Efecto. EL BANCO tendrá como buenas, ciertas, válidas y suficientes todas y cualesquiera solicitudes o instrucciones impartidas así por EL CLIENTE. No obstante, EL BANCO se reserva en todo momento el derecho de ejecutar de forma total o parcial las instrucciones así impartidas, o desconocerlas total o parcialmente cuando, a su exclusivo juicio, persistan dudas sobre la identidad del cliente y/o su voluntad.
Efecto. Las Autorizaciones no son una garantía de aceptación o pago del Comprobante de Venta. Las Autorizaciones no implican una renuncia a las disposiciones de este Contrato o de forma alguna validan Transacciones sospechosas o Transacciones irregulares incluyendo, sin limitación, una Transacción que involucre el uso de una Tarjeta expirada.
Efecto. 2.1.4.1 Debilitamiento del sistema de control interno vinculado con la gestión de proyectos de TI.
Efecto. 2.2.4.1 Riesgo potencial de que se seleccionen los proyectos estratégicos de TI bajo criterios subjetivos.
Efecto. 2.4.4.1 Ausencia de un monitoreo periódico de las bitácoras de los sistemas de información para verificar si estos presentan comportamientos atípicos (con respecto a datos
Efecto. 2.5.4.1 No se visualiza un aprovechamiento de la inversión realizada por el SFE para el desarrollo del sistema SIREM, lo cual, al tratarse de recursos públicos, podría eventualmente generar consecuencias negativas para los funcionarios que por acción u omisión propician que esta situación se mantenga en el tiempo.
Efecto. 2.6.4.1 Debilitamiento del sistema de control interno en función de las deficiencias expuestas en los hallazgos de informes de periodos anteriores.
Efecto. 2.7.4.1 Debilitamiento del proceso de control interno en relación con la gestión de perfiles de usuario.
Efecto. 2.8.4.1 Debilitamiento del sistema de control interno en el almacenamiento de información poco útil para la gestión del SFE.
Efecto. Una inadecuada separación de funciones incrementa el riesgo de que un mismo agente pueda generar una necesidad de compra, realizarla, recibir y conformar la mercadería/servicio y luego ingresar los datos necesarios para la preparación previa a la liberación al pago, vulnerando el control por oposición. Dar cumplimiento a lo establecido en la Disposición N.° 33/09 (SDG ADF) – Capitulo 1 – Aspectos Fundamentales, teniendo en cuenta el principio de segregación de funciones, que debería aplicarse mientras sea posible y practicable. En tal sentido, se recomienda evaluar la cantidad de accesos y roles de XXXXX asignados al personal administrativo contable, y efectuar las solicitudes de acceso necesarias para evitar que un agente ejerza los roles de “operador” y “supervisor”/“autorizante” para una misma operación.