.730.890 22,7% 22,1% Patrimonio neto 34.432.020 22.728.779 27.592.947 51,5% (17,6)% Pasivo no corriente 17.915.474 19.418.941 7.841.016 (7,7)% 147,7% Pasivo corriente 8.696.243 7.596.508 5.296.927 14,5% 43,4% Total patrimonio neto y pasivo 61.043.737 49.744.228 40.730.890 22,7% 22,1% Cuenta de pérdidas y ganancias A continuación se presenta una tabla con las principales magnitudes de la cuenta de pérdidas y ganancias del Emisor: Cuenta de pérdidas y ganancias € 2017 2016 2015 Var. FY16-17 Var. FY15-16 Importe neto de la cifra de negocios 16.764 735.312 4.253.586 (97,7)% (82,7)% (*) Resultado de explotación antes de amortizaciones y deterioros (3.497.502) (3.721.243) 687.971 (6,0)% (640,9)% Resultado de explotación (4.324.240) (4.577.673) (232.933) (5,5)% 1.865,2% Resultado financiero (927.961) (902.159) (722.018) 2,9% 24,9% Resultado antes de impuestos (5.252.201) (5.479.832) (954.951) (4,2)% 473,8% Resultado del ejercicio (5.197.159) (5.448.257) (991.903) (4,6)% 449,3% (*)La Sociedad presenta APMs conforme a lo indicado en el apartado 26 de la Sección II del presente documento.
INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. La siguiente información ha sido obtenida de los estados financieros proforma adjuntos al presente Folleto (ver Sección 9. “Anexos”). Las cifras en esta sección contenidas están expresadas en miles de pesos mexicanos. Se sugiere al lector referirse, igualmente, a la Sección
INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. Balance General Consolidado (HSBC México, S. A.) Activo 0000 0000 0000 0000 0000 Cartera de crédito vigente: Cartera de crédito vencida: (-) Estimación preventiva para riesgos Balance General Consolidado (HSBC México, S. A.) Xxxxxx 0000 0000 0000 0000 0000 Capital Contable Estado de Resultados Consolidado (HSBC México, S. A.) Acumulado al Acumulado al 31 de diciembre 30 de septiembre 0000 0000 0000 0000 0000 Utilidad (pérdida) neta 3,145 1,662 (7,451) 2,929 2,367
INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. Las tablas que se presentan a continuación muestran un resumen de la información financiera de la Compañía por cada uno de los períodos indicados. Dicha información debe ser considerada y leerse en conjunto con los Estados Financieros consolidados auditados de la Compañía, los cuales se encuentran elaborados conforme a IFRS. La información que se incluye a continuación en relación con cada uno de los años que terminaron el 31 de diciembre de 2011, 2012 y 2013, se deriva de los Estados Financieros auditados de la Compañía, incluyendo los Estados de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2011, 2012 y 2013, Estados de Resultados Integrales, Estados de Cambios en el Capital Contable y los Estados de Flujos de Efectivo por los años terminados el 31 de diciembre de 2011, 2012 y 2013 y las notas a los mismos, los cuales se incluyen al final de este Prospecto como Anexos. Miles de pesos Al 31 de diciembre de 2011 2012 2013 Activo Circulante Efectivo y equivalentes de efectivo $54,573 $81,747 $67,508 Cuentas y documentos por cobrar $99,055 115,185 156,097 Impuestos por recuperar en la utilidad $0 128 16,751 Inventarios $16,065 10,906 12,515 Suma el activo circulante $169,693 207,966 252,871 Maquinaria y equipo $29,530 28,307 23,815 Activo intangible por la Concesión $1,508,681 1,491,568 1,468,771
INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA. 3.1. Resumen de información financiera histórica. Información financiera histórica seleccionada relativa al emisor, que se presentará para cada ejercicio durante el periodo cubierto por la información financiera histórica, y cualquier periodo financiero intermedio subsiguiente, en la misma divisa que la información financiera. La información financiera histórica seleccionada debe proporcionar las cifras clave que resumen la situación financiera del emisor. Magnitudes financieras individuales relevantes seleccionadas de los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2002, 2003 y 2004 sobre información auditada. Magnitudes financieras consolidadas NIIF relevantes seleccionadas del ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2004 sobre información consolidada PGC no formulada, aprobada, ni auditada. BALANCE DE SITUACION Cons. NIIF Var (%) Cons. PGC Activo no corriente 4.847.416 2447,5% 190.280 Activo corriente 13.018.791 -4,5% 13.636.755 Total activo 17.866.207 29,2% 13.827.035 Patrimonio neto 6.093.942 17,4% 5.189.947 Ingresos a distribuir en varios ejercicios 3.997.357 0,0% 3.997.357 Pasivo no corriente 856.613 -21,2% 1.087.063 Pasivo corriente 6.918.296 94,7% 3.552.669