LA FORMA DEL CONTRATTO DI MUTUO

INDICE SOMMARIO

Capitolo Primo

IL RAPPORTO. STRUTTURA E NATURA DEL CONTRATTO DI MUTUO

(▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇)

1. Natura giuridica del contratto di mutuo: genesi ed evoluzione .........		Pag.	1
2. Il mutuo come contratto di natura reale. Implicazioni pratiche ........		»	6
2.1. Il fondamento della realità del mutuo ..................................		»	9
3. Ammissibilità di una variante di mutuo a struttura consensuale .......		»	12
	3.1. Qualificazione giuridica: tipicità o atipicità del mutuo consen-
	suale ...........................................................................	»	14
4.	La struttura del contratto di mutuo: unilateralità, bilateralità, gratui-
tà, onerosità e corrispettività ...................................................		»	16
4.1. Le componenti strutturali del mutuo: l’accordo delle parti .......		»	19
4.2. La traditio rei ................................................................		»	22
4.3. Alcune diverse modalità di consegna. La traditio brevi manu. La
consegna nelle mani di un terzo. La consegna mediante accredi-
	to sul conto corrente del mutuatario. La consegna mediante
emissione di assegno bancario ...........................................		»	25
5. Verso il superamento della regola della realità? ............................		»	30

6. L’apertura al riconoscimento di una realità e consensualità grazie al

contributo delle esperienze europee .......................................... » 32

Capitolo Secondo

LA FORMA DEL CONTRATTO DI MUTUO

(▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇)

1. La forma del mutuo ..............................................................		Pag.	39
2. La forma del patto di interessi .................................................		»	42
3. La forma del contratto di mutuo bancario ..................................		»	48
4. La forma del mutuo fondiario ex d. lgs. 1.9.93, n. 385 ...................		»	56
5. La forma del mutuo di scopo ..................................................		»	58
6.	La forma del mutuo di scopo convenzionale prevista dall’art. 2447
	decies del d. lgs. n. 6/2003 ......................................................	»	60

VI Indice Sommario

Capitolo Terzo

IL TEMPO DELLA RESTITUZIONE

(▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇)

Premessa: la centralità del termine di restituzione nello schema del
mutuo ..............................................................................	Pag.	63
L’obbligazione del mutuatario di restituzione delle cose mutuate ...	»	65
Termine e luogo della prestazione di restituzione ........................	»	67
Il tempo della restituzione in particolare ...................................	»	68
Il termine della restituzione nel mutuo oneroso ed in quello gratui-
to ....................................................................................	»	70
Il termine convenzionale .......................................................	»	71
Il termine in potestate creditoris ..............................................	»	72
Mancata fissazione del termine ...............................................	»	76
La fissazione del termine da parte del giudice ............................	»	77
La natura giuridica della decisione del giudice ...........................	»	78

10.

Capitolo Quarto

LE PATOLOGIE DELLE PREVISIONI CONVENZIONALI

(▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇)

1. Qualificazione del tipo contrattuale e autonomia negoziale ........... Pag. 81 2. Ius variandi ........................................................................ » 82 2.1. La disciplina dettata dall’art. 118 T.U.B. ............................ » 83

3. Gli interessi ....................................................................... » 84

3.1. La previsione convenzionale di interessi ultralegali ............... » 86

3.2. Ripetibilità delle somme versate a titolo di interessi ultralegali . » 87 4. L’usura ............................................................................. » 88 4.1. La disciplina transitoria .................................................. » 91

5. L’anatocismo ..................................................................... » 94

5.1. Clausola penale e anatocismo .......................................... » 97 6. Il termine .......................................................................... » 98

6.1. L’anticipazione della restituzione ...................................... » 100

6.2. La decadenza dal beneficio del termine .............................. » 101 7. La clausola traslativa dell’onere d’imposta ................................ » 101 8. Divieto di patto commissorio ................................................. » 102 9. Nullità del mutuo di scopo .................................................... » 104

Capitolo Quinto

IUS VARIANDI E CLAUSOLE SPECIFICHE

(▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇)

1. Lo ius variandi: natura ed effetti giuridici .................................. Pag. 107

ge ....................................................................................	»	110
Il problema della determinazione degli interessi mediante relatio ....	»	113
Lo ius variandi nel sistema finanziario prima e dopo il riconoscimen-
to legislativo ......................................................................	»	116
Il problema della compatibilità con la normativa dei consumatori ...	»	118

2. L’ammissibilità dello ius variandi nei casi non disciplinati dalla leg-

6. Lo ius variandi e la clausola oro ..............................................	Pag.	120
7. L’ammissibilità dello ius variandi ai soli contratti di durata ...........	»	123
8. Le principali modifiche dell’art. 118 T.U.B. previste dal c.d. decreto
legge sulla competitività ........................................................	»	126
9. La previsione del giustificato motivo nello ius variandi .................	»	130
10. L’estinzione anticipata dei mutui immobiliari: ambito di applicazio-
ne ...................................................................................	»	133
11. Clausole di salvaguardia e di garanzia ......................................	»	136

Capitolo Sesto

LE CAUSE DI ESTINZIONE NON PATOLOGICHE DEL CONTRATTO DI MUTUO

(▇▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇)

1. Inquadramento sociologico e normativo del contratto di mutuo .....	Pag.	141
2. Le cause di estinzione ..........................................................	»	143
3. L’essenzialità del termine nel contratto di mutuo ........................	»	144
4. Segue: le modalità dell’obbligazione restitutoria alla scadenza del
termine .............................................................................	»	147
5. Segue: il termine fissato convenzionalmente ..............................	»	149
5.1. Segue: termine in potestate debitoris ..................................	»	150
5.2. Segue: termine in potestate creditoris .................................	»	154

6. Segue: la fissazione del termine per la restituzione da parte del giu-

dice e la natura della decisione giudiziale .................................. » 156

clausole nel contratto di mutuo ..............................................	»	159
7.1. Segue: condizione risolutiva e clausola risolutiva espressa .......	»	164
7.2. Segue: possibili situazioni in cui si verifica l’estinzione per avve- ramento di una condizione risolutiva (o di clausole risolutive
espresse) .....................................................................	»	168
Il mutuo di scopo: il compimento dell’uso prestabilito .................	»	170

7. Configurabilità della possibilità di inserire determinate condizioni e

Capitolo Settimo

LE CAUSE DI ESTINZIONE PATOLOGICHE: INADEMPIMENTO E RISOLUZIONE

(▇▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇)

1. Le cause di estinzione del mutuo ............................................ Pag. 175

	medi risolutori di carattere generale al rapporto di mutuo ............	»	177
	2.1. Segue: la risoluzione per eccessiva onerosità sopravvenuta ......	»	180
	2.1.1. Segue: i mutui in Ecu ............................................	»	184
	2.2. La sopravvenuta impossibilità, o notevole difficoltà, di restitui-
	re le cose mutuate .........................................................	»	188
3.	La risoluzione per inadempimento del mutuatario: l’ipotesi prevista
dall’art. 1820 e l’applicabilità degli artt. 1453 ss. .........................		»	190
3.1. Segue: la natura del rimedio ............................................		»	193
4. L’ipotesi di risoluzione-inadempimento prevista dall’art. 1819 c.c. ..		»	194
4.1. Segue: la natura del rimedio ............................................		»	197

2. Il primo gruppo di cause estintive patologiche: applicabilità dei ri-

5. La risoluzione del mutuo di scopo .......................................... Pag. 199

5.1. Segue: i possibili rimedi in caso di inadempimento dell’obbliga-

zione di destinazione nelle ipotesi del finanziamento agevolato . » 200

6. La risoluzione per i vizi delle cose mutuate ............................... » 202

7. Rimedi sinallagmatici e mutuo: conclusione ............................... » 205

8. Il secondo gruppo di cause estintive patologiche: la rinuncia al ter-

mine ................................................................................ » 206

8.1. Segue: l’anticipata estinzione e l’inadempimento .................. » 209

8.2. Segue: anticipata estinzione del rapporto di mutuo e decreto Bersani bis (decreto-legge n. 7/2007, convertito con modifica-

zioni nella legge n. 40/2007) ............................................ » 210

zione anticipata del contratto di mutuo .....................	»	212
La decadenza dal beneficio del termine ....................................	»	214
La dichiarazione di fallimento del mutuatario ............................	»	216

8.2.1. Segue: compatibilità tra regime fiscale e facoltà di estin-

10.

Capitolo Ottavo

INTERESSI ED USURA

(▇▇▇▇ ▇’▇▇▇▇▇▇)

1. Cenni storici ......................................................................	Pag.	219
2. La disciplina prerepubblicana ................................................	»	222
2.1. L’art. 644 c.p. nel 1930 ..................................................	»	226
3. Il codice civile del 1942 ........................................................	»	229
3.1. Rapporti tra l’art. 1815 c.c. e l’art. 644 c.p. .........................	»	231
3.2. Rapporti tra l’art. 1448 c.c. e l’art. 644 c.p. .........................	»	233
4. La legge 7 marzo 1996, n. 108 ................................................	»	239
5. La modifica dell’art. 1815 c.c. ................................................	»	239
5.1. La modifica dell’art. 644 c.p. ...........................................	»	243
6. Il problema dell’usurarietà sopravvenuta ..................................	»	246
6.1. I sospetti di illegittimità costituzionale della legge n. 108/96 ...	»	250
6.2. Gli effetti penali incidenti sui contratti di mutuo ..................	»	251
6.3. Gli interessi moratori .....................................................	»	259
7. La sentenza n. 14899 del 2000 della Cassazione ..........................	»	262
8. La legge 28 febbraio 2001, n. 24 .............................................	»	266
9. Le questioni di illegittimità costituzionale della legge 28 febbraio
2001, n. 24 ........................................................................	»	268
10. Conclusioni .......................................................................	»	273
11. Legge antiusura: i tassi usurari per il periodo gennaio-marzo 2008.
Decreto Ministero Economia 20.12.2007, G.U. 28.12.2007 ...........	»	278

Capitolo Nono

LE GARANZIE

(▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇▇▇ Razzante)

1. La fideiussione ...................................................................	Pag.	283
1.1. La fideiussione e le clausole abusive ..................................	»	287
1.2. La fonte della fideiussione ..............................................	»	289
1.3. La reviviscenza della fideiussione ......................................	»	291

1.4. La fideiussione e la morte del garante ................................	Pag.	293
1.5. Il recesso del fideiussore .................................................	»	294
1.6. La validità della garanzia e la scadenza dell’obbligazione princi-
pale ...........................................................................	»	296
1.7. L’obbligo di pagamento del fideiussore ..............................	»	298
1.8. La confideiussione ........................................................	»	299
La lettera di patronage ..........................................................	»	302
2.1. La qualificazione della lettera di patronage ..........................	»	307
Il pegno ............................................................................	»	309
3.1. Lo spossessamento e la clausola di rotatività ........................	»	311
Il mandato all’incasso e la cessione di crediti .............................	»	314

Capitolo Decimo

L’ANATOCISMO

(▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇)

1. Cenni storici e fondamento dei limiti all’anatocismo ....................	Pag.	321
2. Fondamento dei limiti all’anatocismo .......................................	»	323
3. Disciplina legale: art. 1283 c.c., l’anatocismo convenzionale ..........	»	326
4. L’anatocismo giudiziale ........................................................	»	329
5. Saggio degli interessi anatocistici ............................................	»	334
6. Anatocismo bancario ...........................................................	»	335
6.1. L’anatocismo bancario da «uso normativo» lecito a «uso nego-
ziale» illecito ...............................................................	»	335
6.2. L’intervento correttivo del Governo e le pronunce della Corte
Costituzionale ..............................................................	»	337
6.3. L’anatocismo bancario nella disciplina dettata dalla delibera
CICR 9 febbraio 2000 ....................................................	»	340

Capitolo Undicesimo

IL MUTUO DI SCOPO

(▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇)

1. Note preliminari in tema di mutuo di scopo: nozione ed autonomia

rispetto al mutuo ordinario ................................................... Pag. 343

to ....................................................................................	»	347
Qualificazione del tipo e funzione del contratto .........................	»	352
In particolare, la finalità nel mutuo di scopo ..............................	»	354
Scopo e causa negoziale ........................................................	»	356
La clausola di destinazione della provvista ................................	»	358
La posizione del mutuatario ..................................................	»	360
Il reimpiego della somma mutuata ..........................................	»	361
Desinazione della provvista, controlli e modalità speciali di eroga-
zione del mutuo ..................................................................	»	364
Illiceità della causa e risoluzione per inadempimento ...................	»	365

2. Natura giuridica: il mutuo di scopo come contratto di finanziamen-

10.

Capitolo Dodicesimo

LA PROMESSA DI MUTUO

(▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇)

Introduzione .......................................................................	Pag.	367
Natura giuridica della promessa di mutuo ..................................	»	368
2.1. La promessa di mutuo come contratto preliminare .................	»	369
2.1.1. La c.d. minuta ......................................................	»	371
2.2. La promessa di mutuo come contratto definitivo consensuale ...	»	371
2.3. La promessa di mutuo come contratto atipico .......................	»	372
2.4. La promessa di mutuo e l’onerosità del mutuo ......................	»	374
2.5. Una diversa impostazione del problema ...............................	»	375
La promessa di mutuo e il contratto condizionato di mutuo ...........	»	377
Forma della promessa di mutuo ...............................................	»	379
Inadempimento della promessa di mutuo ...................................	»	380
5.1. Il danno risarcibile .........................................................	»	382
La disciplina prevista dall’art. 1822 c.c. ......................................	»	383
6.1. Qualificazione del rimedio ex art. 1822 c.c. ..........................	»	383
6.2. Il concetto di «condizioni patrimoniali» che legittimano il rifiuto
del promittente-mutuante .................................................	»	383
6.3. La promessa di mutuo costituisce titolo esecutivo? .................	»	384
6.4. Pluralità soggettiva .........................................................	»	385

Capitolo Tredicesimo

IL MUTUO IPOTECARIO

(▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇)

Il mutuo e la garanzia patrimoniale ...........................................	Pag.	387
1.1. La garanzia patrimoniale generica e specifica ........................	»	388
Il mutuo garantito da ipoteca ..................................................	»	389
2.1. La concessione della garanzia: il datore di ipoteca ..................	»	390
2.2. L’ipoteca concessa su beni altrui ........................................	»	392
2.3. L’ipoteca concessa dal partecipante alla comunione ................	»	393
L’oggetto dell’ipoteca a garanzia del mutuo ................................	»	394
Le formalità di concessione della garanzia ..................................	»	394
4.1. L’iscrizione ipotecaria immobiliare .....................................	»	395
4.2. Il grado dell’ipoteca e la sua funzione .................................	»	396
4.3. Le modifiche del grado ipotecario: la postergazione ...............	»	398
4.4. Il subentro nella posizione del creditore di grado anteriore: la
surrogazione del creditore perdente ....................................	»	399
4.5. Le omissioni e le inesattezze nei titoli e nelle note ..................	»	399
4.6. L’iscrizione ipotecaria su beni diversi dagli immobili ..............	»	400
I caratteri dell’ipoteca: l’accessorietà e la specialità .......................	»	400
5.1. La capacità di estensione dell’ipoteca ed i suoi limiti ...............	»	401
La durata e l’efficacia della garanzia ipotecaria ............................	»	402
6.1. La revocatoria fallimentare dell’iscrizione ipotecaria ...............	»	403
6.2. La rinnovazione dell’ipoteca .............................................	»	404
6.3. Il diritto di seguito .........................................................	»	405
La regola generale dell’indivisibilità e le sue deroghe .....................	»	406
7.1. Il frazionamento e l’accollo del mutuo .................................	»	408
La riduzione ipotecaria e la restrizione dei beni ...........................	»	409

9. Il mutuo ipotecario ed il divieto di patto commissorio ................. Pag. 410

10. L’estinzione dell’ipoteca nella disciplina del codice civile .............. » 413

11. La cancellazione delle ipoteche ex articolo 13, 8o co. sexies e seguen- ti del decreto legge 31.1.2007, n. 7, convertito con modificazioni

dalla legge 2 aprile 2007, n. 40 (c.d. Decreto Bersani bis) .............. » 415

Capitolo Quattordicesimo

I CONTRATTI DI FINANZIAMENTO

(▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇)

La nozione di finanziamento e la sua evoluzione sostanziale ..........	Pag.	419
1.1. I diversi aspetti terminologici ...........................................	»	421
1.2. Le tesi dottrinarie .........................................................	»	422
La categoria dei contratti di finanziamento e strumenti di qualifica-
zione ................................................................................	»	423
2.1. La causa nei contratti tipici e atipici ..................................	»	424
2.2. Il metodo tipologico ......................................................	»	427
La funzione di finanziamento .................................................	»	428
Il vincolo di destinazione ......................................................	»	431
Verso una concezione unitaria di contratto di finanziamento .........	»	433
Alcune applicazioni pratiche dei contratti con causa di finanziamen-
to: il mutuo di scopo ............................................................	»	434
6.1. Il leasing .....................................................................	»	438
6.2. Il factoring ..................................................................	»	440
Note conclusive ..................................................................	»	443

Capitolo Quindicesimo

IL LEASING FINANZIARIO

(▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇ ▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇)

1. Nozione. Distinzione con il leasing operativo .............................	Pag.	445
2. Le fonti ............................................................................	»	449
3. La struttura binegoziale dell’operazione ...................................	»	452
4. La causa del contratto: contratto di credito o di scambio? ............	»	454
5. La disciplina ......................................................................	»	458
5.1. Leasing di godimento e leasing traslativo. L’applicazione degli
artt. 1458 e 1526 c.c. .....................................................	»	459
5.2. Il collegamento negoziale ................................................	»	466
5.3. I rapporti tra concedente e utilizzatore: la mancata consegna
del bene da parte del fornitore .........................................	»	468
5.3.1. I vizi della cosa, la garanzia del godimento e il rischio di
perimento ..........................................................	»	471
5.3.2. Risoluzione per inadempimento dell’utilizzatore e risar-
cimento dei danni ................................................	»	474
5.4. I rapporti tra utilizzatore e fornitore: le azioni esperibili .........	»	477
6. Il patto di riacquisto ............................................................	»	480
7. Leasing e fallimento .............................................................	»	484
8. Il sale and lease back ............................................................	»	486
9. Il leasing automobilistico ......................................................	»	490

10. Il leasing immobiliare ........................................................... Pag. 491

11. Il leasing del consumatore. Cenni ............................................ » 492

12. Il leasing della pubblica amministrazione. Cenni ......................... » 493

Capitolo Sedicesimo

IL FACTORING E LA CESSIONE DEI CREDITI D’IMPRESA

(▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇)

1. Osservazioni generali: caratteristiche giuridiche ed economiche .....	Pag.	495
2. La struttura e la natura giuridica del factoring ............................	»	500
3. La disciplina giuridica prima della legge 21.2.91, n. 52 .................	»	506

4. Fallimento del fornitore e del debitore ceduto, prima della legge

21.2.91, n. 52 ..................................................................... » 512

ambito di applicazione e garanzia della solvenza .........................	»	517
Efficacia della cessione nei confronti dei terzi ............................	»	522
Il fallimento del cedente e del debitore ceduto alla luce della legge
21.2.91, n. 52 .....................................................................	»	524
La cessione dei crediti verso la pubblica amministrazione .............	»	528
Il factoring internazionale e la Convenzione Unidroit ...................	»	533

5. La natura giuridica del factoring a seguito della legge 21.2.91, n. 52:

Capitolo Diciassettesimo

I FINANZIAMENTI SOCIETARI

(▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇)

1. I finanziamenti societari. Definizione ed ambito applicativo ..........		Pag.	537
2. Il ruolo dei conferimenti dopo la Riforma .................................		»	539
3. I finanziamenti «informali». Apporti spontanei e prestiti soci ........		»	541
4. Il prestito obbligazionario. Considerazioni generali .....................		»	545
4.1. Obbligazioni emesse dalle società per azioni: limiti operativi e
	procedurali .................................................................	»	547
	4.2. Titoli di debito emessi dalle società a responsabilità limitata ...	»	548
5.	Finanziamenti destinati ad uno specifico affare. Definizione e carat-
	teristiche essenziali ..............................................................	»	549
	5.1. Finanziamenti destinati ad uno specifico affare. Problematiche
operative ....................................................................		»	550
6. Altri strumenti di finanziamento. Considerazioni generali .............		»	553
6.1. Titoli atipici e patrimoni destinati .....................................		»	553
6.2. Strumenti partecipativi ed azioni correlate. Differenze ...........		»	555

Capitolo Diciottesimo

CONTRATTI DI FINANZIAMENTO E TUTELA DEL CONSUMATORE

(▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇)

1. Il credito al consumo: nozione e fonti normative ........................	Pag.	557
1.1. Le fattispecie di credito al consumo ..................................	»	559
1.2. Credito al consumo e mutuo di scopo ................................	»	560

1.3. Il TAEG ......................................................................	Pag.	563
1.4. La differenza tra TAN e TAEG .........................................	»	565
1.5. La rata .........................................................................	»	566
1.6. Il credit scoring (puntaggio di accettazione) ...........................	»	567
Forma e contenuto del contratto di finanziamento ........................	»	567
2.1. Nullità del contratto di finanziamento .................................	»	569
Le specifiche misure a tutela del consumatore .............................	»	572
3.1. L’adempimento anticipato e il recesso senza penalità ..............	»	573
3.2. Lo ius variandi del finanziatore ..........................................	»	574
3.3. La cessione dei crediti .....................................................	»	575
3.4. L’azione diretta nei confronti del finanziatore .......................	»	576
Contratti di finanziamento e clausole vessatorie ...........................	»	577
Le regole speciali relative alla prestazione di servizi finanziari .........	»	578

6. Le proposte di riforma: la nuova direttiva europea in materia di cre-

dito al consumo ................................................................... » 579

Capitolo Diciannovesimo

I FINANZIAMENTI BANCARI

(▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇)

1. Il mutuo e gli altri finanziamenti bancari. Premesse ...................... Pag. 583

2. Il mutuo bancario: definizione ed ambito applicativo .................... » 585

2.1. Il mutuo bancario: altre considerazioni in tema di elementi og-

gettivi .......................................................................... » 588

anticipato nel decreto Bersani bis .......................................	»	590
L’apertura di credito bancario. Considerazioni generali .................	»	592
3.1. L’apertura di credito bancario. Tipologie .............................	»	594
3.2. L’apertura di credito bancario. Criticità connesse allo sciogli-
mento del rapporto .........................................................	»	595
3.3. L’apertura di credito bancario. La forma scritta .....................	»	598
L’anticipazione bancaria. Definizione ed ambito applicativo ...........	»	601
4.1. L’oggetto della garanzia nell’anticipazione bancaria ................	»	603
4.2. L’anticipazione bancaria e la clausola omnibus ......................	»	604
Lo sconto bancario. Definizione ...............................................	»	605
5.1. Il castelletto di sconto .....................................................	»	608
5.2. Lo sconto in caso di insolvenza ..........................................	»	609

2.2. Mutui bancari ed innovazioni normative: le penali per rimborso

6. La tassazione dei finanziamenti bancari. Profili interpretativi genera-

li ...................................................................................... » 610

6.1. La tassazione dei finanziamenti bancari. Sviluppi recenti e nuovi

approcci ....................................................................... » 613

7. Profili problematici dei finanziamenti bancari: la Centrale dei Rischi. » 615

Capitolo Ventesimo

MUTUO E FINANZIAMENTO BANCARIO: L’OPERATIVITÀ DI CREDITO FONDIARIO

(▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇)

1. Rilievi introduttivi ................................................................	Pag.	619
2. Mutui di scopo e mutui agevolati: cenni e rinvio ..........................	»	621

3. Tipologie di mutuo ipotecario ................................................	Pag.	622
4. Fonti normative del credito fondiario ......................................	»	623
5. Le operazioni di credito fondiario. Il credito fondiario all’edilizia ...	»	624
5.1. La destinazione delle somme erogate: il c.d. uso distorto del
credito fondiario .........................................................	»	627
6. La disciplina privilegiata delle operazioni di credito fondiario e la
questione relativa alla sua derogabilità .....................................	»	631
7. Il dibattito sulla legittimità costituzionale della normativa sul credito fondiario ...........................................................................	»	633
8. Gli elementi costitutivi di un’operazione di credito fondiario .........	»	636
8.1. «Finanziamenti...» (art. 38 T.U.B.) ..................................	»	637
8.2. «... a medio e lungo termine» (art. 38 T.U.B.) ....................	»	639
8.3. L’ipoteca nelle operazioni di credito fondiario ...................	»	639
8.4. I limiti di finanziabilità .................................................	»	641

8.4.1. Le nozioni di «valore» dell’immobile e «costo» di co-

struzione .......................................................... » 643

8.5. I finanziamenti integrativi fondiari. Le garanzie aggiuntive .... » 646 9. L’iscrizione ipotecaria .......................................................... » 647

9.1. Le annotazioni ipotecarie ex art. 39, 2 o co., T.U.B. ............. » 648 9.2. Finanziamenti indicizzati .............................................. » 649

9.3. La esenzione dalla revocatoria fallimentare delle operazioni di

credito fondiario ......................................................... » 650

9.4. Riduzioni e restrizioni ipotecarie ..................................... » 651

9.5. Frazionamento contabile e ipotecario dei finanziamenti fon-

diari ......................................................................... » 652

9.6. Spese e onorari notarili ................................................. » 655

10. La restituzione anticipata del finanziamento .............................. » 655

11. La risoluzione del contratto di finanziamento fondiario ................ » 659

12. Privilegi processuali del procedimento esecutivo nel credito fondia-

rio: aspetti principali ............................................................ » 662

12.1. Esclusione dell’obbligo della notificazione del titolo esecuti-

vo ............................................................................ » 663

12.2. Rapporti tra azione esecutiva e fallimento ......................... » 664

12.3. Le rendite degli immobili ipotecati; il ruolo del custode dei

beni pignorati ............................................................. » 668

12.4. Aggiudicazione, subentro nel finanziamento e decreto di tra-

sferimento ................................................................. » 669

12.5. Credito fondiario e interessi ........................................... » 671

13. Regime fiscale dei finanziamenti fondiari. L’imposta sostitutiva ...... » 672

13.1. Segue: estinzione anticipata del finanziamento e imposta sosti-

tutiva ....................................................................... » 675

13.2. La detrazione degli interessi passivi del mutuo ipotecario con-

tratto per l’acquisto dell’abitazione principale .................... » 676

Capitolo Ventunesimo

LE NOVITÀ SUI MUTUI INTRODOTTE DAL DECRETO SULLE LIBERALIZZAZIONI (D.L. 7/2007, CONVERTITO IN L. 40/2007)

(▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇)

1. Premessa .......................................................................... Pag. 680

2. Estinzione anticipata dei mutui immobiliari (art. 7 l. 40/2007). Am-

bito oggettivo di applicazione della norma ................................ » 681

3. Ambito soggettivo di applicazione della norma .......................... Pag. 685 4. Accollo del mutuo ............................................................... » 685

ne di penali di estinzione ......................................................	»	687
Disciplina dei mutui stipulati prima del 2 febbraio 2007 ...............	»	688
La «Portabilità del mutuo» (surrogazione ex art. 1202 c.c.). Consi-
derazioni introduttive ..........................................................	»	691
Descrizione del provvedimento in sintesi ..................................	»	692
La surrogazione ex art. 1202 c.c.: cenni essenziali .......................	»	694
Caratteristiche della c.d. «portabilità del mutuo» disciplinata dal-
l’art. 8 l. 40/2007 ................................................................	»	696
10.1. La gratuità della portabilità del mutuo .............................	»	699
Ambito oggettivo di applicazione della norma ...........................	»	701
I soggetti destinatari della norma. Il terzo garante .......................	»	704
Le fasi dell’operazione di surroga alla luce delle nuove disposizioni
(art. 8. l. 40/2007) ...............................................................	»	705
13.1. Modalità di perfezionamento .........................................	»	707
13.2. Aspetti caratteristici del «nuovo» contratto di mutuo ...........	»	708
13.3. La procedura di collaborazione interbancaria diffusa dall’As-
sociazione Bancaria Italiana ...........................................	»	709
L’annotazione di surrogazione ...............................................	»	712
14.1. Effetti dell’annotazione di surrogazione ............................	»	715
La sanzione della nullità delle clausole che ostacolano la portabilità .	»	717
Profili fiscali della portabilità del mutuo ...................................	»	719
La procedura semplificata di cancellazione delle ipoteche a garanzia
dei mutui. Rilievi preliminari .................................................	»	720
Ambito oggettivo di applicazione della norma ...........................	»	721
Ambito soggettivo di applicazione della norma ..........................	»	723

5. Nullità delle clausole apposte in violazione del divieto di applicazio-

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20. La procedura semplificata di cancellazione dell’iscrizione ipotecaria

in sintesi ........................................................................... » 724

21. L’estinzione «automatica» dell’ipoteca: preliminare inquadramento

sistematico della questione .................................................... » 724

21.1. Segue: l’estinzione «automatica» dell’ipoteca ..................... » 726

21.2. Segue: l’estinzione «automatica» degli effetti dell’iscrizione

ipotecaria .................................................................. » 727

22. La comunicazione del soggetto mutuante al debitore e al Conserva-

tore dell’avvenuta estinzione dell’obbligazione garantita ............... » 729

23. La prassi attuativa dell’Agenzia del Territorio ............................ » 731

24. Contenuto della Comunicazione di avvenuta estinzione del credito-

re alla Conservatoria ............................................................ » 733

25. Modalità di trasmissione telematica della Comunicazione del sogget-

to mutuante all’Agenzia del Territorio ..................................... » 734

25.1. Segue: modalità di trasmissione telematica della Comunicazio-

ne relativa alle ipoteche frazionate e cambiarie ................... » 736

26. La «cancellazione d’ufficio» dell’iscrizione ipotecaria .................. » 737

27. La dichiarazione di permanenza dell’ipoteca .............................. » 739 28. Il giustificato motivo ostativo ................................................. » 741

29. Le ipotesi di estinzione del debito ipotecario contestualmente alla

vendita con stipula di un nuovo mutuo .................................... » 744

30. Ambito temporale di applicazione della disposizione. Nullità delle

clausole in contrasto con la procedura semplificata ..................... » 745

		FORMULARIO
F01	–	Contratto di mutuo oneroso ..............................................	Pag.	749
F02	–	Contratto di mutuo di scopo .............................................	»	751
F03	–	Mutuo ad ente locale per la realizzazione di opere pubbliche ....	»	753
F04	–	Contratto di mutuo edilizio ...............................................	»	756
F05	–	Contratto di mutuo agrario ...............................................	»	757
F06	–	Contratto di mutuo artigiano .............................................	»	759
F07	–	Contratto di apertura di credito in conto corrente ..................	»	761
F08	–	Promessa di mutuo .........................................................	»	763
F09	–	Atto di concessione di ipoteca ...........................................	»	765
F10	–	Clausola relativa ad erogazione del mutuo subordinata al verifi-
		carsi di una condizione ....................................................	»	766
F11	– Atto di assenso e cancellazione totale di ipoteca .....................		»	767
F12	– Atto di assenso e cancellazione parziale di ipoteca ..................		»	768
F13	–	Clausola relativa a durata e rimborso del mutuo ipotecario ordi-
		nario concesso da una banca .............................................	»	769
F14	–	Clausola relativa a durata e rimborso del mutuo ipotecario ordi-
		nario concesso da un privato .............................................	»	770
F15	– Contratto preliminare di mutuo .........................................		»	771
F16	– Clausola relativa a durata e rimborso nel mutuo gratuito ..........		»	772
F17 – Clausola relativa alla determinazione della quota interessi in caso
	di parametro EURIBOR ...................................................		»	773
F18	– Clausola relativa a durata e rimborso nel contratto preliminare di
	mutuo ..........................................................................		»	774
F19	– Richiesta di estinzione mutuo ............................................		»	775
F20	– Dichiarazione sostitutiva di notorietà attestante il possesso dei
	requisiti necessari ...........................................................		»	776
F21	– Istanza del mutuante per la fissazione del termine ex art. 1817
	c.c. ..............................................................................		»	778
Indice della giurisprudenza presente per esteso nel CD-Rom .................			»	779
Indice analitico .........................................................................			»	795

LA FORMA DEL CONTRATTO DI MUTUO

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