Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. n. 90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
RISCATTO TOTALE
RISCATTO PARZIALE
quota % oppure IMPORTO in Euro €
Dati relativi alla Richiesta di Liquidazione
Motivo della richiesta di liquidazione
Reimpiego capitale presso medesimo intermediario finanziario
Rendimento inferiore alle attese
Reimpiego capitale presso altro intermediario
Prodotto non rispondente alle aspettative
Esigenze legate all'avvio di un'attività imprenditoriale
Ripensamento per sopraggiunte esigenze finanziarie
Sostituzione prodotto fornito da altro intermediario
Chiusura rapporti con la banca
Nazione destinazione fondi
ITALIA ALTRO
(specificare):
Trasferimento sede/residenza
Altro (specificare):
Nome fondo da disinvestire | Disinvestimento in quote | Disinvestimento in % | Disinvestimento in Importo |
Luogo e Data Firma Contraente/Esecutore
Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. n. 90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Dati Contraente - Persona Giuridica (1/2)
Ragione Sociale
Codice Fiscale/Partita IVA
Codice SAE Codice ATECO
Forma Giuridica Cod.
Data costituzione
Luogo di costituzione della società
Finalità della costituzione
Sede legale Via/Piazza
Stato ITALIA Altro
(tabella 3 "Tabelle e Glossario FATCA")
Città
Prov. CAP
Indirizzo postale* Via/Piazza Città Prov. CAP
Stato ITALIA Altro
*se diverso dalla Sede legale
Paese di residenza fiscale
(tabella 3 "Tabelle e Glossario FATCA")
1
2
3
Provincia svolgimento attività
Stato svolgimento attività ITALIA
Situazione giuridica Fatturato annuo in Euro
Numero dei dipendenti
Numero di telefono
Indirizzo e-mail
Altro
(specificare):
Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. n.90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Dati Contraente - Persona Giuridica (2/2)
Tipo di società
Associazione/Fondazione
Condominio
Consorzio/Società consortile/Cooperativa
Enti no profit
Impresa individuale Società fiduciaria
Azionisti di maggioranza
Onlus Trust
Società di persone
Altro (specificare):
Società di capitali (Spa Srl Sapa)
Società quotata SI NO Se si, indicare il Paese
Società quotata in un paese "White List" SI NO
Esposizione in un uno dei paesi MSC: Cuba, Iran, Siria, Crimea/Sebastopoli e Nord Xxxxx SI NO
Utile netto d'esercizio
Principale caratteristica finanziaria del Contraente - Attivo
Caratteristica finanziaria del Contraente - Passivo*
*Capitale sociale/Patrimonio netto
Operatività finanziaria con l'estero NO SI, PAESE UE SI, PAESE EXTRA UE
Stato Estero operatività (Extra UE)
Presenza di istruzioni permanenti di trasferimento verso Paese estero(diverso da USA e ITALIA)
SI NO
Luogo e Data Timbro e Firma del Contraente
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. 90/21017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Dati Esecutore (se diverso dal Contraente) - (1/2)
Descrizione Legale rappresentante Procuratore Curatore / Liquidatore
Cognome
Nome
Sesso F M
Nato/a il Città di Nascita Nazionalità
Codice Fiscale
Paese di cittadinanza 1.
2.
3.
Indirizzo di residenza Xxx/Xxxxxx Xxxxx Xxxx. XXX
Xxxxx XXXXXX XXXXX (xxxxxxx 0 "Tabelle e Glossario FATCA")
Tipo di documento Carta d’Identità Patente di Guida Passaporto Porto d’armi Tessera Postale Altro
Numero
Data di rilascio Data scadenza
Luogo e Autorità di Rilascio
Numero di telefono
PEP* SI NO Descrizione PEP
*Persone Politicamente Esposte
Legame con il Contraente
Legale Rappresentante
Titolarità Ditta Individuale
Socio Diretto
Socio Coobligato
Amministratore
Membro del Cda
Membro Organismi di vigilanza
Dipendente
Rapporto d'affari
Senior Managing officials
Trustee
Rapporto lavorativo/professionale
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. 90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Dati Esecutore (se diverso dal Contraente) - (1/2)
Rapporto commerciale
Rapporto societario
Mandato Fiduciario
Altro
(specificare):
Luogo e Data Firma dell’Esecutore
Dati Titolare Effettivo - (1/2)
Cognome
Nato/a il
Codice Fiscale
Paese di cittadinanza
Nome Sesso F M
Città di Nascita Nazionalità
1.
2.
3.
Paese di residenza fiscale 1.
Indirizzo di residenza Via/Piazza
2.
3.
Città Prov. CAP
Stato ITALIA ALTRO (tabella 3 "Tabelle e Glossario FATCA")
Indirizzo postale* Xxx/Xxxxxx Xxxxx Xxxx. XXX
Xxxxx XXXXXX XXXXX (xxxxxxx 0 "Tabelle e Glossario FATCA")
* se diverso dall'indirizzo di residenza
Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. n. 90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Dati Titolare Effettivo - (2/2)
Tipo documento
Carta d'Identità Patente di guida Xxxxxxxxxx Xxxxx x'xxxx Tessera postale Altro
Numero
Data di rilascio
Data scadenza
Luogo e Autorità di Rilascio
Numero di telefono
PEP* SI
NO
Descrizione PEP
*Persone Politicamente Esposte
Professione Cod. (tabella 1 "Tabelle e Glossario FATCA")
Settore della Società in cui lavora Legame con il Contraente
Legale Rappresentante
Titolarità Ditta individuale
Socio diretto
Socio coobligato
Amministratore
Membro del CDA
Membro Organismi di Vigilanza
Dipendente
Rapporto d'affari
Senior managing officials
Trustee
Rapporto lavorativo/professionale
Rapporto commerciale
Rapporto societario
Mandato fiduciario
Altro
(specificare):
Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. 90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Dati Assicurato (se diverso dal Contraente) - (1/2)
Cognome
Nome
Sesso F M
Nato/a il Città di Nascita Nazionalità
Codice Fiscale
Paese di cittadinanza 1.
2.
3.
Paese di residenza fiscale Indirizzo di residenza Via/Piazza
1.
Città
Prov. CAP
Stato ITALIA ALTRO
(tabella 3 "Tabelle e Glossario FATCA")
Indirizzo di domicilio abituale* Xxx/Xxxxxx
Xxxxx
Xxxx. XXX
Xxxxx XXXXXX XXXXX
(xxxxxxx 0 "Tabelle e Glossario FATCA")
Indirizzo postale* Xxx/Xxxxxx Xxxxx Xxxx. XXX
Xxxxx XXXXXX XXXXX (xxxxxxx 0 "Tabelle e Glossario FATCA")
*se diverso dall'indirizzo di residenza
Tipo di documento Carta d'identità Patente di guida Passaporto Porto d'armi Tessera Postale Altro
Numero
Data di rilascio Data scadenza
Luogo e Autorità di Rilascio
Numero di telefono Indirizzo email
PEP* SI NO Descrizione PEP
*Persone Politicamente Esposte
Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. 90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Dati Assicurato (se diverso dal Contraente) - (2/2)
Legame con il contraente
Legale Rappresentante
Titolarità Ditta individuale
Socio diretto
Socio coobligato
Amministratore
Membro del CDA
Membro Organismi di vigilanza
Dipendente
Rapporto d'affari
Senior managing officials
Trustee
Rapporto lavorativo/professionale
Rapporto commerciale
Rapporto societario
Rapporto societario
Mandato fiduciario
Altro
(specificare):
Luogo e data Firma dell’Assicurato
Richiesta di di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. 90/2017
Numero polizza: /
Codice prodotto:
Dichiarazione del Richiedente - (1/2)
Il “Richiedente” con la sottoscrizione della presente “Richiesta di liquidazione”, dichiara e/o approva quanto segue:
1. di essere titolato a richiedere la liquidazione come da risultanze contrattuali e che non sono intervenute nel frattempo modifiche dispositive del contratto non a conoscenza della Società;
2. di riconoscere il proprio onere a fornire alla Società la documentazione occorrente affinché la Società stessa possa verificare sia il diritto che la titolarità relativi alla liquidazione richiesta;
3. che l’ammontare della prestazione da liquidare verrà determinato in base all’evento/causale della presente “Richiesta” nonché ai premi versati e/o dovuti alla Società, come da condizioni/disposizioni contrattuali e per gli effetti previsti nel contratto medesimo, con restituzione separata da parte della Compagnia delle eventuali rate di premio versate e non dovute;
4. che l’invio del presente modulo alla Società assolve l’obbligo formale di presentazione della richiesta di liquidazione nei termini previsti dalle condizioni contrattuali;
5. che in caso di liquidazione per riscatto la presente richiesta è irrevocabile e, se il riscatto è totale, determina la risoluzione della polizza a norma delle condizioni contrattuali;
6. di prendere atto che la validità e l’efficacia della presente richiesta di liquidazione, con esclusione della liquidazione per sinistro, è condizionata all’esistenza in vita dell’assicurato alla data di sottoscrizione della richiesta medesima; pertanto ove l’assicurato non sia in vita a tale data, la presente richiesta dovrà considerarsi inefficace e la Compagnia avrà diritto alla restituzione di eventuali pagamenti dalla stessa effettuati;
7. di richiedere che l’importo corrispondente gli venga versato mediante bonifico sul seguente x/x xxxxxxxx (xxx.00) o tramite assegno circolare, riconoscendo che la relativa documentazione bancaria costituirà per la Società quietanza di avvenuto pagamento a ogni effetto;
8. di essere consapevole che eventuali operazioni programmate non verranno eseguite in occasione della data fissa prevista, qualora in corrispondenza della stessa o nei 7 giorni lavorativi immediatamente precedenti, sia pervenuta una Sua richiesta di riscatto parziale o Switch o sia in corso uno Switch automatico scatenato dall’Opzione di Stop loss.
Luogo e Data Timbro e Firma dell'Avente Diritto
Firma dell'Esecutore
Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. 90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Dichiarazione del Richiedente - (2/2)
BONIFICO
Codice IBAN
Intestato a: Cognome
Nome
Presso la Banca
Filiale di
L'Avente diritto dichiara che i proventi della polizza vengono percepiti nell'ambito dell'attività d'impresa NO
SI
L’Avente Diritto (ovvero l’Esecutore che agisce in nome e per conto del medesimo), in ottemperanza alle disposizioni di Xxxxx in materia di antiriciclaggio e di tracciabilità dei flussi finanziari (D. Lgs. n. 231/2007 succ. modificato da D. Lgs. n. 90/2017), ad ogni effetto di Legge conseguente e/o connesso, assumendosene specifica responsabilità, dichiara che il conto corrente bancario sul quale provvedere alla liquidazione dell’importo della polizza assicurativa, risulta intestato/cointestato all’Avente Diritto stesso.
Luogo e Data Timbro e Firma dell'Avente Diritto
Firma dell'Esecutore
ASSEGNO
Intestato a:
Cognome Nome
Xxxxxx Xxx/Xxxxxx
Xxxxx
Xxxx. XXX
Xxxxx XXXXXX XXXXX (xxxx xxxxxxx 0 "Tabelle e Glossario FATCA")
L'Avente diritto dichiara che i proventi della polizza vengono percepiti nell'ambito dell'attività d'impresa NO SI
Luogo e Data Timbro e Firma dell'Avente Diritto
Firma dell'Esecutore
Informativa sugli obblighi antiriciclaggio (D. lgs. N° 231/2007 e S.M.I.) come modificato dal D. Lgs. n. 90/2017
OBBLIGHI DEL CLIENTE - ART. 22.
1. I clienti forniscono per iscritto, sotto la propria responsabilità, tutte le informazioni necessarie e aggiornate per consentire ai soggetti obbligati di adempiere agli obblighi di adeguata verifica.
ARTICOLO N.42 - ASTENSIONE
1. I soggetti obbligati che si trovano nell’impossibilità oggettiva di effettuare l'adeguata verifica della clientela, ai sensi delle disposizioni di cui all'articolo 19, comma 1, lettere a), b) e c), si astengono dall'instaurare, eseguire ovvero proseguire il rapporto, la prestazione professionale e le operazioni e valutano se effettuare una segnalazione di operazione sospetta alla UIF a norma dell'articolo 35.
2. I soggetti obbligati si astengono dall'instaurare il rapporto continuativo, eseguire operazioni o prestazioni professionali e pongono fine al rapporto continuativo o alla prestazione professionale già in essere di cui siano, direttamente o indirettamente, parte società fiduciarie, trust, società anonime o controllate attraverso azioni al portatore aventi sede in Paesi terzi ad alto rischio. Tali misure si applicano anche nei confronti delle ulteriori entità giuridiche, altrimenti denominate, aventi sede nei suddetti Paesi, di cui non è possibile identificare il titolare effettivo ne' verificarne l’identità.
3. E' fatta in ogni caso salva l'applicazione dell'articolo 35, comma 2, nei casi in cui l'operazione debba essere eseguita in quanto sussiste un obbligo di legge di ricevere l'atto.
SANZIONI PENALI - ARTICOLO N.55 – comma 3
Salvo che il fatto costituisca piu' grave reato, chiunque essendo obbligato, ai sensi del presente decreto, a fornire i dati e le informazioni necessarie ai fini dell'adeguata verifica della clientela, fornisce dati falsi o informazioni non veritiere, è punito con la reclusione da sei mesi a tre anni e con la multa da 10.000 euro a 30.000 euro.
TITOLARE EFFETTIVO – ARTICOLO N.2
Per titolare effettivo s'intende:
a) in caso di società:
1. la persona fisica o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedano o controllino un'entità giuridica, attraverso il possesso o il controllo diretto o indiretto di una percentuale sufficiente delle partecipazioni al capitale sociale o dei diritti di voto in seno a tale entità giuridica, anche tramite azioni al portatore, purché non si tratti di una società ammessa alla quotazione su un mercato regolamentato e sottoposta a obblighi di comunicazione conformi alla normativa comunitaria o a standard internazionali equivalenti; tale criterio si ritiene soddisfatto ove la percentuale corrisponda al 25 per cento più uno di partecipazione al capitale sociale;
2. la persona fisica o le persone fisiche che esercitano in altro modo il controllo sulla direzione di un'entità giuridica;
b) in caso di entità giuridiche quali le fondazioni e di istituti giuridici quali i trust, che amministrano e distribuiscono fondi:
1. se i futuri beneficiari sono già stati determinati, la persona fisica o le persone fisiche beneficiarie del 25 per cento o più del patrimonio di un'entità giuridica;
2. se le persone che beneficiano dell'entità giuridica non sono ancora state determinate, la categoria di persone nel cui interesse principale è istituita o agisce l'entità giuridica;
3. la persona fisica o le persone fisiche che esercitano un controllo sul 25 per cento o più del patrimonio di un'entità giuridica.
PEP: Persone Politicamente Esposte SIA ITALIANE CHE ESTERE (Articolo 1, comma 2, lettera o)
1. Per persone fisiche che occupano o hanno occupato importanti cariche pubbliche s'intendono:
a) i capi di Stato, i capi di Governo, i Ministri e i Vice Ministri o Sottosegretari;
b) i parlamentari;
c) i membri delle corti supreme, delle corti costituzionali e di altri organi giudiziari di alto livello le cui decisioni non sono generalmente soggette a ulteriore appello, salvo in circostanze eccezionali;
d) i membri delle Corti dei conti e dei consigli di amministrazione delle banche centrali;
e) gli ambasciatori, gli incaricati d'affari e gli ufficiali di alto livello delle forze armate;
f) i membri degli organi di amministrazione, direzione o vigilanza delle imprese possedute dallo Stato.
In nessuna delle categorie sopra specificate rientrano i funzionari di livello medio o inferiore. Le categorie di cui alle lettere da a) a e) comprendono, laddove applicabili, le posizioni a livello europeo e internazionale.
2.Per familiari diretti s'intendono:
a) il coniuge;
b) i figli e i loro coniugi;
c) coloro che nell'ultimo quinquennio hanno convissuto con i soggetti di cui alle precedenti lettere;
d) i genitori.
0.Xx fini dell'individuazione dei soggetti con i quali le persone di cui al numero 1 intrattengono notoriamente stretti legami si fa riferimento a:
a) qualsiasi persona fisica che ha notoriamente la titolarità effettiva congiunta di entità giuridiche o
b) qualsiasi altra stretta relazione d'affari con una persona di cui al comma 1;
c) qualsiasi persona fisica che sia unica titolare effettiva di entità giuridiche o soggetti giuridici notoriamente creati di fatto a beneficio della persona di cui al comma 1.
Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. n. 90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Firma dell'Avente
Diritto/Contraente
Il sottoscritto consapevole della responsabilità penale, derivante da mendaci affermazioni, dichiara che tutti i dati e le dichiarazioni sono rese anche ai sensi e per gli effetti della vigente normativa a contrasto del “riciclaggio di capitali e del finanziamento del terrorismo (D. Lgs. n. 231/07 – come modificato dal D. Lgs. n. 90/2017), in specie, dell’art. 22 e che gli stessi corrispondono al vero e sono aggiornati. Dichiara, altresì, di essere a conoscenza che le dichiarazioni verranno sottoposte a verifica e profilatura del rischio da parte della Compagnia, anche ai sensi e per gli effetti dell’art. 42 D. Lgs cit. (obbligo di astensione).
Luogo e data Timbro e Firma
Firma dell'Esecutore
Il sottoscritto consapevole della responsabilità penale, derivante da mendaci affermazioni, dichiara che tutti i dati e le dichiarazioni sono rese anche ai sensi e per gli effetti della vigente normativa a contrasto del “riciclaggio di capitali e del finanziamento del terrorismo (D. Lgs. n. 231/07 – come modificato dal D. Lgs. n. 90/2017), in specie, dell’art. 22 e che gli stessi corrispondono al vero e sono aggiornati. Dichiara, altresì, di essere a conoscenza che le dichiarazioni verranno sottoposte a verifica e profilatura del rischio da parte della Compagnia, anche ai sensi e per gli effetti dell’art. 42 D. Lgs cit. (obbligo di astensione).
Luogo e data Firma
Informativa sulla protezione dei dati personali
Nel confermarle che la protezione dei dati personali ha grande rilevanza per il Gruppo BNP Paribas e per le imprese di assicurazione riferibili al Gruppo operanti in Italia, la invitiamo a consultare l'Informativa sulla protezione dei dati personali disponibile all’indirizzo web xxx.xxxxxxxxxxxxxxxx.xx (sezione "Privacy") oppure, in alternativa, a chiamare il numero 800 979115 per ascoltarne i contenuti.
Firma dell'Avente diritto/ Contraente
L’Avente diritto dichiara di aver preso visione dell’informativa sul trattamento dei dati personali fornita, ai sensi del Regolamento Generale (UE) sulla Protezione dei Dati n. 2016/679 (il “GDPR”), da Cardif Vita S.p.a., che si impegna a rendere nota agli altri interessati. Con la sottoscrizione in calce, esprime dunque il proprio consenso al trattamento dei dati personali - ivi compresi quelli appartenenti a categorie particolari ai sensi dell’art. 9 del GDPR, ove necessario per i servizi richiesti come specificato nell’informativa ricevuta - effettuato da parte della Compagnia e di tutti i soggetti diversi indicati nell’informativa, per le finalità e con le modalità illustrate nell’informativa stessa.
Luogo e data Timbro e Firma
Firma dell'Esecutore
L’Esecutore dichiara di aver preso visione dell’informativa sul trattamento dei dati personali fornita, ai sensi del Regolamento Generale (UE) sulla Protezione dei Dati n. 2016/679 (il “GDPR”), da Cardif Vita S.p.a., che si impegna a rendere nota agli altri interessati. Con la sottoscrizione in calce, esprime dunque il proprio consenso al trattamento dei dati personali - ivi compresi quelli appartenenti a categorie particolari ai sensi dell’art. 9 del GDPR, ove necessario per i servizi richiesti come specificato nell’informativa ricevuta - effettuato da parte della Compagnia e di tutti i soggetti diversi indicati nell’informativa, per le finalità e con le modalità illustrate nell’informativa stessa.
Luogo e data Firma
Richiesta di riscatto (parziale o totale) e adeguata verifica
Contraente Persona Giuridica
In ordine agli adempimenti antiriciclaggio e antiterrorismo (artt.15 e ss. D.Lgs. n.231/07) come modificato dal D. Lgs. 90/2017
Numero polizza: / Codice prodotto:
Documentazione base da allegare alla richiesta di liquidazione
RISCATTO TOTALE/ RISCATTO PARZIALE
Per tutti i contratti
A. Fotocopia documento d’identità e del codice fiscale dell'Avente Diritto e dell’eventuale Esecutore (legale rappresentante o procuratore);
B. Fotocopia della visura camerale;
C. Documentazione attestante i poteri di firma, quali ad esempio l'Atto Costitutivo, lo Statuto o la Delibera Organi Istituzionali;
D. In caso di organizzazione non profit, l'informazione circa i soggetti (o categorie di soggetti) nei confronti dei quali è destinata l'attività benefica dell'ente non profit;
E. Informazioni circa il conferimento dei poteri di rappresentanza dell'Esecutore, se diverso dal legale rappresentante;
F. Certificato di esistenza in vita dell’Assicurato o, in alternativa, autodichiarazione sottoscritta e firmata dallo stesso accompagnata da fotocopia leggibile fronte e retro di un documento di riconoscimento valido dell’Assicurato (in caso di Contraente diverso dall’Assicurato).
Informativa su Normative FATCA e AEOI
In data 8 luglio 2015 è entrata in vigore la Legge n. 95 del 18 giugno 2015 (alla quale hanno fatto seguito i decreti di attuazione di seguito specificati), che disciplina gli adempimenti ai quali le Istituzioni Finanziarie (FI) italiane sono chiamate ad adempiere ai fini degli scambi automatici di informazioni derivanti dagli accordi internazionali con gli Stati Uniti e con altri Stati esteri (CRS - Common Reporting and Due Diligence Standard) in merito alla normativa FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) e alla normativa AEOI (Automatic Exchange Of Information). Ai sensi di tale Xxxxx, le Istituzioni Finanziarie sono obbligate ad acquisire le informazioni relative ai conti finanziari aperti in Italia da tutti i soggetti (persone fisiche/entità) ovunque fiscalmente residenti.
Obblighi FATCA:
FATCA è una normativa statunitense, in vigore dal 1° luglio 2014, i cui principi applicativi sono dettagliati all’interno del decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze del 6 agosto 2015, n. 88444, volta a contrastare l’evasione fiscale di contribuenti statunitensi all’estero.
In base ai principi della normativa FATCA, le FI devono identificare i contraenti/aventi diritto di financial account e stabilire se sono residenti fiscalmente negli Stati Uniti al fine di trasmettere su base annuale all’Agenzia delle Entrate, che a sua volta provvede ad inviare all’amministrazione fiscale statunitense (IRS – Internal Revenue Service:
i. i dati identificativi dei contraenti/aventi diritto dei rapporti ovvero dei titolari effettivi in caso di particolari tipologie di entità
ii. il valore contabile del financial account
I clienti esistenti al 30 giugno 2014 sono soggetti a specifiche attività di due diligence e, laddove previsto, devono fornire ulteriori informazioni aggiuntive; nei casi in cui le citate informazioni non vengano fornite entro i termini stabiliti dalla suddetta normativa, saranno considerati, in presenza di indizi di “status US”, quali ad esempio il luogo di nascita, l’indirizzo postale o l’indirizzo di residenza in USA, conformemente a quanto previsto dalla normativa FATCA, US Person e i dati saranno comunicati all’Agenzia delle Entrate.
I soggetti che si qualificano come Istituzioni Finanziarie devono fornire, laddove previsto, il codice Global Intermediary Identification Number (GIIN).
Obblighi AEOI:
L’acronimo AEOI individua una normativa basata su accordi multilaterali tra i Paesi partecipanti, i cui principi applicativi sono dettagliati all’interno del decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze del 28 dicembre 2015, n. 93874, che ha lo scopo di combattere l’evasione fiscale internazionale e impone
alle Istituzioni Finanziarie di identificare i contraenti/aventi diritto di financial account e stabilire se sono residenti fiscalmente in una giurisdizione AEOI. La normativa è entrata in vigore il 1° gennaio 2016 e da tale data diviene obbligatoria l’acquisizione delle informazioni ai fini dell’adeguata verifica fiscale per la sottoscrizione/liquidazione di financial account da parte di soggetti residenti in Stati diversi dall’Italia e dagli Stati Uniti d’America, nonché di entità finanziarie Passive (Non Financial Foreign Entity), ovunque residenti.
Le Istituzioni Finanziarie devono trasmettere su base annuale all’Agenzia delle Entrate, che a sua volta provvede ad inviare all’amministrazione fiscale dei Paesi partecipanti ad AEOI, le seguenti informazioni: i) i dati identificativi dei contraenti/aventi diritto ovvero dei titolari effettivi in caso di particolari tipologie di persone giuridiche, e le dichiarazioni relative alla residenza fiscale, ii) il valore contabile del financial account.
Il primo scambio automatico di informazioni sarà effettuato nel 2017 sulla base delle informazioni relative all’anno 2016 (per quei Paesi tra i primi a sottoscrivere l’accordo); detta comunicazione sarà effettuata annualmente.
Inoltre, per la clientela esistente alla data del 31 dicembre 2015, le Istituzioni Finanziarie avviano specifiche attività di due diligence e provvederanno alla comunicazione dei dati nei termini previsti dalla normativa..
Cardif Vita S.p.A. è tenuta dunque a svolgere, ai fini FATCA e AEOI, l’identificazione dei contraenti/aventi diritto (persone fisiche ed entità) e, in caso di talune tipologie di entità, dei titolari effettivi. Inoltre, per i soggetti identificati come reportable, deve effettuare le segnalazioni all’Agenzia delle Entrate.
Al fine di adempiere agli obblighi normativi, viene pertanto richiesto ai contraenti/aventi diritto di autocertificare il proprio status ai fini delle predette normative e di impegnarsi a comunicare tempestivamente, sotto la propria, esclusiva responsabilità, ogni variazione dei dati rilevanti ai fini FATCA/AEOI e gli eventuali cambi di circostanza relativi al proprio status (ad esempio: acquisizione di cittadinanza o residenza fiscale estera, presenza di Titolare Effettivo estero, ecc.). Inoltre, il contraente/avente diritto prende atto che Cardif Vita S.p.A., ai fini del rispetto delle normative/ accordi richiamati, potrà trasferire i suoi dati ad altre società del Gruppo BNP Paribas o a fornitori terzi di servizi esterni al Gruppo. Il contraente/avente diritto, inoltre, si impegna a fornire opportuna documentazione giustificativa qualora lo status dichiarato si discosti dagli elementi a disposizione di Cardif Vita S.p.A. fornendo documenti che provino lo status dichiarato nell’autocertificazione.
Tutti i soggetti che non forniscono i dati necessari all’identificazione e la relativa documentazione, quando previsto, non potranno procedere con la finalizzazione dell’operazione.
SEZIONE I – DATI GENERALI
DENOMINAZIONE/RAGIONE SOCIALE
INDIRIZZO - LUOGO DI COSTITUZIONE
INDIRIZZO DI SEDE LEGALE INDIRIZZO DI DOMICILIO
(se diverso dalla sede legale)
ISTRUZIONI PER LA COMPILAZIONE
1. Sezione II: da compilare con l’indicazione della residenza fiscale Italiana (se presente).
2. Sezione III - US PERSON: da compilare solo in caso di soggetto qualificabile come US Person ai fini della normativa FATCA: Xxxxxxx che definisce un soggetto che può qualificarsi come
contribuente del fisco statunitense. In particolare:
• cittadino statunitense
• soggetto residente fiscalmente negli USA, compreso:
o soggetto che possiede una Green Card
o soggetto sposato con un cittadino US o residente fiscalmente negli USA che sceglie di fare la dichiarazione dei redditi congiunta
o società di persone (Domestic Partnership) o altra entità fiscalmente trasparente ovvero una società di capitali (Domestic Corporation) organizzata negli Stati Uniti o in base alla legislazione degli Stati Uniti o di ogni suo stato
o un trust se (i) un tribunale negli Stati Uniti, conformemente al diritto applicabile, ha competenza a emettere un’ordinanza o una sentenza in merito sostanzialmente a tutte le questioni riguardanti l’amministrazione del trust, e (ii) una o più persone statunitensi hanno l’autorità di controllare tutte le decisioni sostanziali del trust, o di un’eredità giacente di un de cuius che è cittadino statunitense o residente negli Stati Uniti.
o soggetto che ha superato il “substantial presence test”
Uno straniero si considera avere una “presenza rilevante” negli Stati Uniti laddove in un anno di calendario sia fisicamente presente negli Stati Uniti per almeno 31 giorni, e se nello stesso anno solare (cd. Anno solare combinato), possa essere considerato presente negli stati secondo specifiche formule (xxxxx://xxx.xxx.xxx/xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx/ substantial-presence-test)
3. Sezione IV: da compilare con l’indicazione delle residenze fiscali estere (se presenti).
4. Sezione V:
4.1. da compilare con l’indicazione dello status FATCA / AEOI (qualora il soggetto non abbia esclusivamente la residenza fiscale negli USA)
4.2. il codice GIIN deve essere fornito solo in caso di Direct Reporting Non Financial Foreign Entity e Sponsoring Direct Reporting Non Financial Foreign Entity; esse sono infatti tenute alla registrazione presso l'IRS e ricevono un codice GIIN che deve essere raccolto ai fini dell'identificazione FACTA (Glossario).
5. Allegato A: qualora il cliente sia classificato come Passive Non Financial Foreign Entity e presenti uno o più titolari effettivi qualificabili come US Person o residenti fiscalmente negli Stati Uniti come meglio definito nell'Informativa FATCA e AEOI e nel Glossario FATCA), sarà necessario completare i campi “PAESE DI RESIDENZA FISCALE”, “CODICE FISCALE (SE PREVISTO)”, ”STATUS US PERSON AI FINI FATCA” della Dichiarazione sul Titolare Effettivo.
SEZIONE II – DICHIARAZIONE DI RESIDENZA FISCALE ITALIANA 1
Codice Fiscale (CF) Italiano
Residenza Fiscale Italiana SI NO
1 - Riferimento punto 1 Istruzioni per la compilazione
SEZIONE III – DICHIARAZIONE DI RESIDENZA FISCALE STATUNITENSE E DI STATUS AI FINI FATCA 2
Indicare la categoria di appartenenza come definita nel Glossario FACTA, allegato al presente modulo
IL CLIENTE DICHIARE CHE E’ FISCALMENTE RESIDENTE NEGLI STATI UNITI
US PERSON di tipo SPECIFIED
US PERSON di tipo NON SPECIFIED
CODICE FISCALE STATUNITENSE (EIN)
Compilare obbligatoriamente il modulo W-9
2 - Riferimento punto 2 Istruzioni per la compilazione
3
SEZIONE IV – DICHIARAZIONE DI RESIDENZA AI FINI AEOI (NON compilare se il Cliente è fiscalmente residente SOLO negli Stati Uniti)
CF Non Previsto nel Paese
1.
STATO DI 2.
RESIDENZA FISCALE 3.
4.
1.
CORRISPONDENTE 2.
CODICE FISCALE
(indicare se non previsto) 3.
4.
indicato
CF Non Previsto nel Paese
indicato
CF Non Previsto nel Paese
indicato
CF Non Previsto nel Paese
indicato
Compilare obbligatoriamente la Sezione IV – STATUS FATCA E AEOI
3 - Riferimento punto 3 Istruzioni per la compilazione
SEZIONE V – STATUS FATCA E AEOI (NON compilare se il Cliente è fiscalmente residente SOLO negli Stati Uniti)
A. ISTITUZIONI FINANZIARIE NON STATUNITENSI 4 (indicare uno degli Status FATCA sotto riportati)
Reporting Italian Financial Institution
(Istituzione finanziaria italiana che effettua la comunicazione)
GIIN
A1.
IF fiscalmente residente in Italia
Non-Reporting Italian Financial Institution (Istituzione finanziaria italiana che non effettua la comunicazione)
Registered Deemed-Compliant Italian Financial Institutions (Istituzione finanziaria italiana registrata considerata adempiente)
Certified Deemed-Compliant Italian Financial Institutions (Istituzione finanziaria italiana certificata considerata adempiente)
Tipologia GIIN
Tipologia
4 - Gli status di dettaglio fanno riferimento alla normativa FATCA, per la normativa AEOI si tratta genericamente di Istituzione Finanziaria
IF fiscalmente residente all'estero
Participating Foreign Financial Institution o Partner Jurisdiction* Financial Institution
(Istituzione finanziaria partecipante o Istituzione finanziaria di una giurisdizione partner)
Registered Deemed Compliant Foreign Financial Institution (Istituzione finanziaria estera registrata considerata adempiente)
Certified Deemed Compliant Foreign Financial Institution (Istituzione finanziaria estera certificata considerata adempiente)
GIIN
Tipologia GIIN
Tipologia
A.3 Non Participating Financial Institution (IF non partecipante) ovunque residente
A.4 Exempt Foreign Beneficial Owner (Titolare effettivo esente estero)
Tipologia
B. ENTITÁ NON FINANZIARIE NON STATUNITENSI ITALIANE ED ESTERE
B.1
B.2
Active Non Financial Foreign Entity (Entità non finanziaria attiva)
Passive Non Financial Foreign Entity (Entità non finanziaria passiva) 6
Società che svolge in via principale attività produttiva
Governo o Ente Statale, Governo di Territorio US, Organizzazione Internazionale, Banca Centrale
Altro
Si tratta anche di Società quotata o parte dello stesso gruppo di una società quotata?
Titolare effettivo US Person
Titolare effettivo o altre persone che esercitano il controllo diverso da US Person
Tipologia
Sì No
Sì No
GIIN 5
5 - Riferimento punto 4.2 Istruzioni per la compilazione
Secondo i requisiti previsti dalla normativa FATCA e dagli accordi/ normativa AEOI il sottoscritto, dichiara tramite la presente di: i) aver ricevuto l’informativa FATCA e AEOI ed il relativo Glossario e di prestare il consenso, ove necessario, alla comunicazione dei dati richiesti; ii) essere consapevole delle res ponsabilità di eventuali dichiarazioni mendaci fornite ai fini della raccolta delle informazioni necessarie per l’ide ntificazione delle US Persons e d elle R eportable P ersons in genere; iii) impegnarsi a comunicare tempestivamente, sotto la propria, esclusiva, responsabilità, ogni variazione dei propri dati rilevanti ai fini FATCA e a i fini A EOI, che possa, eventualmente, intervenire successivamente alla data della firma della presente dichiarazione; iv) fornire il consenso affinché i suddetti dati vengano trasmessi, laddove necessario ai fini del rispetto delle normative/accordi richiamati, anche ad altre società del Gruppo BNP Paribas, o fornitori terzi di servizi esterni al Gruppo.
Data Soggetto Firmatario dell'Unità Organizzata
Nome e Cognome
Firma
ALLEGATO A – Compilare SOLO in caso di Passive Non Financial Entity (B.2)
Persone che esercitano il controllo dell’Unità Organizzata qualificabili come US Person oppure con residenza fiscale in Stati diversi da USA.
SEZIONE I – DATI GENERALI | |
DENOMINAZIONE SOCIALE / RAGIONE SOCIALE SEDE LEGALE INDIRIZZO | |
PAESE |
ELENCO DELLE PERSONE CHE ESERCITANO IL CONTROLLO
Indicare i dati di tutte le persone fisiche che esercitano il controllo sull’Unità Organizzata (come meglio definito nell'Informativa FATCA e AEOI e nel Glossario FATCA e AEOI).
NOME | COGNOME | RUOLO1 | RUOLO SECONDARIO2 | INDIRIZZO | DATA DI NASCITA | PAESE DI NASCITA | PAESE DI RESIDENZA FISCALE | CODICE FISCALE (TIN) Non previsto nel Paese indicato | STATU US CITTADINANZA PERSON AI FINI USA FACTA | ||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1. La colonna fa riferimento ai soggetti che esercitano il controllo sull’unità organizzata (ad esempio il Titolare effettivo, il Rappresentante legale, il Socio diretto e l’Amministratore).
2. Valorizzato nel caso di Trust, quando viene selezionato il cluster “Mandato elettorale e trust”; ruoli selezionabili: Trustee, Settlor, Beneficiary, Protector
NOME | COGNOME | RUOLO1 | RUOLO SECONDARIO2 | INDIRIZZO | DATA DI NASCITA | PAESE DI NASCITA | PAESE DI RESIDENZA FISCALE | CODICE FISCALE (TIN) Non previsto nel Paese indicato | STATU US CITTADINANZA PERSON USA AI FINI FACTA | ||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1) | SI NO | SI NO | |||||||||
2) | |||||||||||
3) | |||||||||||
4) | |||||||||||
1. La colonna fa riferimento ai soggetti che esercitano il controllo sull’unità organizzata (ad esempio il Titolare effettivo, il Rappresentante legale, il Socio diretto e l’Amministratore).
2. Valorizzato nel caso di Trust, quando viene selezionato il cluster “Mandato elettorale e trust”; ruoli selezionabili: Trustee, Settlor, Beneficiary, Protector
Data Soggetto Firmatario dell'Unità Organizzata
Nome e Cognome
Firma