Contract
ေငွေကြေဵခဝါချမှုနှငဴ်အကြေမ်ဵဖြေ်မှုြေိုေငွေကြေဵေထာြေ်ပဳဴမှု တိုြေ်ဖျြေ်ေရဵဆိုင်ရာ သတင်ဵပို့အဖွဲ့အစည်ဵမျာဵ၏ တာဝန်ဝတ္တရာမျာဵ
၂၇/၂၈/၂၉/၃၀ - ၇ - ၂၀၂၁
(သူရိန်ေအာင်)
ဒုတိယညွှန်ကြောဵေရဵမှူဵ အထူဵစုဳစမ်ဵစစ်ေဆဵေရဵဦဵစဵဌ1 ာန
ေငွေကြေဵခဝါချမှု
• ေငွမဲကိုေငွြဖူြဖစ်ေောင်ြပုလုပ်ြြင်ဵ
ေငွမဲ
ခဝါချြခင်ဵ
ေငွြဖူ
❑ ေြပာင်ဵလဲြြင်ဵ၊
❑ ဖုဳဵကွယ်ြြင်ဵ၊
❑ ေသွင်ေြပာင်ဵလဲြြင်ဵ၊
❑ လွှဲေြပာင်ဵြြင်ဵ၊
❑ လက်၀ယ်ထာဵြြင်ဵ၊ ေသုဳဵြပုြြင်ဵ၊
❑ ောဵေပဵကူညီြြင်ဵမျာဵ။
2
ေငွေကြေဵခဝါချြခင်ဵ အဆငဴ် (၃)ဆငဴ်
1. ေနရာြျထာဵြြင်ဵ (Placement)
2. ေလွှာလိုက်ပိုင်ဵြြာဵြြင်ဵ(Layering)
3. ြပန်လည်စုစည်ဵြြင်ဵ(Integration)
3
ေငွေကြေဵခဝါချမှု/ေငွေကြေဵခဝါချသူအမျုဵိ အစာဵ
1) Self-laundering
o ေငွေ ကဵြဝါြျမှုဆိုင်ရာ မူလြပစ်မှုကို ကျူဵလွန်သူက (ကိုယ်တိုင်)က
ကျူဵလွန်သညဴ် ေငွေ ကဵြဝါြျမှု
2) Third party money laundering
o ေငွေ ကဵြဝါြျမှုဆိုင်ရာမူလြပစ်မှုကို ကျူဵလွန်ရာတွင် ပါဝင်ြြင်ဵမရှိသူက ကျူဵလွန်သညဴ် ေငွေ ကဵြဝါြျမှု
3) Professional Money Launderer,
o Third party money laundering ေမျုဵိ ေစာဵတွင်ပါဝင်ပပီဵ ေြေ ကဵေငွ
ေတွက် ေငွေ ကဵြဝါြျြြင်ဵကိုေဆာင်ရွက်ေပဵသညဴ် လူပုဂ္ဂိုလ်မျာဵ၊ ေဖွဲ့
ေစည်ဵမျာဵနှငဴ် ဂိုဏ်ဵေုပ်စုမျာဵကိုဆိုလိုသည်။
4
Money Laundering & Financing of Terrorism မျာဵနှငဴ် သတင်ဵပို့အဖွဲ့အစည်ဵတို့ ပတ်သြေ်နိုင်မှု
1) တိုက်ရိုက်ပါဝင်ပတ်သက်ြြင်ဵ (Direct involvement)၊
2) ေလွဲသုဳဵစာဵြပုြဳရြြင်ဵ (Being Exploited)။
5
ေငွေကြေဵခဝါချမှုနှင ကြေမ်ဵဖြေ်မှုြေိုေငွေကြေဵေထာြေ်ပဳဴမှု
တိုြေ်ဖျြေ်ေရဵဆိုင်ရာ ဥပေဒနှငနည်ဵဥပေဒမျာဵ
1. တရာဵမဝင်ေသာနည်ဵလမ်ဵြဖင်ဴရရှိသည်ဴေငွေ ကဵနှင်ဴပစ္စည်ဵမျာဵ ထိန်ဵြျုပ်ေရဵ ဥပေဒ (၁၇-၆-၂၀၀၂)
2. တရာဵမဝင်ေသာနည်ဵလမ်ဵြဖင်ဴရရှိသည်ဴေငွေ ကဵနှင်ဴပစ္စည်ဵမျာဵ ထိန်ဵြျုပ်ေရဵ နည်ဵဥပေဒမျာဵ (၅-၁၂-၂၀၀၃)
3. ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ (၁၄-၃-၂၀၁၄)
4. ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵနည်ဵဥပေဒမျာဵ (၁၁-၉-၂၀၁၅)
5. ေ ကမ်ဵဖက်မှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ (၄-၆-၂၀၁၄)
6. ေ ကမ်ဵဖက်မှုကိုေငွေ ကဵေထာက်ပဳဴမှုဆိုင်ရာြပစ်မှုမျာဵောဵ တာဵဆီဵနှိမ်နင်ဵေရဵနည်ဵဥပေဒမျာဵ (၁၁-၉-၂၀၁၅)
6
အြခာဵသိရှိသငသညဥပေဒမျာဵ
1. ေဂတိလိုက်စာဵမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ
2. မူဵယစ်ေဆဵဝါဵနှငဴ်စိတ်ကိုေြပာင်ဵလဲေစေသာေဆဵဝါဵမျာဵဆိုင်ရာဥပေဒ
3. ေ ကမ်ဵဖက်မှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ
4. ေငွေရဵေ ကဵေရဵေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵဥပေဒ
5. နိုင်ငဳြြာဵသုဳဵေငွစီမဳြန့်ြွဲမှုဥပေဒ
6. ြမန်မာနိုင်ငဳေတာ်ဗဟိုဘဏ်ဥပေဒ
7. ေလာင်ဵကစာဵဥပေဒ
8. ောမြဳလုပ်ငန်ဵဥပေဒ
9. ေငွစုဘဏ်လုပ်ငန်ဵဥပေဒ
10. ပို့ကုန်သွင်ဵကုန်ဥပေဒ
11. ေေရဵကကီဵကုန်စည်နှငဝန်ေဆာင်မှုဥပေဒ
12. ေြွန်ဆိုင်ရာစီမဳေုပ်ြျုပ်မှုဥပေဒ
13. ြမန်မာနိုင်ငဳကုမ္ပဏီမျာဵဥပေဒ
14. ရာဇသတ်ကကီဵ
15. ၁၉၅၁ြုနှစ်၊ ရာဇဝတ်ြပင်ဆင်ြျက်ေက်ဥပေဒ 7
16. ေငွေြျဵသက်ေသြဳလက်မှတ်မျာဵ ေရာင်ဵဝယ်ေရဵဥပေဒ
ေငွေကြေဵခဝါချမှုတိုြေ်ဖျြေ်ေရဵဆိုင်ရာ နိုင်ငဳတြော စဳနှုန်ဵမျာဵ
• ေဂတိလိုက်စာဵမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဆိုင်ရာ ကုလသမဂ္ဂေြပည်ြပည်ဆိုင်ရာ ကွန်ဗင်ဵရှင်ဵ (United Nations Convention against Corruption-UNCAC)၊
• နိုင်ငဳြဖတ်ေကျာ် ဂိုဏ်ဵဖွဲ့ကျူဵလွန်သည်ဴမှုြင်ဵမျာဵတိုက်ဖျက်ေရဵ ကုလသမဂ္ဂ ကွန်ဗင်ဵရှင်ဵ (United Nations Convention against Transnational Organized Crime)၊
• မူဵယစ်ေဆဵဝါဵနှင်ဴ စိတ်ကိုေြပာင်ဵလဲေစေသာ ေဆဵဝါဵမျာဵ တရာဵမဝင်ေရာင်ဵဝယ်မှု တိုက်ဖျက်ေရဵကုလသမဂ္ဂကွန်ဗင်ဵရှင်ဵ(United Nations Convention against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances)
• ေ ကမ်ဵဖက်မှုကိုေငွေ ကဵေထာက်ပဳဴမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဆိုင်ရာနိုင်ငဳတကာကွန်ဗင်ဵရှင်ဵ (International Convention for Suppression of the Financing of Terrorism)
• FATF ၏ေကကဳြပုြျက်မျာဵ 8
ေငွေကြေဵခဝါချမှုတိုြေ်ဖျြေ်ေရဵဥပေဒ (၂၀၁၄)
9
စီရင်ပိုင်ခွငဴ် (Jurisdiction)
ဤဥပေဒေရ ေေရဵယူနိုင်ေသာ ြပစ်မှုတစ်ရပ်ရပ်ကို (ပုဒ်မ-၂)-
⮚ မည်သူမဆို ြပည်တွင်ဵတွင်ြဖစ်ေစ၊ ြမန်မာနိုင်ငဳ၏ တည်ဆဲဥပေဒေရ မှတ်ပုဳတင်ထာဵေသာ ေရယာဉ်၊ ေလယာဉ်နှငဴ် စက်တပ်ယာဉ် တစ်ြုြု
ေပါ်တွင်ြဖစ်ေစ ကျူဵလွန်လျှင်လည်ဵေကာင်ဵ၊
⮚ ြမန်မာနိုင်ငဳသာဵ (သ)ို့ နိုင်ငဳေတာ်တွင် ေပမဲတမ်ဵေနထိုင်ြွင်ဴရသူ က
ြပည်ပတွင် ကျူဵလွန်လျှင်လည်ဵေကာင်ဵ
⮚ ဤဥပေဒေရ စီရင်ပိုင်ြွင်ဴရှိေစရမည်။
10
ေငွေကြေဵခဝါချမှု (Money Laundering)
ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၃၊ ပုဒ်မြွဲ (ဎ)
(၁) တရာဵမဝင်ေသာနည်ဵလမ်ဵြဖင်ဴရရှိသည်ဴ ေငွေ ကဵနှငဴ်ပစ္စည်ဵ ြဖစ်သည်ဟု
သိရှိလျြေ်နှငဴ် ြဖစ်ေစ၊ သိရှိရန်အေကြောင်ဵရှိလျြေ်နှငဴ် ြဖစ်ေစ-
❖ ယင်ဵေငွေ ကဵ(သ)▇▇▇ ပစ္စည်ဵ၏ ဇစ်ြမစ်ြေို အသွင်ေြပာင်ဵလဲရန်(သ)ို့ ဖုဳဵြေွယရန၊််
❖ ြပစ်မှုတစ်ရပ်ရပ်ကို ြေျူဵလွန်ရာတွင်ပါဝင်သူ တစ်ဦဵတစ်ေယာြေ်အာဵ ဤဥပေဒအရအေရဵယူခဳရြခင်ဵမှေရှာင်ရှာဵနိုင်ေရဵအတွြေ် အြေူအညီေပဵရန်
❖ ယင်ဵေငွေကြေဵနှငဴ် ပစ္စည်ဵြေိုေြပာင်ဵလဲြခင်ဵ (သ)ို့ လွှဲေြပာင်ဵြခင်ဵ၊
11
ေငွေကြေဵခဝါချမှု (Money Laundering)
ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၃၊ ပုဒ်မြွဲ (ဎ)
(၂) တရာဵမဝင်ေသာနည်ဵလမ်ဵြဖငဴ်ရရှိသည်ဴ ေငွေ ကဵနှငဴ်ပစ္စည်ဵြဖစ်ေ ကာင်ဵ
သိရှိသည်ဴ (သ)ို့ သိရှိရန်ေေ ကာင်ဵရှိသည်ဴ ေငွေ ကဵနှငဴ်ပစ္စည်ဵမျာဵနှငဴ်စပ်လျဉ်ဵ၍
• မူလသဘာဝ၊ ဇစ်ြမစ်၊ တည်ေနရာနှငဴ် ပင်ကိုယ်စရိုက် လက္ခဏာတို့ကို
ေြပာင်ဵလဲြြင်ဵ၊
• ပိုင်ဆိုင်မှု (သ)ို့
ေြပာင်ဵလဲြြင်ဵ၊
ေြွငဴ်ေေရဵတို့ောဵ ဖုဳဵကွယ်ြြင်ဵ (သ)ို့
ေသွင်
12
ေငွေကြေဵခဝါချမှု (Money Laundering)
ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၃၊ ပုဒ်မြွဲ (ဎ)
(၃) တရာဵမဝင်ေသာနည်ဵလမ်ဵြဖငဴ်ရရှိသည်ဴေငွေ ကဵနှငဴ် ပစ္စည်ဵြဖစ်ေ ကာင်ဵ
မိမိလက်ဝယ် လက်ြဳရရှိသည်ဴေြျနိ ်တွင် သိရှိေသာ (သ)ို့ ရှိေသာ ေငွေ ကဵနှငဴ် ပစ္စည်ဵကို-
• ရယူြြင်ဵ၊
• လက်ဝယ်ထာဵြြင်ဵ၊
• ေသုဳဵြပုြြင်ဵ၊
သိရှိရန်ေေ ကာင်ဵ
13
ေငွေကြေဵခဝါချမှု (Money Laundering)
ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၃၊ ပုဒ်မြွဲ (ဎ)
(၄) ပုဒ်မြွဲငယ် (၁) မှ ပုဒ်မြွဲငယ် (၃) ေထိပါ ြပစ်မှုတစ်ရပ်ရပ်ကို
• ကျူဵလွန်ြြင်ဵ၊ ကျူဵလွန်ရန် ောဵထုတ်ြြင်ဵ သို့မဟုတ် ကျူဵလွန်ရန်
ေကကဳြဖငဴ် စီစဉ်ေဆာင်ရွက်ြြင်ဵကို
• ြပုလုပ်မှုြဖင်ဴေသာ်လည်ဵေကာင်ဵ၊ ပျက်ကွက်မှုြဖင်ဴေသာ်လည်ဵေကာင်ဵ၊
• ပူဵေပါင်ဵပါဝင်ြြင်ဵ၊ ေကူေညီေပဵြြင်ဵ၊ ပဳဴပိုဵြြင်ဵ၊ ေေထာက်ေပဳဴေပဵြြင်ဵ၊ စီမဳြန့်ြွဲြြင်ဵ၊ ေကကဳဉာဏ်ေပဵြြင်ဵ၊ ဂိုဏ်ဵေဖွဲ့ဝင်ြဖစ်ြြင်ဵနှငဴ် ေြြာဵ
တစ်နည်ဵနည်ဵြဖင်ဴ ဆက်စပ်ပတ်သက်ြြင်ဵ။ 14
ကြေိုတင်ြောြေွယ်ေရဵဆိုင်ရာေဆာင်ရွြေ်ချြေ်မျာဵ
{ေငွေကြေဵခဝါချမှုတိုြေ်ဖျြေ်ေရဵဥပေဒ၊ အခန်ဵ (၈)}
15
ဆုဳဵရှုဳဵနိုင်ေြခအန္တရာယ်ြေို ေဖာ်ထုတ်ြခင်ဵ၊ အြေဲြဖတ်ြခင်ဵ၊ နာဵလည်သေဘာေပါြေ်ေအာင်လုပ်ေဆာင်ြခင်ဵနှငဴ်
ေလျာဴပါဵေအာင်ေဆာင်ရွြေ်ြခင်ဵ
(Risk identify, assess, understand and mitigation)
16
Risk Assessment ြပုလုပ်ြခင်ဵနှငဴ် Risk Based Approach
ြေျငဴ်သုဳဵေဆာင်ရွြေ်ြခင်ဵ
(AML Section 18/ FATF’s Recommendation - 1)
Risk Assessment
• ML/FT Risk Assessment ြပုလုပ်ရန်၊
• ယင်ဵလုပ်ငန်ဵစဉ်ဆိုင်ရာ သတင်ဵေြျက်ေလက်မျာဵကို စာြဖငဴ်မှတ်တမ်ဵ တင်ထာဵရန်နှငဴ်
• up to date ြဖစ်ေစရန်၊
• သက်ဆိုင်ရာောဏာပိုင်မျာဵက ေသုဳဵြပုနိုင်ေရဵေတွက် ေသင်ဴရှိေစရန်၊
17
Risk Assessment ြပုလုပ်ြခင်ဵနှငဴ် Risk Based Approach
ြေျငဴ်သုဳဵေဆာင်ရွြေ်ြခင်ဵ
Risk Based Approach-RBA
• ေဖာ်ထုတ်ရရှိေသာ ဆုဳဵရှုဳဵနိုင်ေြြေန္တရာယ်ရှိမှု(Risk)မျာဵကို စီမဳခန့်ခွဲရန်၊
ေလျာဴပါဵသြေ်သာေစရန် ေကကီဵတန်ဵစီမဳြန့်ြွဲသူမျာဵကေတည်ြပုထာဵ သညဴ် မူဝါဒ၊ လုပ်ထုဳဵလုပ်နည်ဵ နှငဴ် ထိန်ဵချုပ်ေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵ ထာဵရှိရန်၊
• လိုေပ်ပါက ၎င်ဵတို့ောဵေေကာင်ေထည်ေဖာ်ေဆာင်မှုကို ေစာငဴ် ကည စစ်ေဆဵရန်၊
• High Risk - To conduct EDD
• Low Risk - To conduct Simplify CDD
• Normal Risk- To conduct Standard CDD
18
What is Risk?
19
Threats
Likeli- hood
What is Risk?
Vulner- abilities
20
AML/CFT ဆိုင်ရာ ဆုဳဵရှုဳဵနိုင်ေြခအန္တရာယ်အရင်ဵအြမစ်မျာဵ
❖ ဆက်သွယ်ေဆာင်ရွက်သူမျာဵ
❖ ပထဝီဝင်(Country)ေေနေထာဵမျာဵ
❖ လွှဲေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှုနှငဴ်ဝန်ေဆာင်မှုမျာဵ
❖ ဝန်ေဆာင်မှုကိုေပဵေပ်သညဴ်နည်ဵလမ်ဵမျာဵ
21
Risk ြေို ခန့်မှန်ဵြခင်ဵ
ဆြေ်သွယ်ေဆာင်ရွြေ်သူအေပါ်အေလဵထာဵစိစစ်ြခင်ဵ (Customer Due Diligence-CDD)
(AMLL section 19 & FATF Recommendation 10, 22)
23
လိုြေ်နာရမညဴ် CDD ဆိုင်ရာအဓိြေအချြေ်မျာဵ
(a) ဆြေ်သွယ်ေဆာင်ရွြေ်သူဆိုင်ရာမှတ်ပုဳတင်ရယူြြင်ဵနှငေတည်ြပုြြင်ဵ
(b) အြေျုဵိ ခဳစာဵခွင
ဆီေလျာ်သညေဴ်
ှိသူဆိုင်ရာ မှတ်ပုဳတင်ရယူြြင်ဵနှင ဆာင်ရွက်မှုမျာဵြပုလုပ်ရန်
င်ဵကိုေတည်ြပုရန်
(c) စီဵပွာဵဆြေ်ဆဳေဆာင်ရွြေ်မှု၏ ရည်ရွယ်ချြေ်နှငဴ် သေဘာသဘာဝ ကို နာဵလည်ေောင်ေဆာင်ရွက်ြြင်ဵ
(d) ဆက်နွယ်ပတ်သက်မှုမျာဵကို စဉ်ဆြေ်မြပတ်ေစာငကြေည စ်ေဆဵြခင်ဵ
CDD ဆိုင်ရာ ဥပေဒ ြပဋ္ဌာန်ဵချြေ်မျာဵ
ပုဒ်မ ၁၉
• Business relationship မထူေထာင်မီ CDD ေဆာင်ရွက်ရန်
• Occasional Customer ြဖစ်ပါက သတင်ဵပို့ရန် သတ်မှတ်ပမာဏထက်
ေကျာ်လျှင် မိမိ၏ဝန်ေဆာင်မှုကိုမေပဵေပ်မီ ေဆာင်ရွက်ရန်
• ယြင်ရရှိထာဵသညဴ် CDDသတင်ဵေြျက်ေလက်မျာဵ မမှန်လျှင်/မြပညစုဳလျှင်
• Risk based CDD ေဆာင်ရွက်ရန်၊
• High Risk ြဖစ်ပါက EDD လုပ်ရန်၊
• Low Risk ြဖစ်ပါက Simplify CDD လုပ်ရန်၊
• Simplify CDD လုပ်စဉ် ML/TF သဳသယရှိပါက (သ့ို) High Risk ြဖစ်လာပါက ရပ်စဲရန်
25
CDD ဆိုင်ရာ ဥပေဒ ြပဋ္ဌာန်ဵချြေ်မျာဵ
ပုဒ်မ ၁၉
• CDD ေဆာင်ရွက်ရာတွင် လွတ်လပ်ေသာ သတင်ဵေရင်ဵေြမစ်မျာဵသုဳဵ၍ Customer ကို စိစစ်ြခင်ဵနှငဴ်အတည်ြပုြခင်ဵ၊
• ေဆာင်ရွက်မှု၏ ရည်ရွယ်ြျက်၊ သေဘာသဘာဝဆိုင်ရာ သတင်ဵေြျက်
ေလက်မျာဵစုေဆာင်ဵြြင်ဵ၊ နာဵလည်သိရှိြြင်ဵ၊
• ေကျုဵိ ြဳစာဵြွငဴ်ရှိသူပိုင်ရှင်မည်သူြဖစ်ေ ကာင်ဵ စိစစ်ြြင်ဵ၊
• ကိုယ်စာဵေဆာင်ရွက်သူမျာဵေေပါ်စိစစ်ြြင်ဵ၊
• PEP မျာဵနှင တ်သက်၍ EDD ေဆာင်ရွက်ြြင်ဵ၊
• CDD မေဆာင်ရွက်နိုင်ပါက ဝန်ေဆာင်မှုမေပဵြြင်ဵ၊
• Business Relationship ထူေထာင်ပပီဵမှ CDD ေဆာင်ရွက်နိုင်ြြင်ဵ၊
• To update above information regularly 26
CDD ဆိုင်ရာ ဥပေဒ ြပဋ္ဌာန်ဵချြေ်မျာဵ
ပုဒ်မ ၂၀
• CDD ကိုစဉ်ဆက်မြပတ်ေဆာင်ရွက်ရန်၊ လိုေပ်ပါက ေငွေ ကဵဇစ်ြမစ်စိစစ်ရန်၊
ပုဒ်မ ၂၁
• ေောက်ပါလဲွှေြပာင်ဵမှုမျာဵကို ေစာင ကညစစ်ေဆဵရန်
• လုပ်ငန်ဵေရင်ဵြဳထင်ရှာဵမရှိေသာ/ဥပေဒနှငဴ်မညီေသာ/ရှုတ်ေထွဵ၍ပုဳမှန်မဟုတ်ေသာ လွှေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှု
• AML/CFT လုဳေလာက်စွာမလိုက်နာသည လွှေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှုမျာဵ
ိုင်ငဳ/ထိုနိုင်ငဳမှ လူပုဂ္ဂိုလ်တို့နှင
က်စပ်သညဴ်
• ေထက်ပါေဆာင်ရွက်ြျက်ဆိုင်ရာ ေနာက်ြဳေေြြေေနနှငရဴ် သမျှစစ်ေဆဵ၍ မှတ်တမ်ဵတင်ထာဵရန်၊
• ML/TF ေဆငဴ်ြမငဴ်သညဴ် Customer ေေပါ် EDD ြပုလုပ်ရန်။
ည်ရွယ်ြျက်မျာဵကို ြဖစ်နိုင်
27
အြေျုဵိ ခဳစာဵခွင်ဴရှိသူပိုင်ရှင်
28
အြေျုဵိ ခဳစာဵခွင်ဴရှိသူပိုင်ရှင်ဆိုင်ရာ ြပည်တွင်ဵသတ်မှတ်ချြေ်မျာဵ
⮚ ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၃၊ ပုဒ်မြွဲ (ည)
⮚ နိုင်ငဳေတာ်သမ္မတရုဳဵ၏ ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒဆိုင်ရာ ေမိန့်
ေမှတ်၊ ၄၅/၂၀၁၉ ၏ ေပိုဒ် ၂(င)
⮚ ြမန်မာနိုင်ငဳေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ ၁၅-၁၁-၂၀၁၉ရက်ေန့တွင် ထုတ်ြပန်ြဲဴသညဴ်
CDD ဆိုင်ရာ ညွှန် ကာဵြျက်ေမှတ်၊ (၁၈/၂၀၁၉)
⮚ ရင်ဵနှီဵြမှုပ်နှဳမှုနှငဴ်ကုမ္ပဏီမျာဵညွှန် ကာဵမှုဦဵစီဵဌာန၏ ၁၅-၁၁-၂၀၁၉ ရက်စွဲပါ
ေကျုဵိ ြဳစာဵြွငဴ်ရှိသူပိုင်ရှင်သတင်ဵေြျက်ေလက်မျာဵ ထုတ်ေဖာ်ေ ကညာေရဵ ဆိုင်ရာညွှန် ကာဵြျက်ေမှတ် ၁၇/၂၀၁၉ (ေပိုဒ် ၃(ဃ))
⮚ ေကျုဵိ ေြမတ်ရရှိပိုင်ဆိုင်မှုေဖာ်ေဆာင်ေရဵလုပ်ငန်ဵေဖွဲ့၏ သတ်မှတ်ြျက်
29
အြေျုဵိ ခဳစာဵခွင ှိသူပိုင်ရှင်ဆိုသည်မှာ
ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ
ေကျုဵိ ြဳစာဵြွင်ဴရှိသူပိုင်ရှင်ဆိုသည်မှာ (ပုဒ်မ ၃ (ည))-
• မူလေဓိကပိုင်ဆိုင်သူကိုြဖစ်ေစ၊
• ဆက်သွယ် ေဆာင်ရွက်သူတစ်ဦဵောဵ ထိန်ဵြျုပ်သူ၊
• လွှဲေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှုတစ်ြုြုကို မိမိကိုယ်စာဵေြြာဵသူတစ်ဦဵက ေဆာင်ရွက်
ေစသည်ဴသူ၊
• ယင်ဵစကာဵရပ်တွင် ကုမ္ပဏီေဖွဲ့ေစည်ဵတစ်ြုြု (သ)ို့ စီစဉ်ေဆာင်ရွက်မှု
တစ်ြုြုကို ထိေရာက်ေသာထိန်ဵြျုပ်မှုြပုလုပ်သည်ဴ သူတစ်ဦဵလည်ဵ ပါဝင်
သည်။ 30
အြေျုဵိ ခဳစာဵခွင ှိသူပိုင်ရှင်ဆိုသည်မှာ
ြမန်မာနိုင်ငဳေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ညွှန် ကာဵြျက်ေမှတ်- (၁၈/၂၀၁၉)
(ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒနှငဴ်ေညီ)
(ကုမ္ပဏီေဖွဲ့ေစည်ဵတစ်ရပ်ရပ်၏ ၂၀% ကို ပိုင်ဆိုင်သူ (သ)ို့ တိုက်ရိုက်ြဖစ်ေစ၊
သွယ်ဝိုက်၍ြဖစ်ေစ ထိန်ဵြျုပ်ေဆာင်ရွက်မှု ြပုလုပ်သူ သို့မဟုတ် ထိန်ဵြျုပ်မှု
ြပုလုပ်သူ လူပုဂ္ဂိုလ် (natural person)တိုင်ဵကို စိစစ်ရမည်)
31
အြေျုဵိ ခဳစာဵခွင်ဴရှိသူပိုင်ရှင်ဆိုသည်မှာ
FATF၏အဓိပ္ပါယ်ဖွငဴ်ဆိုချြေ်
⮚ ဆက်သွယ်ေဆာင်ရွက်သူောဵ ေဆုဳဵစွန်ဆုဳဵ ပိုင်ဆိုင်သူ (သ့ို) ထိန်ဵြျုပ်သူ၊ ကုမ္ပဏီ ေဖွဲ့ေစည်ဵ (သ့ို) ဥပေဒေရဵရာ စီစဉ်
ေဆာင်ရွက်မှုတစ်ရပ်ရပ်ကို ေဆုဳဵစွန်ဆုဳဵ ထိေရာက်စွာ ထိန်ဵြျုပ်မှု
ြပုလုပ်သူ။
⮚ ၂၅%နှငဴ်အထြေ် ပိုင်ဆိုင်ထိန်ဵြျုပ်သူ (FATF Interpretive Note to
Recommendation 24, para. 1 (foot Note 40))
32
အြေျုဵိ ခဳစာဵခွင ှိသူပိုင်ရှင်ဆိုသည်မှာ
ရင်ဵနှီဵြမှုပ်နှဳမှုနှငဴ်ကုမ္ပဏီမျာဵညွှန် ကာဵမှုဦဵစီဵဌာန၏ညွှန် ကာဵြျက်ေမှတ် -
၁၇/၂၀၁၉
(က) ေစုရှယ်ယာ နှငဴ်/သို့မဟုတ် မဲေပဵပိုင်ြွငဴ် ၅%နှငဴ်အထြေ်ြေို တိုက်ရိုက်
ြဖစ်ေစ၊ သွယ်ဝိုက်၍ြဖစ်ေစပိုင်ဆိုင်သူ၊
(ြ) ဘုတ်ေဖွဲ့ဝင်ေမျာဵစုကိုြန့်ေပ်ြြင်ဵ နှငဴ် ထုတ်ပယ်ြြင်ဵကို တိုက်ရိုက်
ြဖစ်ေစ၊ သွယ်ဝိုက်၍ြဖစ်ေစ ေဆာင်ရွက်ြွငဴ်ရှိသူ၊
(ဂ) Public Co. (သို့) Private Co. (သို့) Corporation ေေပါ် သိသာ ထင်ရှာဵသညဴ် သဇာလွှမ်ဵမိုဵမှု (သို့) ထိန်ဵြျုပ်ေဆာင်မှုကို ေမှန်တကယ်
ကျငဴ်သုဳဵသူ (သ)ို့ ကျငဴ်သုဳဵပိုင်ြွငဴ်ရှိသူ။
33
ရာခိုင်နှုန်ဵသတ်မှတ်ချြေ်၏အြေျုဳဵဝင်မှု
(က) ပိုင်ဆိုင်မှုေကျုဵိ ေြမတ် (Ownership Interest)
(ြ) မဲေပဵြွငဴ်ေြွငဴ်ေေရဵ (Voting Right) သို့မဟုတ်
(ဂ) ဒါရိုက်တာေဖွဲ့ဝင် ေမည်စာရင်ဵတင်သွင်ဵြြင်ဵ (သို့) ေမည်စာရင်ဵမှ ပယ်ဖျက်ြြင်ဵြပုနိုင်ြွငဴ်။
34
အက်ုိးခံစားခြင့္ရွိ→ူပိုင္ရွင္ဆို→ည္မွာ
Mr. X
Ms. Y
Ms. Y
Mr. W
Mr. Z
60%
40% 33.33%
33.33% 33.33%
50%
50%
CUSTOMER
COMPANY B
COMPANY
A
DICA ၏ မူရင်ဵပိုင်ရှင်ဆိုင်ရာသတင်ဵအချြေ်အလြေ်မျာဵ ထုတ်ေဖာ်ေြပာကြောဵေရဵညွှန်ကြောဵချြေ်
❖ ၁၅-၁၁-၂၀၁၉ ရက်စွဲပါ ညွှန် ကာဵြျက်ေမှတ် (၁၇/၂၀၁၉)၊
❖ To enhance transparency and accountability of BO of legal person and legal arrangement၊
❖ ြမန်မာနိုင်ငဳေတွင်ဵဖွဲ့စည်ဵထာဵသညဴ် ကုမ္ပဏီမျာဵ၊ စီဵပွာဵရဵဆိုင်ရာ ေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵ
ောဵလုဳဵလိုက်နာရန်၊
❖ BOဆိုင်ရာသတင်ဵေြျက်ေလက်မျာဵ ြပုစုထာဵရှိရန်၊ ေနာက်ဆုဳဵေေြြေေနနှငဴ်
ေညီြဖစ်ေစရန် နှငဴ် DICA နှငဴ် IRD သို့ေြျနိ ်နှငဴ်တစ်ေြပဵညီတင်ြပရန်၊
❖ DICA website တွင် ေွန်လိုင်ဵပုဳစဳြဖငဴ် BOဆိုင်ရာေြျက်ေလက်မျာဵတင်ြပရန်၊
❖ BO နှငဴ်ပတ်သက်၍သက်ဆိုင်ရာောဏာပိုင်မျာဵနှငဴ်ေြပညဴ်ေဝပူဵေပါင်ဵရန်၊
❖ ကုမ္ပဏီဖျက်သိမ်ဵပပီဵေနာက် (၅)နှစ် ကာထိထိန်ဵသိမ်ဵထာဵရှိရန်၊
❖ ပျက်ကွက်ပါက AML ဥပေဒနှငဴ်ေညီ ေေရဵယူရန်၊
❖ ၁-၁-၂၀၂၀ ရက်ေန့မှ စတင်ောဏာသက်ဝင်သည်။ 36
DICA ၏ မူရင်ဵပိုင်ရှင်ဆိုင်ရာသတင်ဵအချြေ်အလြေ်မျာဵ ထုတ်ေဖာ်ေြပာကြောဵေရဵညွှန်ကြောဵချြေ်
DICA BO Decleration.pdf
37
မှတ်တမ်ဵမျာဵသိမ်ဵဆည်ဵြခင်ဵ (Record Keeping)
(AMLL section 23 & FATF Recommendation 11)
38
မှတ်တမ်ဵသိမ်ဵဆည်ဵြခင်ဵ
• ေောက်ေဖာ်ြပပါမှတ်တမ်ဵမျာဵကို ၅နှစ်ေထိ စနစ်တကျထိန်ဵသိမ်ဵထာဵရှိရန်
• Customer (သ့)ို BO ၏ ေငွစာရင်ဵ/ စာေဆက်ေသွယ်/ ID/CDDမှတ်တမ်ဵမျာဵ၊
• ြပည်တွင်ဵ/ြပည်ပ ေငွေ ကဵလွှဲေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှုမျာဵ(သ့ို) လွှဲေြပာင်ဵရန်ောဵထုတ်မှုမျာဵ
• CTR/ TTR နှငဴ် STR မှတ်တမ်ဵမျာဵ
• Risk Assessment ေဆာင်ရွက်မှုဆိုင်ရာမှတ်တမ်ဵမျာဵ
• ြပစ်မှုေ ကာင်ဵေရ တရာဵစွဲဆိုရာတွင် သက်ေသြဳေြဖစ် တည်ေဆာက် နိုင်သည်ေထိ လုဳေလာက်ြပညစုဳမှုရှိေစရန်၊
• ြပည်တွင်ဵောဏာပိုင်မျာဵက လုပ်ပိုင်ြွငနှငဴ်ေညီ ေတာင်ဵြဳလာပါက
ေလျင်ေြမန်ေပဵေပ်နိုင် ေစရန်၊ 39
နိုင်ငဳေရဵအရ ကသဇာတိြေ္ကမရှိသူမျာဵ (Politically Exposed Persons-PEP)
(AMLL section 22 & FATF Recommendation 12)
40
Politically Exposed Persons
a) Foreign PEPs(နိုင်ငဳြြာဵ သဇာတိက္ကမရှိသူ)
b) Domestic PEPs (ြပည်တွင်ဵ သဇာတိက္ကမရှိသူ)
c) Persons who are or have been entrusted with a prominent function by an international organization (International PEPs) (နိုင်ငဳတကာေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵတွင်ေေရဵပါေသာတာဝန်ကို ေပ်နှင်ဵြဳထာဵရ သူ)
d) family members or close associates of all types of PEP. (PEP
ေမျုဵိ ေစာဵောဵလုဳဵတို့၏မိသာဵစုဝင်မျာဵ၊ ရင်ဵနှီဵသညဴ်မိတ်ေဆွမျာဵ)
(not intended to cover middle ranking or more junior individuals)
41
Foreign PEPs
a) နိုင်ငဳြြာဵတိုင်ဵြပည်တွင် ေေရဵပါသညဴ်ေမျာဵြပည်သူဆိုင်ရာ လုပ်ငန်ဵတာဝန်ကို
ေပ်နှဳြြင်ဵြဳထာဵရသူ-
⮚ Heads of State or of government, senior politicians, senior government, judicial or military officials, senior executives of state owned corporations, important political party officials
b) မူရင်ဵပိုင်ရှင်/Customer သည် PEP ဟုတ်/မဟုတ်ဆုဳဵြဖတ်နိုင်ရန် Risk
Management System ထာဵရှိရန်၊
c) စီဵပွာဵဆြေ်ဆဳမှုမထူေထာင်မီ Senior Management၏ အတည်ြပုချြေ်ယူရန်၊
d) PEPြဖစ်ေ ကာင်ဵသတ်မှတ်ြဳရသညဴ် Customer/မူရင်ဵပိုင်ရှင်၏ Source of Funds/ Wealthြေိုသိရှိနိုင်ေရဵသငဴ်ေလျာ်သညဴ်ေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵြပုလုပ်ထာဵရန်၊
e) စီဵပွာဵဆက်ဆဳေဆာင်ရွက်မှုကို စဉ်ဆြေ်မြပတ်ေစာငဴ်ကြေညဴ်ရန်။ 42
Domestic/International PEPs
a) တိုင်ဵြပည်ေတွင်ဵ ေေရဵပါသညဴ် ေမျာဵြပည်သူဆိုင်ရာ လုပ်ငန်ဵတာဝန်ကို
ေပ်နှဳြြင်ဵြဳထာဵရသူ-
⮚ Heads of State or of government, senior politicians, senior government, judicial or military officials, senior executives of state owned corporations, important political party officials
b) မူရင်ဵပိုင်ရှင်/Customerသည်PEPဟုတ်/မဟုတ်ဆုဳဵြဖတ်နိုင်ရန် သငဴ်ေလျာ်သညဴ်
ေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵြပုလုပ်ထာဵရှိရန်၊
c) စီဵပွာဵဆက်ဆဳေဆာင်ရွက်မှုသည် Risk ြမငဴ်မာဵပါြေ-
a) စီဵပွာဵဆက်ဆဳမှု မထူေထာင်မီ Senior Management၏ေတည်ြပုြျက်ယူရန်၊
b) PEPြဖစ်ေ ကာင်ဵသတ်မှတ်ြဳရသညဴ် Customer/ မူရင်ဵပိုင်ရှင်၏ Source of Funds/ Wealthကို သိရှိနိုင်ေရဵသငေလျာ်သညေဆာင်ရွက်မှုမျာဵြပုလုပ်ထာဵရန်၊
c) စီဵပွာဵဆက်ဆဳေဆာင်ရွက်မှုကို စဉ်ဆက်မြပတ်ေစာင ကညရန်။ 43
PEPs ဆိုင်ရာ အသြေ်အာမခဳနှငဴ်ပတ်သြေ်၍ သတိြပုရန်
a) ေသက်ောမြဳေပါ်လစီ၏ ေကျုဵိ ဆက်ြဳြွငဴ်ရှိသူမျာဵ နှငဴ်/သို့မဟုတ် ေဆိုပါ
ေကျုဵိ ဆက်ြဳြွငဴ်ရှိသူမျာဵ၏ မူရင်ဵပိုင်ရှင် သည် PEP မျာဵ ဟုတ်/မဟုတ် ဆုဳဵြဖတ်နိုင်ရန် လိုေပ်ေသာေဆာင်ရွက်မှုမျာဵထာဵရှိရန်၊
b) ပုဳမှန် CDD ေဆာင်ရွက်ြျက်မျာဵေြပင် ဆုဳဵရှုဳဵနိုင်ေြြေန္တရာယ်ေဆငဴ်ြမငဴ်မာဵ
ေ ကာင်ဵ ေတွ့ရှိရပါက -
1) ောမြဳေငွထုတ်မေပဵမီ ေကကီဵတန်ဵစီမဳြန့်ြွဲသူထဳ တင်ြပရန်၊
2) ေဆိုပါ ောမြဳေပါ်လစီကိုင်ေဆာင်သူနှငဴ် စီဵပွာဵဆက်ဆဳေဆာင်ရွက်မှုေလုဳဵစုဳေေပါ် တိုဵြမှငဴ် စိစစ်မှုမျာဵြပုလုပ်ရန်၊
3) သဳသယြဖစ်ဖွယ်လွှဲေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှုသတင်ဵပို့ြျက်ေေနြဖငဴ် FIU သို့တင်ြပေရဵ သုဳဵသပ်ရန်၊
44
နည်ဵပညာအသစ်မျာဵ (New Technologies)
(AMLL section 25 & FATF Recommendation 15)
45
နည်ဵပညာအသစ်မျာဵ
• ေသစ်တီထွင်ထာဵသည်ဴ ထုတ်ကုန်၊ ဝန်ေဆာင်မှု၊ စီဵပွာဵေရဵလုပ်ငန်ဵ / လုပ်ထုဳဵ လုပ်နည်ဵ၊ ဝန်ေဆာင်မှုေပဵေပ်သညနည်ဵလမ်ဵေသစ်မျာဵ (သ့)ို နည်ဵပညာမျာဵနှငဴ်ဆက်နွယ်ေသာ ML/FT Risk မျာဵကို -
✓ ေဖာ်ထုတ်ြြင်ဵ၊
✓ ေကဲြဖတ်ြြင်ဵ၊
✓ စီမဳြန့်ြွဲြြင်ဵနှငဴ်
✓ ေလျာဴပါဵသက်သာေောင်ေဆာင်ရွက်ြြင်ဵ။
46
ဆြေ်သွယ်ေဆာင်ရွြေ်သူအေပါ် အေလဵထာဵစိစစ်ြခင်ဵလုပ်ငန်ဵစဉ်ြေို ကြောဵခဳပုဂ္ဂိုလ် အေပါ်
အာဵထာဵ၍ ေဆာင်ရွြေ်ြခင်ဵ (Reliance on Third Parties)
(AMLL section 24 & FATF Recommendation 17)
47
CDD အာဵ ကြောဵခဳ လူပုဂ္ဂိုလ်/အဖွဲ့အစည်ဵြေိုေဆာင်ရွြေ်ေစြခင်ဵ
• ေောက်ပါတို့ကိုေဆာင်ရွက်နိုင်စွမ်ဵရှိေသာ ကာဵြဳပုဂ္ဂိုလ်ကို ောဵထာဵ၍ CDD ေဆာင်ရွက်နိုင်ပါသည်
• သို့ရာတွင် ေလုဳဵစုဳတာဝန်ရှိမှုသည်ဴ မူရင်ဵေဖွဲ့ေစည်ဵတွင်ကျေရာက်သည်။
48
အဖွဲ့အစည်ဵအတွင်ဵ ထိန်ဵချုပ်ေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵနှငဴ် နိုင်ငဳရပ်ြခာဵ ရုဳဵခွဲမျာဵ၊ လြေ်ေအာြေ်ခဳလုပ်ငန်ဵမျာဵ
(INTERNAL CONTROLS AND FOREIGN BRANCHES AND SUBSIDIARIES)
(AMLL section 28, AMLRs & FATF Recommendation 18)
49
အဖွဲ့အစည်ဵအတွင်ဵ ထိန်ဵချုပ်ေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵနှငဴ် နိုင်ငဳရပ်ြခာဵ ရုဳဵခွဲမျာဵ၊ လြေ်ေအာြေ်ခဳလုပ်ငန်ဵမျာဵ
AML ဥပေဒပါြပဋ္ဌာန်ဵြျက်မျာဵကိုလိုက်နာေဆာင်ရွက်ရန်နှငဴ် ေဖာ်ထုတ်ရရှိ
သညဴ် Riskမျာဵကို ထိေရာက်စွာစီမဳြန့်ြွဲရန်ေတွက်-
• ဌာနတွင်ဵ အစီအစဉ်မျာဵ၊ မူဝါဒမျာဵ၊ လုပ်ထုဳဵလုပ်နည်ဵမျာဵ
• ြပဋ္ဌာန်ဵြြင်ဵ၊ ြဖညဴ်စွက်ြြင်ဵ၊ ေေကာင်ေထည်ေဖာ်ြြင်ဵ၊ ေစာငဴ် ကည စစ်ေဆဵြြင်ဵမျာဵ ေဆာင်ရွက်ရန်၊
50
အဖွဲ့အစည်ဵအတွင်ဵ ထိန်ဵချုပ်ေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵနှငဴ် နိုင်ငဳရပ်ြခာဵ ရုဳဵခွဲမျာဵ၊ လြေ်ေအာြေ်ခဳလုပ်ငန်ဵမျာဵ
❖ ေဆိုပါမူဝါဒနှငကကီဵ ကပ်ထိန်ဵသိမ်ဵမှုမျာဵတွင် ေောက်ပါတို့ပါဝင်ရန်-
• CDD/EDD, Transaction Monitoring, Reporting, Record Keeping
• ဝန်ထမ်ဵစိစစ်၊ ေရွဵချယ်၊ ခန့်ထာဵြခင်ဵနှငဴ် ေလဴြေျငဴ်ေရဵအစီအစဉ်မျာဵ၊
• AML/CFT လိုြေ်နာမှုထိေရာြေ်ြခင်ဵ ရှိ/မရှိ စစ်ေဆဵသညဴ် လွတ်လပ်ေသာ စစ်ေဆဵေရဵလုပ်ငန်ဵစဉ် ၊(independent audit function)
• CDD & Risk ဆိုင်ရာ သတင်ဵေြျက်ေလက်ဖလှယ်ြြင်ဵလုပ်ငန်ဵစဉ်၊
❖ နိုင်ငဳရပ်ြခာဵလုပ်ငန်ဵခွဲမျာဵ၊ အမျာဵစုပိုင်ဆိုင်မှုရှိသညဴ် လြေ်ေအာြေ်ခဳလုပ်ငန်ဵခွဲမျာဵ
အပါအဝင် လုပ်ငန်ဵအုပ်စုလိုြေ်ြေျယ်ြပန့်စွာ လိုြေ်နာြေျငဴ်သုဳဵ ေစရန်၊ 51
အဖွဲ့အစည်ဵအတွင်ဵ ထိန်ဵချုပ်ေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵနှငဴ် နိုင်ငဳရပ်ြခာဵ ရုဳဵခွဲမျာဵ၊ လြေ်ေအာြေ်ခဳလုပ်ငန်ဵမျာဵ
အေြောင်အထည်ေဖာ်ေဆာင်ရွြေ်ေရဵအရာရှိ (Compliance Officer) ခန့်အပ်ြခင်ဵ
❖ ေကကီဵတန်ဵစီမဳြန့်ြွဲမှုေဆင
တစ်ဦဵြန့်ထာဵရန်၊
ှိေသာ ေေကာင်ေထည်ေဖာ်ေဆာင်ရွက်ေရဵ ေရာရှိ
❖ သငဴ်ေလျာ်သညဴ် ေေတွ့ေကကုဳနှင ရည်ေြျင်ဵရှိသူကိုြန့်ေပ်ရန်၊
❖ လွတ်လပ်စွာေဆာင်ရွက်နိုင်ြွငဴ်၊ ေကကီဵတန်ဵစီမဳေုပ်ြျုပ်သူထဳ တိုက်ရိုက် တင်ြပြွငဴ်၊
သတင်ဵေြျက်ေလက်ရယူပိုင်ြွငဴ် စသညလုပ်ပိုင်ြွင ျာဵေပ်နှင်ဵ ထာဵရှိရန်၊
❖ ၎င်ဵ၏အမည်၊ အရည်အချင်ဵ၊ လိပ်စာ၊ ဖုန်ဵနဳပါတ်၊ e-mailတို့ြေို FIU နှင ကြေီဵကြေပ်ေရဵအာဏာပိုင်တို့ထဳေပဵပို့ရန်နှငဴ်အေြပာင်ဵအလဲရှိြေအေကြောင်ဵကြောဵရန်၊
❖ BOD or Management က မိမိေဖွဲ့ေစည်ဵနှငဴ် Compliance Officer တို့၏
လိုက်နာေဆာင်ရွက်မှုကို ေြါောဵေလျာ်စွာ ြပန်လည်သုဳဵသပ်ရန်။ 52
အဖွဲ့အစည်ဵအတွင်ဵ ထိန်ဵချုပ်ေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵနှငဴ် နိုင်ငဳရပ်ြခာဵ ရုဳဵခွဲမျာဵ၊ လြေ်ေအာြေ်ခဳလုပ်ငန်ဵမျာဵ
အေြောင်အထည်ေဖာ်ေဆာင်ရွြေ်ေရဵအရာရှိ (Compliance Officer) ခန့်အပ်ြခင်ဵ
❖ Compliance Officer သည် ေောက်ပါတို့ပါဝင်ေသာ ပုဳမှန်ေစီရင်ြဳစာကို BOD/Management ထဳတင်ြပရန်-
❖ STR ေဖာ်ထုတ်ေတွ့ရှိမှုမျာဵ၊ ပါဝင်ပတ်သက်မှုမျာဵ၊
❖ ေဖွဲ့ေစည်ဵ၏ AML/CFT မူဝါဒ၊ လုပ်ထုဳဵလုပ်နည်ဵ၊ စနစ်နှငဴ် ထိန်ဵြျုပ်
ေဆာင်ရွက်မှုမျာဵောဵ Compliance ေဖွဲ့၏ ေဆာင်ရွက်ြျက်မျာဵ၊ လွတ်လပ်ေသာ စာရင်ဵစစ်ေဆဵမှု၏ရလဒ်မျာဵ၊
❖ FIUနှငဴ် ကကီဵ ကပ်ေရဵောဏာပိုင်တို့၏ ကွင်ဵဆင်ဵစစ်ေဆဵြျက် (On- site Visit) ရလဒ်မျာဵ၊
❖ ေဖွဲ့ေစည်ဵ၏ောဵနည်ဵြျက်မျာဵေလျာဴပါဵေရဵေဆာင်ရွက်ြျက်မျာဵ။
53
အဖွဲ့အစည်ဵအတွင်ဵ ထိန်ဵချုပ်ေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵနှငဴ် နိုင်ငဳရပ်ြခာဵ ရုဳဵခွဲမျာဵ၊ လြေ်ေအာြေ်ခဳလုပ်ငန်ဵမျာဵ
ဝန်ထမ်ဵေရွဵချယ်ခန့်ထာဵြခင်ဵ၊ ငှာဵရမ်ဵြခင်ဵ (+ AMLR-58)
❖ ဝန်ထမ်ဵြန့်ထာဵ/ငှာဵရမ်ဵြြင်ဵ လုပ်ထုဳဵလုပ်နည်ဵကို BOD/Management၏ သေဘာတူညီြျက်ြဖငဴ် သတ်မှတ်ထာဵရှိရန်၊
❖ ဝန်ထမ်ဵစစ်ေဆဵြြင်ဵလုပ်ထုဳဵလုပ်နည်ဵတွင် ေောက်ပါတို့ပါဝင်ရန်-
❖ လိုေပ်ေသာကျွမ်ဵကျင်မှုေရည်ေြျင်ဵြမငဴ်မာဵစွာရှိြြင်ဵ၊
❖ သငဴ်ေလျာ်သညဴ် ေရည်ေြျင်ဵနှင ုဏ်သိက္ခာရှိြြင်ဵ၊
❖ ေနာက်ြဳဘဏ္ဍာေရဵေေြြေေနေပါေဝင် ေကျုဵိ စီဵပွာဵ ပဋိပက္ခြဖစ်မညဴ် ေလာဵ
ေလာမျာဵ ထညဴ်သွင်ဵစဉ်စာဵြြင်ဵ၊
❖ လိမ်လည်မှု၊ မရိုဵမေြဖာငဴ်မှု၊ ေလာဵတူြပစ်မှုတို့ြဖငဴ် တရာဵစွဲြဳရြြင်ဵ၊ ြပစ်ဒဏ်
စီရင်ြဳရြြင်ဵမျာဵ ရှိြဲဴသူကို ဝန်ထမ်ဵေြဖစ်ြန့်ေပ်မှုမြပုြြင်ဵ။ 54
ဝန်ထမ်ဵမျာဵ၏ ပါဝင်ပတ်သြေ်နိုင်မှုအေြခအေနမျာဵ
⮚ မိမိ၏ကိုယ်ပိုင်ေငွစာရင်ဵကို Customer ောဵ ငှာဵရမ်ဵသုဳဵစွဲြွငဴ်ြပုြြင်ဵ၊
⮚ ေငွေ ကဵလိမ်လည်ထုတ်ယူမှုမျာဵတွင် ပူဵေပါင်ဵပါဝင်ြြင်ဵ၊
⮚ သက်ေသြဳေြဖစ် ယာယီသိမ်ဵဆည်ဵထာဵေသာ ေငွေ ကဵမျာဵကိုလိမ်လည်
ထုတ်ယူြြင်ဵ၊
⮚ တည်ဆဲဥပေဒြပဋ္ဌာန်ဵြျက်မျာဵကို ေကျာ်လွှာဵနိုင်ေရဵေတွက် ေကကဳဉာဏ်
ေပဵြြင်ဵ၊
⮚ ေြျဵေငွလိမ်လည်ေလျှာက်ထာဵမှုမျာဵတွင် တိကျေသြျာစွာစိစစ်မှုမရှိြြင်ဵ (သ)ို့ ပူဵေပါင်ဵပါဝင်ြြင်ဵ၊
⮚ TTR & STR မျာဵကို သတင်ဵပို့ရန် ပျက်ကွက်ြြင်ဵ၊ ထိမ်ြျန်ြြင်ဵ၊
55
ဆုဳဵရှုဳဵနိုင်ေြခအန္တရာယ်အဆငဴ်ြမငဴ်မာဵေသာနိုင်ငဳမျာဵ (High Risk Countries)
(AMLL section 31(a) & FATF Recommendation 19)
56
ဆုဳဵရှုဳဵနိုင်ေြခအန္တရာယ်အဆငြဴ် မငမာဵေသာနိုင်ငဳမျာဵ
သတင်ဵပို့အဖွဲ့အစည်ဵမျာဵအေနြဖငဴ်
❖ FATF က သတ်မှတ်ေတာင်ဵဆိုေသာ နိုင်ငဳမျာဵမှ
❖ လူပုဂ္ဂိုလ်မျာဵ၊ ကုမ္ပဏီေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵ၊ ေငွေရဵေ ကဵေရဵေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵနှငဴ်
❖ စီဵပွာဵဆက်ဆဳေဆာင်ရွက်မှုမျာဵ၊ လွှဲေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှုေေပါ်
❖ ၎င်ဵတို့၏ဆုဳဵရှုဳဵနှိုင်ေြြေန္တရာယ်ရှိမှုေေြြေေနနှငကဴ် ိုက်ညီသညဴ်
❖ ေေလဵထာဵစိစစ်မှုတိုဵြမှငဴ်ြြင်ဵ (Enhanced Due Diligence-EDD)
ေဆာင်ရွက်ရန်
57
Higher Risk Countries
a) FATFကAML/CFTောဵနည်ဵသည်ဟုသတ်မှတ်ထာဵေသာနိုင်ငဳမျာဵေပါေဝင်
ေုပ်ြျုပ်မှု၊ ဥပေဒစိုဵမိုဵမှု၊ စည်ဵမျဉ်ဵကကီဵ ကပ်မှုောဵနည်ဵြျက်မျာဵရှိသည်ဟု ယုဳ ကည်စိတ်ြျရေသာေရင်ဵေြမစ်မျာဵက သတ်မှတ်ထာဵသညဴ် နိုင်ငဳမျာဵ၊
b) ေ ကမ်ဵဖက်မှုကိုေငွေ ကဵေထာက်ပဳဴရာ ေရင်ဵေြမစ်ေနရာ ြဖစ်သည် (သ့ို)
ေ ကမ်ဵဖက်ေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵေနထိုင်လှုပ်ရှာဵရန်ေနရာြဖစ်သည်ဟုသတ်မှတ် ထာဵသညဴ် နိုင်ငဳနှငဴ် နယ်ေြမမျာဵ၊
c) ဂိုဏ်ဵဖွဲ့မှုြင်ဵမျာဵ၊ ေဂတိလိုက်စာဵမှုနှငေြြာဵမှုြင်ဵမျာဵ သိသာထင်ရှာဵစွာ
ြဖစ်ပွာဵေနသညဴ် ယုဳ ကည်စိတ်ြျရေသာ ေရင်ဵေြမစ်မျာဵက သတ်မှတ်ထာဵ သညဴ် နိုင်ငဳနှငနယ်ေြမမျာဵ၊
58
Higher Risk Countries
d) ကုလသမဂ္ဂကဲဴသို့ေသာ နိုင်ငဳတကာေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵက ေေရဵယူထာဵသညဴ်၊
ကုန်သွယ်မှုပိတ်ပင်ထာဵသညဴ် (သ့)ို သညဴ် နိုင်ငဳမျာဵ၊
ေလာဵတူေေရဵယူမှုမျာဵြျမှတ်ထာဵ
e) မူရင်ဵပိုင်ရှင်ဆိုင်ရာသတင်ဵေြျက်ေလက်မျာဵကို ောဏာပိုင်တို့ထဳေပဵေပ်
ေရဵေတွက် ပူဵေပါင်ဵေဆာင်ရွက်မှုမရှိေသာနိုင်ငဳမျာဵြဖစ်သည်ဟု ယုဳ ကည် စိတ်ြျရေသာေရင်ဵေြမစ်မျာဵက သတ်မှတ်ထာဵသညဴ် နိုင်ငဳ၊ (eg- ME reports/ Basel AML Index Reports, EITI Reports)
59
High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action
60
Jurisdictions under Increased Monitoring
သဳသယြဖစ်ဖွယ်လဲွှေြပာင်ဵေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵ၊ (သတင်ဵပို့ရန်သတ်မှတ်ထာဵသညဴ်ပမာဏထြေ်ေြေျာ်လွန်
ေသာလွှဲေြပာင်ဵေဆာင်ရွြေ်မှုမျာဵ)အာဵ သတင်ဵပို့ရန် (Suspicious Transaction Reporting)
(AMLL section 32 & FATF Recommendation 21,
INTERPRETIVE NOTE TO RECOMMENDATION 23)
62
သတင်ဵပို့ရန်တာဝန်
❖ သတင်ဵပို့ရန်သတ်မှတ်ထာဵေသာ ပမာဏထြေ်ေြေျာ်လွန်သညဴ် ေငွေ ကဵ/ပစ္စည်ဵ လွှဲေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှုမျာဵ (Threshold Transaction Reporting-TTR)
❖ ေငွေ ကဵ/ပစ္စည်ဵတစ်ရပ်ရပ်သည်ေောက်ပါတို့နှင်ဴဆက်နွယ်သည်ဟုသဳသယရှိလျှင်
❖ တရာဵမဝင်ေသာနည်ဵလမ်ဵြဖင်ဴရရှိမှု
❖ ေငွေ ကဵြဝါြျမှု/ ေ ကမ်ဵဖက်မှုကိုေငွေ ကဵေထာက်ပဳဴမှု
❖ ေငွေ ကဵြဝါြျမှု/ေ ကမ်ဵဖက်မှုကိုေငွေ ကဵေထာက်ပဳဴမှုြဖစ်ေစရန် ောဵထုတ်မှု
63
တရာဵမဝင်ေသာနည်ဵလမ်ဵြဖင်ဴရရှိသည်ဴ ေငွေကြေဵနှင်ဴပစ္စည်ဵမျာဵ ဆိုသည်မှာ (Proceeds of Crime-POC)
ဤဥပေဒနှင်ဴ သက်ဆိုင်ေသာ ြပစ်မှုတစ်ရပ်ရပ်ကို-
• ကျူဵလွန်ရာမှြဖစ်ေစ၊
• ယင်ဵြပစ်မှုတစ်ရပ်ရပ်ကျူဵလွန်ြြင်ဵနှငဴ်စပ်ဆိုင်ေသာ ြပုလုပ်မှု(သ့ို) ပျက်ကွက်မှုမှ
ြဖစ်ေစ
• တိုက်ရိုက်/သွယ်ဝိုက်ရရှိေသာ
• ေငွေ ကဵနှငဴ်ပစ္စည်ဵမျာဵ
• ေဆိုပါ ေငွေ ကဵနှငဴ် ပစ္စည်ဵမျာဵကိုေေြြြဳ၍ ြဖစ်ထွန်ဵလာေသာ ေငွေ ကဵ/ ပစ္စည်ဵမျာဵနှငဴ် ေကျုဵိ ေြမတ်မျာဵ
• ေြြာဵပစ္စည်ဵေြဖစ်ြဖစ်ေစ၊ စီဵပွာဵေရဵလုပ်ငန်ဵေြဖစ်ြဖစ်ေစ လွှဲေြပာင်ဵြြင်ဵ
(သို့) ေြပာင်ဵလဲြြင်ဵ ြပုလုပ်ထာဵသည်ဴ ေငွေ ကဵ သို့မဟုတ် ပစ္စည်ဵမျာဵ 64
ေငွေကြေဵခဝါချမှုနှင်ဴသြေ်ဆိုင်သည်ဴြပစ်မှုမျာဵ(Predicate Offences) (ဥပေဒနှငဴ်သြေ်ဆိုင်သညြ်ဴ ပစ်မှုမျာဵ)
ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၅
၁။ ဂိုဏ်ဵဖွဲ့ကျူဵလွန်သည်ဴြပစ်မှုမျာဵ၊
၂။ ကေလဵသူငယ်မျာဵောဵ လိင်ပိုင်ဵဆိုင်ရာေြမတ်ထုတ်မှုေပါေဝင် လိင်ပိုင်ဵဆိုင်ရာေြမတ်ထုတ်မှုနှင်ဴသက်ဆိုင်သည်ဴ ြပစ်မှုမျာဵ၊
၃။ ဉာဏပစ္စည်ဵဆိုင်ရာ မူပိုင်ြွင်ဴထိပါဵမှုနှင်ဴသက်ဆိုင်သည်ဴ ြပစ်မှုမျာဵ၊ (ဉာဏပစ္စည်ဵဆိုင်ရာ ြပစ်မှုမျာဵ)
၄။ သဘာဝပတ်ဝန်ဵကျင်ဆိုင်ရာထိြိုက်နစ်နာသည်ဴ ြပစ်မှုမျာဵ
၅။ ေြွန်တိမ်ဵေရှာင်မှုနှင်ဴ ေြြာဵေြွန်ဆိုင်ရာမှုြင်ဵမျာဵနှင်ဴသက်ဆိုင်သညြ်ဴ ပစ်မှုမျာဵ
၆။ ပင်လယ်ဓာဵြပမှုနှင်ဴသက်ဆိုင်သည်ဴ ြပစ်မှုမျာဵ
၇။ ေ ကမ်ဵဖက်မှုဆိုင်ရာြပစ်မှုမျာဵ
၈။ သတင်ဵေြျက်ေလက်ကိုဦဵစွာသိရှိနိုင်သူက တရာဵမဝင် ေကျုဵေြမတ်ရရှိေရဵ
ေတွက် ေဆာင်ရွက်ြြင်ဵနှင်ဴေစျဵကွက်ထိန်ဵြျုပ်ရန်ြပုလုပ်ြြင်ဵဆိုင်ရာြပစ်မှုမျာဵ
65
ေငွေကြေဵခဝါချမှုနှင်ဴသြေ်ဆိုင်သည်ဴြပစ်မှုမျာဵ(Predicate Offences) (ဥပေဒနှငဴ်သြေ်ဆိုင်သညြ်ဴ ပစ်မှုမျာဵ)
၉။ ေနည်ဵဆုဳဵ ေထာင်ဒဏ်တစ်နှစ်နှင ထက်ြပစ်ဒဏ်ထိုက်သညြ်ဴ ပစ်မှုကိုကျူဵလွန်ြြင်ဵ
၁၀။ဤဥပေဒနှင်ဴသက်ဆိုင်သည်ဟု ြပည်ေထာင်စုေစိုဵရေဖွဲ့က ေမိန့်ေ ကာ်ြငာစာ ထုတ်ြပန်၍ ေြါောဵေလျာ်စွာ သတ်မှတ်သည်ဴ ြပစ်မှုမျာဵ
၁၁။ ဤဥပေဒနှင်ဴသက်ဆိုင်သည်ဴြပစ်မှုတစ်ရပ်ရပ်ကို ကျူဵလွန်ြြင်ဵ၊ ကျူဵလွန်ရန်
ောဵထုတ်ြြင်ဵ (သ့)ို ကျူဵလွန်ရန်ေကကဳြဖင်ဴ စီစဉ်ေဆာင်ရွက်ြြင်ဵကို ြပုလုပ်မှုြဖင
ေသာ်လည်ဵေကာင်ဵ၊ ပျက်ကွက်မှုြဖင သာ်လည်ဵေကာင်ဵ ပူဵေပါင်ဵပါဝင်ြြင်ဵ၊
ေကူေညီေပဵြြင်ဵ၊ ပဳဴပိုဵြြင်ဵ၊ ေေထာက်ေပဳဴေပဵြြင်ဵ၊ စီမဳြန့်ြွဲြြင်ဵ၊ ေကကဳဉာဏ်
ေပဵြြင်ဵ၊ ဂိုဏ်ဵေဖွဲ့ဝင်ြဖစ်ြြင်ဵနှင်ဴ ေြြာဵတစ်နည်ဵနည်ဵြဖင်ဴ ဆက်စပ်ပတ်သက်
66
သည်ဴြပစ်မှု
ြပည်ေထာင်စုအစိုဵရအဖွဲ့ြေ ၃၀-၃-၂၀၁၅ ရြေ်ေန့တွင် ထပ်မဳတိုဵချဲ့ သတ်မှတ်သည်ဴ ေငွေကြေဵခဝါချမှုဆိုင်ရာမူလြပစ်မှုမျာဵ
၁။ ေ ကမ်ဵဖက်မှုေေပါ် ေငွေ ကဵေထာက်ပဳဴြြင်ဵေပါေဝင် ေ ကမ်ဵဖက်မှုမျာဵ
၂။ လူကုန်ကူဵမှုမျာဵနှင ူေမှာင်ြိုမှုမျာဵ
၃။ မူဵယစ်ေဆဵဝါဵနှင်ဴ စိတ်ကိုေြပာင်ဵလဲေစေသာ ေဆဵဝါဵမျာဵောဵ တရာဵမဝင်ကုန်ကူဵမှုမျာဵ
၄။ လက်နက်မျာဵတရာဵမဝင်ကုန်ကူဵမှုမျာဵ
၅။ ြိုဵရာပါနှင ြြာဵပစ္စည်ဵမျာဵတရာဵမဝင်ကုန်ကူဵမှုမျာဵ
၆။ ေဂတိလိုက်စာဵမှုနှင
၇။ လိမ်လည်မှုမျာဵ
ာဘ်ေပဵလာဘ်ယူမှုမျာဵ
၈။ ေငွေ ကဵေတုြပုလုပ်မှုမျာဵ
၉။ လူသတ်မှုနှငလ်ဴ ူကိုေြပင်ဵေထန်ထိြိုက်နာကျင်ေစေသာြပစ်မှုမျာဵ
၁၀။ ြပန်ေပဵဆွဲမှု၊ မတရာဵတာဵဆီဵြျုပ်ေနှာင်မှုနှင်ဴ ဓါဵစာြဳဖမ်ဵဆီဵမှုမျာဵ
၁၁။ ဓါဵြပမှု သို့မဟုတ် ြိုဵမှု
၁၂။ ေေကာက်ြွန်၊ ယစ်မျုဵိ နှင်ဴ ေြွန်မျာဵဆိုင်ရာေပါေဝင် ေမှာင်ြိုမှုမျာဵ
18-Jan-21 67
၁၃။ ေြြာက်လှန့်ေတာင်ဵယူမှုမျာဵ
၁၄။ ေတုြပုလုပ်မှုမျာဵ
သတင်ဵပို့ရမည်ဴ အချနိ ်ြောလသတ်မှတ်ချြေ်
❖ သတ်မှတ်ပမာဏထက်ေကျာ်လွန်ေသာလဲွှေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှု (နည်ဵဥပေဒ ၅၁)-
❖ ပမို့ေပါ်ေဒသ (၂၄) နာရီေတွင်ဵ
❖ ေဝဵလဳေသာေရပ် (၃) ရက်ေတွင်ဵ
❖ သဳသယြဖစ်ဖွယ်လဲွှေြပာင်ဵေဆာင်ရွက်မှု(နည်ဵဥပေဒ ၅၀)-
❖ ေဆာလျင်စွာ
❖ ေမည်မေဖာ်လိုေသာ
ေငွစာရင်ဵမျာဵ/နာမည်ေစစ်ေမှန်မဟုတ်ေ ကာင်ဵေပါ်လွင်သည်ဴ
ေငွစာရင်ဵမျာဵ (နည်ဵဥပေဒ ၅၂)
❖ ေဆာလျင်စွာ
68
လျှု့ိ ဝှြေ်ချြေ်မေပါြေ်ကြောဵေရဵနှငဴ် ထိန်ဵသိမ်ဵထာဵရှိေရဵ (TIPPING-OFF AND CONFIDENTIALITY)
(AMLL section 59, 66 & FATF Recommendation 21, INTERPRETIVE NOTE TO RECOMMENDATION 23)
69
လျှု့ိ ဝှြေ်ချြေ်မေပါြေ်ကြောဵေရဵနှငဴ် ထိန်ဵသိမ်ဵထာဵရှိေရဵ
ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ (၂၀၁၄) (ပုဒ်မ ၆၆)
ဗဟိုေဖွဲ့၊ FIU၊ ကကီဵ ကပ်ေရဵောဏာပိုင်၊ သတင်ဵပို့ေဖွဲ့ေစည်ဵနှင်ဴ ေြြာဵသက်ဆိုင် သည်ဴေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵတွင်
• တာဝန်ထမ်ဵေဆာင်ေနသူ၊
• တာဝန်ထမ်ဵေဆာင်ြဲဴဖူဵသူတိုင်ဵသည်
• တာဝန်ထမ်ဵေဆာင်စဉ်လက်ြဳရရှိေသာ မည်သည်ဴ သတင်ဵေြျက်ေလက်ကို မဆို တာဝန်ပပီဵဆုဳဵသည်ဴတိုင် လျှု့ဝှက်ထာဵရှိရန်
• AMLဥပေဒပါ ြပဋ္ဌာန်ဵြျက်(သ့ို)တရာဵရုဳဵေမိန့်ြဖငဴ်သာေသုဳဵြပုနိုင်
• ေဖာက်ဖျက်ပါက ြမန်မာနိုင်ငဳေစိုဵရလျှု့ဝှက်ြျက်ေက်ဥပေဒေရေေရဵယူရန်
ခခင်ဵချြေ်မျာဵ
• လုပ်ငန်ဵေတွင်ဵ (CDD & Risk တို့နှငပတ်သက်၍) သတင်ဵေြျက်ေလက်ဖလှယ်ြြင်ဵ၊
• ဆက်သွယ်ေဆာင်ရွက်သူေေနြဖငဴ် တရာဵမဝင်ေဆာင်ရွက်မှုမျုဵိ တွင် ပါဝင်ပတ်သက်မှုမရှိေစရန်
ေဖျာင်ဵဖျဟန့်တာဵရန်ရည်ရွယ်၍ေဆာင်ရွက်ြြင်ဵ(ေရှ့ေန/နိုထရီ/စာရင်ဵကိုင်)(R23) 70
အြောအြေွယ်ေပဵေရဵဆိုင်ရာြပဋ္ဌာန်ဵချြေ်မျာဵ
ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ (၂၀၁၄) (ပုဒ်မ ၅၉(က))
သေောရိုဵဖဖငံဴ သတငံဵပခို ဴ ့ကံမ့ာဵတငံဖပသညံဴ သတငံဵပအို ဴ
ဖးဲ အဴ
စညံဵမ့ာဵ/
ယငံဵတို ဴ ဒါရိုကံတာမ့ာဵ၊ အရာရ္ိမ့ာဵ၊ ဝနံထမံဵမ့ာဵအာဵ-
• ေဏံလုပံငနံဵဆိုငံရာဖပဌာနံဵခ့ကံ
• အသကံေမးဵဝမံဵေက့ာငံဵလုပံငနံဵဆိုငံရာလျှိုဝဴ ္ကံခ့ကံထာဵရ္ိေရဵ ဖပဌာနံဵခ့ကံ
• သေောတူညီခ့ကံမ့ာဵကိုေဖာကံဖ့ကံသညံဟူေသာအေကကာငံဵဖဖငံဴ -
• ဖပစံမှုေကကာငံဵ
• တရာဵမေကကာငံဵ
• စညံဵကမံဵထိနံဵသိမံဵမှု
• စီမဳခနံခဴ းဲမှုနညံဵလမံဵမ့ာဵဖဖငံဴ တရာဵစးဲဆိုဖခငံဵ/အေရဵယူဖခငံဵမဖပုရ။ 71
နယ်ပယ်အလိုြေ် လျှု့ိ ဝှြေ်ချြေ်ထာဵရှိေရဵြပဋ္ဌာန်ဵချြေ်မျာဵအေပါ် လွှမ်ဵမိုဵမှုရှိြခင်ဵ
ေငွေ ကဵြဝါြျမှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ (၂၀၁၄) (ပုဒ်မ ၅၉(ြ))
✓ သတင်ဵပို့ေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵ/ ယင်ဵတို့၏ဒါရိုက်တာမျာဵ/ ေရာရှိမျာဵ/ ဝန်ထမ်ဵမျာဵက လိုက်နာရမညဴ် ေငွေရဵေ ကဵေရဵနှငဴ် ေသက်ေမွဵဝမ်ဵေကျာင်ဵကျွမ်ဵကျင်မှုဆိုင်ရာ လျှု့ိ ဝှက်ြျက်ထာဵရှိေရဵနှငဴ် လုဳခြုဳမှုသတိြပုေရဵဆိုင်ရာ ြပဋ္ဌာန်ဵြျက်မျာဵကို ဤဥပေဒ ဆိုင်ရာ ြပဋ္ဌာန်ဵြျက်မျာဵက လွှမ်ဵမိုဵသည်။
72
ြပစ်မှုနှငဴ်ြပစ်ဒဏ်မျာဵ
73
ဖပစံမှုန္ငံဴဖပစံဒဏံမ့ာဵ
ပုဒ်မ | ြေျူဵလွန်သညဴ်ြပစ်မှုအမျုဵအစာဵ | ြပစ်ဒဏ် |
ပုဒ်မ ၄၃ | ေငွေ ကဵြဝါြျမှု | (၁၀)နှစ်ထိ ေထာင် ဒဏ်/ ေငွဒဏ်/ ဒဏ်နှစ်ရပ်၊ ကုမ္ပဏီသန်ဵ(၅၀၀)၊ မူရင်ဵပိုင်ရှင်(၇)နှစ် |
ပုဒ်မ ၄၄ | ပုဒ်မ ၁၈ Risk Assessment ဆိုင်ရာြပဌာန်ဵြျက်မလိုက်နာြြင်ဵ ပုဒ်မ ၁၉ CDD ဆိုင်ရာြပဌာန်ဵြျက်မလိုက်နာြြင်ဵ ပုဒ်မ ၂၀ Ongoing CDD ဆိုင်ရာြပဌာန်ဵြျက်မလိုက်နာြြင်ဵ ပုဒ်မ၂၁ ML/TF နှငဴ် ပုဳမှန်မဟုတ်ေသာTransaction မစိစစ်ြြင်ဵ ပုဒ်မ ၂၂ PEP ဆိုင်ရာြပဌာန်ဵြျက်မလိုက်နာြြင်ဵ ပုဒ်မ ၂၃ Record Keeping ဆိုင်ရာြပဌာန်ဵြျက်လိုက်နာြြင်ဵ ပုဒ်မ ၂၄ Third Party CDDဆိုင်ရာြပဌာန်ဵြျက်မလိုက်နာြြင်ဵ ပုဒ်မ ၂၅ New Technology ဆိုင်ရာြပဌာန်ဵြျက်မလိုက်နာြြင်ဵ ပုဒ်မ ၂၈ ဌာနတွင်ဵမူဝါဒဆိုင်ရာြပဌာန်ဵြျက်မလိုက်နာြြင်ဵ ပုဒ်မ ၂၉ Compliance Officer ဆိုင်ရာြပဌာန်ဵြျက်မလိုက်နာြြင်ဵ | (၃)နှစ်ထိ ေထာင် ဒဏ်/ ေငွဒဏ်၊ ကုမ္ပဏီ သန်ဵ(၁၀၀) 74 |
ဖပစံမှုန္ငံဴဖပစံဒဏံမ့ာဵ
ပုဒ်မ | ြေျူဵလွန်သညဴ်ြပစ်မှုအမျုဵအစာဵ | ြပစ်ဒဏ် |
ပုဒ်မ ၄၅ | ပုဒ်မ ၃၀ သဏ္ဍာန်ေဆာင်ဘဏ်ဆိုင်ရာ မလိုက်နာြြင်ဵ | (၇)နှစ်ထိ ေထာင် ဒဏ်/ ေငွဒဏ်/ ဒဏ်နှစ်ရပ်၊ ကုမ္ပဏီသန်ဵ(၃၀၀) |
ပုဒ်မ ၄၆ | ပုဒ်မ၃၂ FIUထဳသတင်ဵပို့ရာတွင်လိမ်လည်/ဖုဳဵကွယ်ြြင်ဵ | --- ။ --- |
ပုဒ်မ ၄၉ | ပုဒ်မ၃၄ Structuring Transaction Reporting မလိုက်နာြြင်ဵ | (၃)နှစ်ထိ ေထာင် ဒဏ်/ ေငွဒဏ်/ ဒဏ်နှစ်ရပ်၊ကုမ္ပဏီ သန်ဵ(၃၀၀) |
75
ဥပေဒစိုဵမိုဵေရဵအဖွဲ့အစည်ဵမျာဵနှငဴ်ပူဵေပါင်ဵေဆာင်ရွြေ်ြခင်ဵ
ပုဒ်မ ၈၊ ဗဟိုေဖွဲ့၏လုပ်ပိုင်ြွငဴ်
• ဘဏ်နှငဴ်ေငွေရဵေ ကဵေရဵေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵမှတာဝန်ရှိသူမျာဵထဳသို့ စိစစ်ေရဵေဖွဲ့က ဘဏ်နှငဴ်ေငွေရဵေ ကဵေရဵေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵရှိ
– ေငွေ ကဵနှငဴ်ပစ္စည်ဵမျာဵကို သက်ေသြဳပစ္စည်ဵေြဖစ် ရှာေဖွ သိမ်ဵဆည်ဵြြင်ဵ၊
– ေငွေရဵေ ကဵေရဵဆိုင်ရာမှတ်တမ်ဵမျာဵ
• စစ်ေဆဵ ကညရှု့ြြင်ဵ၊
• မိတ္တူကူဵယူြြင်ဵ၊
• လိုအပ်ပါြေသြေ်ေသခဳပစ္စည်ဵအြဖစ် ရှာေဖွသိမ်ဵဆည်ဵြခင်ဵမျာဵ
• ေဆာင်ရွက်ြွင်ဴ ြပုနိုင်ရန် ေမိန့်ထုတ်ဆင်ဴြြင်ဵနှငဴ် ရုပ်သိမ်ဵြြင်ဵ၊ 76
သတင်ဵပို့အဖွဲ့အစည်ဵမျာဵအေနြဖငဴ်အေလဵထာဵေဆာင်ရွြေ်သငဴ်သညဴ် နယ်ပယ်မျာဵ
❖ Customer Due Diligence
❖ Record Keeping
❖ Reporting
❖ CTR + STR
❖ Employee Due Diligence
❖ How about Employer?
❖ Ongoing Training
77
Balancing of Business and AML/CFT Obligation
AML/CFT
BUSINESS
78
အကြေမ်ဵဖြေ်မှုြေိုေငွေကြေဵေထာြေ်ပဳဴြခင်ဵ (Financing of Terrorism)
အကြေမ်ဵဖြေ်မှုြေိုေငွေကြေဵေထာြေ်ပဳဴြခင်ဵဆိုသည်မှာ
မည်သူမဆို မည်သည်ဴနည်ဵလမ်ဵြဖင်ဴြဖစ်ေစ
❖ တိုက်ရိုက်ြဖစ်ေစ၊ သွယ်ဝိုက်၍ြဖစ်ေစ
❖ တရာဵမဝင်ေသာနည်ဵလမ်ဵြဖင်ဴြဖစ်ေစ၊တရာဵမဝင်ေသာနည်လမ်ဵြဖငဴ်ြဖစ်ေစ
❖ တမင်ရည်ရွယ်ြျက်ြဖင်ဴြဖစ်ေစ
❖ ေ ကမ်ဵဖက်မှု ကျူဵလွန်ရန်ေတွက် (သို့) ေ ကမ်ဵဖက်ေဖွဲ့ေစည်ဵေတွက်
❖ တစ်စိတ်တစ်ပိုင်ဵြဖစ်ေစ၊ ေလုဳဵစုဳြဖစ်ေစ
❖ ေသုဳဵြပုလိမ်ဴမည် (သ ေသုဳဵြပုမည်ကို သိရှိလျက်နှင်ဴ
❖ ရည်ရွယ်ြျက်ြဖငဴ် ေငွေ ကဵေထာက်ပဳဴမှု (သ)ို့ စုေဆာင်ဵမှုကို ြပုြြင်ဵ
အကြေမ်ဵဖြေ်အာဵေငွေကြေဵေထာြေ်ပဳဴသည်ဴ ေယဘူယျအရင်ဵအြမစ်(၃)မျုဵိ
၁။ နိုင်ငဳေတာ်အစိုဵရမျာဵမှေထာြေ်ပဳဴြခင်ဵ
၂။ ြပစ်မှုြေျူဵလွန်ြခင်ဵမှရရှိြခင်ဵ
(က) တရာဵမဝင်မူဵယစ်ေဆဵဝါဵေရာင်ဵဝယ်ြြင်ဵ (ြ) ေမှာင်ြိုြြင်ဵ
(ဂ) ြပညဴ်တန်ဆာလုပ်ငန်ဵ (ဃ) ေလာင်ဵကစာဵလုပ်ငန်ဵ (င) ြပန်ေပဵဆွဲြြင်ဵ
၃။ တရာဵဝင်အရင်ဵအြမစ်မျာဵမှရရှိြခင်ဵ (က) လှူဒါန်ဵမှုဆိုင်ရာေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵ (ြ) တရာဵဝင်စီဵပွာဵေရဵလုပ်ငန်ဵမျာဵ (ဂ) ကိုယ်တိုင်ဘဏ္ဍာေငွရှာေဖွြြင်ဵ (ဃ) ပုဳနှိပ်ထုတ်ေဝြြင်ဵမျာဵ
(င) ေသင်ဵဝင်ေ ကဵေကာက်ြဳြြင်ဵမျာဵ
(စ) ယဉ်ေကျဵမှု ေြမ်ဵေနာဵနှင်ဴပွဲလမ်ဵသဘင်မျာဵကျင်ဵပြပုလုပ်ြြင်ဵ
အျကမ္းဖက္မှုအတြက္ ရံပုံေငြစုေဆာင္းခခင္း
ေပးကမ္းစြန့္ကကဲခခင္း လှူဒူန္းခခင္း စီးပြားေရးလုပ္ငန္းမ်ား ပုံနွိပ္ထုတ္ေဝခခင္း
ခပန္ေပးဆြဲခခငေး လာင္းကစားခခငမ္းူးယစ္ေဆး
ခခိမ္းြေခာကမ
ူပိုင္ခြင့္ခ်ုး
ေမွာင္ခိုခခင္း
ေရာင္းဝယ္ခခငခးခင္း
ေဖူက္ခခင္း 82
အျကမ္းဖက္မှုအတြက္ ရံပုံေငြလွှဲေခပာင္းခခင္း
→ဏ္
ဟာဝူလာ/ဟြန္ဒ
Cryptocurrency
အီလက္ထေရာနစ္ နည္းလမ္းခဖင့္ေငြလွှဲခခင္း
ေငြဆက္→ား
ကုန္→ြ ယ္မှု 83
အကြေမ်ဵဖြေ်မှုအတွြေ် ရဳပုဳေငွမျာဵအာဵအသုဳဵြပုြခင်ဵ
ခရီး→ြားခခင္း ေထာက္ပံ့ပ့ေဆောနင့စမဉှု ္အ→ုံးစရိတ္မ်ား ေလ့က်င့္→င္တန္းေပးခခင္း
အျကမ္းဖက္မှု အျကမ္းဖက္မှု
84
အကြေမ်ဵဖြေ်မှုြေိုေငွေကြေဵေထာြေ်ပဳဴြခင်ဵဆိုသည်မှာ
ေ ကမ်ဵဖက်မှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၄၁
a) တရာဵဝင်/တရာဵမဝင်နည်ဵလမ်ဵြဖင်ဴရရှိေသာ ရန်ပုဳေငွ ောဵလုဳဵ/ တစ်စိတ် တစ်ပိုင်ဵကို ေ ကမ်ဵဖက် သမာဵ/ေုပ်စုကေသုဳဵြပုရန်ရည်ရွယ်၍/ ေသုဳဵ
ြပုမည်ကိုသိလျက်နှင်ဴ တိုြေ်ရိုြေ်/ သွယ်ဝိုြေ်၍ တမင်ေြောြေ်ခဳြခင်ဵ/
လြေ်ခဳြခင်ဵ/ေထာြေ်ပဳဴြခင်ဵ/ေပဵပို့ြခင်ဵ/လွှဲေြပာင်ဵြခင်ဵ
b) ေငွေ ကဵ/ပစ္စည်ဵ/ဝန်ေဆာင်မှု ောဵလုဳဵ (သ့)ို တစ်စိတ်တစ်ေဒသကို
ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ/ေုပ်စု က တိုက်ရိုက်/သွယ်ဝိုက် ေသုဳဵြပုြြင်ဵ/ ေသုဳဵ
ြပုမည် /ေသုဳဵြပုရန်ရည်ရွယ်သည်ကို သိရန် ေေ ကာင်ဵရှိလျက်နှင်ဴ လြေ်ဝယ် ထာဵရှိြခင်ဵ
85
အကြေမ်ဵဖြေ်မှုြေိုေငွေကြေဵေထာြေ်ပြဳဴ ခင်ဵဆိုသည်မှာ
ေ ကမ်ဵဖက်မှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၄၁
c) ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ/ေုပ်စု/ယင်ဵတ၏ို ကိုယ်စာဵလှယ်က သိုမှီဵ/ ထိန်ဵသိမ်ဵ/
ထိန်ဵြျုပ်ထာဵသည်ဴပစ္စည်ဵ ြဖစ်ေ ကာင်ဵ သိလျက်နှင်ဴ/သိရန်ေေ ကာင်ဵ ရှိလျက်နှင်ဴ ဖုဳဵြေွယ်ြခင်ဵ/ ြပည်ပသို့ေရွှေ့ေြပာင်ဵြခင်ဵ/ အြခာဵသူအမည်သို့ လွှဲေြပာင်ဵြခင်ဵ
d) ပုဒ်မြွဲ(က)မှ(ဂ)ထိပါြပစ်မှုတစ်ရပ်ရပ်ကို ကျူဵလွန်ရန် အာဵထုတ်ြခင်ဵ/အာဵေပဵ
ြေူညီြခင်ဵ/ လှုဳ့ေဆာ်မှုြပုြခင်ဵ/ စည်ဵရုဳဵြခင်ဵ/ ေပဵြေမ်ဵေထာြေ်ပဳဴြခင်ဵ/ အြခာဵ သူြေို ညွှန်ကြောဵြခင်ဵ/ကြေဳရာပါအြဖစ်ပါဝင်ြခင်ဵ၊
86
အကြေမ်ဵဖြေ်မှုြေိုေငွေကြေဵေထာြေ်ပြဳဴ ခင်ဵဆိုသည်မှာ
ေ ကမ်ဵဖက်မှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၄၂
a) ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ/ ေုပ်စုပိုင် ပစ္စည်ဵကို တိုြေ်ရိုြေ်/သွယ်ဝိုြေ်၍
ေရာင်ဵဝယ်ြခင်ဵ/လွှဲေြပာင်ဵြခင်ဵ
b) ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ/ေုပ်စုပိုင် ပစ္စည်ဵပါဝင်ပတ်သက်သည်ဴ ေရာင်ဵဝယ်မှုတွင် တိုြေ်ရိုြေ်/သွယ်ဝိုြေ် ၍ပါဝင်ြခင်ဵ/ြဖစ်ေြမာြေ်ေအာင်ေဆာင်ရွြေ်ေပဵြခင်ဵ
c) ေ ကမ်ဵဖက်ေုပ်စုေတွက် ေကျုဵိ ေြမတ်ြဖစ်ေစရန် (သ့ို) ယင်ဵတို့၏ စီမဳညွှန် ကာဵြျက်ေရ အကြေမ်ဵသမာဵ/အုပ်စုပိုင် ပစ္စည်ဵပါဝင်ပတ်သြေ်သည်ဴ
ေငွေကြေဵ/ဝန်ေဆာင်မှုေပဵြခင်ဵ
87
အကြေမ်ဵဖြေ်မှုြေိုေငွေကြေဵေထာြေ်ပြဳဴ ခင်ဵဆိုသည်မှာ
ေ ကမ်ဵဖက်မှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၄၂
d) ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ/ေုပ်စုပိုင် ပစ္စည်ဵဟုသိေသာ ပစ္စည်ဵကို လြေ်ဝယ်
ထာဵြခင်ဵ/ထိန်ဵချုပ်ထာဵြခင်ဵ
e) ေဆိုပါပစ္စည်ဵမျာဵ ေရာင်ဵဝယ်ြခင်ဵ/ လွှဲေြပာင်ဵြခင်ဵတို့ြေို သတင်ဵပို့ရန် ပျြေ်ြေွြေ်ြခင်ဵ
f) ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵရှိေ ကာင်ဵ/ယင်ဵတို့ပိုင် ေငွေ ကဵ/ပစ္စည်ဵရှိေ ကာင်ဵ/ ယင်ဵ တို့နှင်ဴစပ်လျဉ်ဵ၍ ဆြေ်သွယ်ေဆာင်ရွြေ်မှုရှိေကြောင်ဵ/ ဆြေ်သွယ်
ေဆာင်ရွြေ် ေတာဴမည်ြဖစ်ေကြောင်ဵ သတင်ဵပို့ရန်ပျြေ်ြေွြေ် ြခင်ဵ
88
Safe Habour Provision
ေ ကမ်ဵဖက်မှုတိုက်ဖျက်ေရဵဥပေဒ ပုဒ်မ ၄၃(ြ)
• ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ/ေုပ်စုပိုင် ပစ္စည်ဵနှင်ဴသက်ဆိုင်ေသာ သတင်ဵေြျက်ေလက်
မျာဵကို သေဘာရိုဵြဖင ွင်ဴဟေြပာဆိုသည်ဴ သူတစ်ဦဵဦဵောဵ တရာဵမေ ကာင်ဵ/
ြပစ်မှုေ ကာင်ဵ တို့ြဖင်ဴ တရာဵစွဲဆိုြြင်ဵမြပုရ
89
TF နှငပတ်သြေ်၍ သတင်ဵပို့အဖွဲ့အစည်ဵ၏တာဝန်ဝတ္တရာဵမျာဵ
(CFT နည်ဵဥပေဒ ၁၀နှငဴ် ၃၃)
CCCT/CFT Working Committee က ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ/ေဖွဲ့စာရင်ဵထုတ်ြပန်သညဴ်ေြါ
ေောက်ပါ ရန်ပုဳေငွမျာဵ မိမိလက်ဝယ်ရှိ/မရှိ ြျက်ြျင်ဵရှာေဖွရန်-
✓ စာရင်ဵပါ လူပုဂ္ဂိုလ်/ေဖွဲ့ေစည်ဵတို့က ောဵလုဳဵြဖစ်ေစ၊ ပူဵတွဲ၍ြဖစ်ေစ၊ တိုက်ရိုက်
ြဖစ်ေစ၊ သွယ်ဝိုက်၍ြဖစ်ေစ ပိုင်ဆိုင်သညဴ်/ထိန်ဵချုပ်သညဴ် ပစ္စည်ဵမျာဵနှငဴ် ရန်ပုဳေငွမျာဵ
✓ ယင်ဵ ပစ္စည်ဵ/ရန်ပုဳေငွမှ ဆင်ဵသြေ်လာသညဴ် (သ့ို) ြဖစ်ထွန်ဵလာသညဴ် ပစ္စည်ဵမျာဵနှငဴ် ရန်ပုဳေငွမျာဵ
✓ ဆြေ်နွယ်သညဴ် လူပုဂ္ဂိုလ်/ အဖွဲ့အစည်ဵ/အသင်ဵအဖွဲ့/အုပ်စု တို့ြေ ပိုင်ဆိုင်သညဴ်/
ထိန်ဵချုပ်သညဴ် ပစ္စည်ဵ မျာဵနှင န်ပုဳေငွမျာဵ
✓ သတ်မှတ်ြဳရသညဴ်လူပုဂ္ဂိုလ်/ေဖွဲ့ေစည်ဵ၏ြေိုယ်စာဵ (သ့ို) ၎င်ဵတို့၏ညွှန်ကြောဵချြေ်ြဖင
ေဆာင်ရွြေ်ရသညဴ် လူပုဂ္ဂိုလ်/အဖွဲ့အစည်ဵတို့၏ ရန်ပုဳေငွမျာဵ (သ့ို) အြခာဵေသာ
ပိုင်ဆိုင်မှုမျာဵ 90
TF နှငပတ်သြေ်၍ သတင်ဵပို့အဖွဲ့အစည်ဵ၏တာဝန်ဝတ္တရာဵမျာဵ
(CFT နည်ဵဥပေဒ ၃၄)
မိမိတို့ လက်ဝယ်ရှိေ ကာင်ဵ ေတွ့ရှိရပါက-
✓ လုဳခြုဳမှုရှိေစေရဵ၊ ဆက်နွယ်ပတ်သက်ြြင်ဵ၊ ဖယ်ရှာဵြြင်ဵမြပုနိုင်ေစေရဵ လိုေပ်သည်ဴလုပ်ငန်ဵစဉ်မျာဵေဆာင်ရွက်ရန်
✓ ယင်ဵတို့ကို ကကိုတင်သတိေပဵြြင်ဵ/ေနှာငေ်ဴ နှဵ ကန့် ကာြြင်ဵမရှိဘဲထိန်ဵြျုပ်ရန်
✓ လုပ်ငန်ဵေကာ်မတီသို့ (၃)ရက်ထက်ေနာက် မကျေစဘဲတင်ြပရန်-
✓ ထိန်ဵြျုပ်မှုြပုလုပ်သညရန်ပုဳေငွဆိုင်ရာေြျက်ေလက်မျာဵ
✓ ယင်ဵရန်ပုဳေငွ/ပစ္စည်ဵမျာဵဆိုင်ရာတာဵြမစ်ြျက်နှင တ်သက်၍ ေေရဵယူ
ေဆာင်ရွက်ထာဵရှိမှုမျာဵ 91
အကြေမ်ဵဖြေ်မှုတိုြေ်ဖျြေ်ေရဵဗဟိုအဖွဲ့ြေ ထုတ်ြပန်ခဲဴသည်ဴအမိန့်မျာဵ
တာလီဘန်/ေယ်ကိုင်ဒါ/ေိုင်ေက်စ်ေိုင်ေယ်လ်ေပါေဝင် UNSCRကထုတ်ြပန် ထာဵေသာ ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ၊ ေ ကမ်ဵဖက်ေုပ်စုနှင်ဴ ယင်ဵတို့နှင်ဴ ဆက်နွယ်သူ မျာဵ၏ ေငွေ ကဵ/ပစ္စည်ဵ/ရန်ပုဳေငွမျာဵထိန်ဵြျုပ်ရန်ေတွက် ထုတ်ြပန်ြဲဴသည်ဴ
ေမိန့်မျာဵ-
(၁) | ေမိန့်ေမှတ် (၁/၂၀၁၅) | (၂၃-၁၁-၂၀၁၅) |
(၂) | ေမိန့်ေမှတ် (၃/၂၀၁၅) | (၃၁-၁၂-၂၀၁၅) |
(၃) | ေမိန့်ေမှတ် (၁/၂၀၁၆) | (၂၈-၄-၂၀၁၆) |
(၄) | အမိန့်အမှတ် (၃/၂၀၁၆) | (၁၉-၅-၂၀၁၆) |
92
CCCT အမိန့်အမှတ် (၃/၂၀၁၆)
ေပိုဒ်၃။ အကြေမ်ဵဖြေ်သမာဵနှင်ဴအကြေမ်ဵဖြေ်အုပ်စုမျာဵအြဖစ်သတ်မှတ်ြခင်ဵ
{UNSCR 1267/1989/2253/1988 (ယင်ဵတို့နှင်ဴဆက်နွယ်သည်ဴ ဆုဳဵြဖတ်ြျက် မျာဵ) တို့ေရ ဖွဲ့စည်ဵသည်ဴေကာ်မတီမျာဵက ေြျနိ ်နှင်ဴ တစ်ေြပဵညီ သတ်မှတ်သည်ဴ ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵနှင်ဴေ ကမ်ဵဖက်ေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵ}
ေပိုဒ်၄။ အပိုဒ်(၃)ရ သတ်မှတ်ချြေ်အမိန့်၏ ဆြေ်လြေ်အာဏာသြေ်ေရာြေ်မှု အတိုင်ဵအတာ (ေထက်ပါ UNSCRေကာ်မတီမျာဵက ပယ်ဖျက်သည်ဴေြျနိ ်
ေထိ)
ေပိုဒ်၅။နည်ဵဥပေဒ ၁၀ တွင်ေဖာ်ြပထာဵေသာ ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ/ ေုပ်စုတို့ ပိုင်ဆိုင် သည်ဴ/ ထိန်ဵြျုပ်သည်ဴ/ ယင်ဵတို့နှင်ဴဆက်နွယ်သည်ဴေငွေ ကဵ/ ပစ္စည်ဵမျာဵောဵ ကကိုတင်သတိေပဵြြင်ဵနှင်ဴ ေနှာင်ဴေနှဵ ကန့် ကာြြင်ဵမျာဵ မရှိေစဘဲ သိမ်ဵဆည်ဵ
ရန် ညွှန် ကာဵြြင်ဵ 93
အမိန့်အမှတ် (၃/၂၀၁၆)
ေပိုဒ်၆။ ေပိုဒ်(၅)ေရြျမှတ်သည်ဴသိမ်ဵဆည်ဵမိန့်၏ ဆက်လက်ောဏာသက်ေရာက်မှု
ေတိုင်ဵေတာ (ေထက်ပါ UNSCRေကာ်မတီမျာဵက ပယ် ဖျက်သည်ဴေြျနိ ်
ေထိ)
ေပိုဒ်၇။UNSC and FIU website တို့နှင်ဴေြျနိ ်နှင်ဴတေြပဵညီ ေ ကမ်ဵဖက် သမာဵနှင်ဴ
ေ ကမ်ဵဖက်ေုပ်စုစာရင်ဵကို စစ်ေဆဵ ကည်ဴရှု၍ စစ်ေဆဵေတွ့ရှိ ပါက- (က) ယင်ဵတို့၏ပိုင်ဆိုင်မှုမျာဵမိမိလက်ဝယ်ရှိ/မရှိစိစစ်ရန်
(ြ) ေတွ့ရှိြျက်ောဵေလုပ်လုပ်ရက် (၃)ရက်ေတွင်ဵ သတင်ဵပို့ရန်
(ဂ) ကကိုတင်ေေ ကာင်ဵ ကာဵြြင်ဵ၊ေနှာင်ဴေနှဵ ကန့် ကာမှုမရှိဘဲထိန်ဵြျုပ်ရန် (ဃ) ထိန်ဵြျုပ်ထာဵသည်ဴရန်ပုဳေငွစာရင်ဵောဵ သတင်ဵပို့ရန်
(င) ေေရဵယူေဆာင်ရွက်ထာဵရှိမှုောဵ ေစာလျင်စွာတင်ြပရန် 94
အမိန့်အမှတ် (၃/၂၀၁၆)
ေပိုဒ်၈။ ြမန်မာနိုင်ငဳသာဵတိုင်ဵသည် ေ ကမ်ဵဖက်မှုတိုက်ဖျက်ေရဵဗဟိုေဖွဲ့ နှင်ဴ UNSC၏ ဆိုင်ရာဆုဳဵြဖတ်ြျက်မျာဵနှင်ဴေညီေေ ကာင်ဵ ကာဵြျက်မရှိဘဲ-
(က) သတ်မှတ်ေ ကြငာထာဵသည်ဴ ေ ကမ်ဵဖက်သမာဵ/ေုပ်စု
(ြ) ယင်ဵတို့က တိုက်ရိုက်ြဖစ်ေစ၊ သွယ်ဝိုက်၍ြဖစ်ေစ ပိုင်ဆိုင်သည်ဴ/ ထိန်ဵြျုပ်သည်ဴေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵ
(ဂ) ယင်ဵတို့၏ ကိုယ်စာဵ/ညွှန် ကာဵြျက်ေရ ေဆာင်ရွက်သည်ဴ လူ
ပုဂ္ဂိုလ်/ေဖွဲ့ေစည်ဵမျာဵ၏ ေကျုဵိ စီဵပွာဵေတွက်-
- ရန်ပုဳေငွမျာဵ၊ ေြြာဵေသာပိုင်ဆိုင်မှုမျာဵ၊ စီဵပွာဵေရဵေရင်ဵ ေြမစ် မျာဵ၊ ဘဏ္ဍာေရဵ/ေြြာဵဆက်စပ်ဝန်ေဆာင်မှုမျာဵကို
- တိုက်ရိုက်ြဖစ်ေစ၊သွယ်ဝိုက်၍ြဖစ်ေစ၊ ောဵလုဳဵြဖစ်ေစ၊ ပူဵတွဲ၍
ြဖစ်ေစ
ရရှိေောင်ေဆာင်ရွက်ေပဵြြင်ဵမျာဵမြပုလုပ်ရ။ 95
United Nations Security Council Consolidated List
https://www.un.org/securitycouncil/content/un-sc- consolidated-list
96
97