Визначення Закон FATCA

Закон FATCA. Закон Сполучених Штатів Америки «Про податкові вимоги до іноземних рахунків», дата набрання чинності: 01.07.2014р., який спрямований на запобігання легалізації злочинних доходів та визначає обов’язкові для всіх установ, що є учасниками, в тому числі для Банку, дії та процедури щодо:

Закон FATCA. Закон Сполучених Штатів Америки «Про податкові вимоги до іноземних рахунків», дата набрання чинності: 01.07.2014р. , який спрямований на запобігання легалізації злочинних доходів та визначає обов’язкові для всіх установ, що є учасниками, в тому числі для Банку, дії та процедури щодо: - проведення ідентифікації нових та існуючих Клієнтів Банку з метою виявлення Податкових резидентів США відповідно до Закону FATCA; - подання звітності до Податкової служби США; - розкриття інформації, наданої Клієнтом відповідно до заповненої ним згідно з вимогами Податкової служби США форми «W-9 », у випадках, передбачених Законом FATCA; - утримання «штрафного» податку в розмірі 30% від суми переказів Клієнтів, які не надали необхідної інформації та/або документів, які Клієнт зобов’язаний надати відповідно до Закону FATCA, з наступним переказом таких сум до Податкової служби США.

Закон FATCA. Закон Сполучених Штатів Америки «Про податкові вимоги до іноземних рахунків».

Examples of Закон FATCA in a sentence

• Надавати інформацію та документи про власний статус податкового резидентства, а також іншу інформацію і документи, необхідні для звітності за підзвітними рахунками на виконання вимог, закону Сполучених Штатів Америки «Про податкові вимоги до іноземних рахунків» (Foreign Account Tax Compliance Act), надалі за текстом - Закон FATCA, чи міжнародних договорів, що містять положення про обмін інформацією для податкових цілей, або укладених на їх підставі міжвідомчих договорів.