ANALISIS DEL SECTOR
ANALISIS DEL SECTOR
Artículo 2.2.1.1.1.6.1 del Decreto 1082 de 2015
En cumplimiento a lo dispuesto en el decreto 1510 de 2013, por el cual se reglamenta el sistema de compra y contratación pública, en su Artículo 2.2.1.1.1.6.1 establece: “Deber de análisis de las Entidades Estatales. La entidad estatal debe hacer durante la etapa de planeación el análisis necesario para conocer el sector relativo al objeto de Proceso de Contratación desde la perspectiva legal, comercial, financiera, organizacional, técnica y Análisis de Riesgo…”. La Gobernación del Departamento de Cundinamarca, estructurador del proceso de contratación bajo la modalidad de Selección Abreviada Adquisición de bienes y servicios de características técnicas uniformes mediante subasta inversa electrónica, que tendrá por objeto:
“Adquisición de equipos y menaje para la dotación de restaurantes escolares en las instituciones educativas de los municipios no certificados del Departamento”.
Mediante el presente Estudio del sector se permite dejar constancia del análisis realizado en la etapa de planeación y estructuración del mismo.
A. ASPECTOS GENERALES
La Secretaría de Educación del Departamento de Cundinamarca, deberá garantizar en su jurisdicción, la organización del servicio público educativo y formular, proponer y ejecutar políticas, planes y programas de educación para el Departamento en función de la coordinación, subsidiaridad y concurrencia con las competencias de los municipios, buscando apoyar con la mejor, más equitativa y pertinente prestación del servicio educativo e intermediar las relaciones entre la Nación, los municipios, para lo cual se construyó el proyecto “Implementación de estrategias para la prevención de la deserción y la repitencia escolar, departamento de Cundinamarca,” buscando aumentar el porcentaje de matricula estabilizar la asistencia, disminuir la deserción reducir el ausentismo.
Dentro éste proyecto se contemplan los componentes “Niñas y niños permanecen en el sistema educativo oficial mediante el suministro de complementos nutricionales” y “Adolescentes permanecen en el sistema educativo oficial mediante el suministro de complementos nutricionales” y subcomponente “Apoyo nutricional”, que consiste en la prestación del servicio de alimentación escolar para contribuir, en el cuatrienio, con la permanencia de Noventa y siete mil ochocientos setenta y cuatro 97.874 niños, niñas y
adolescentes en el sistema educativo oficial, mediante el suministro de complementos nutricionales.
Las instituciones educativas necesitan espacios y elementos que permitan la adecuada prestación del servicio de alimentación escolar en condiciones calidad e inocuidad acorde a lo establecido en el Lineamiento técnico, administrativo del programa de alimentación escolar – PAE en su CAPÍTULO 2 EQUIPOS Y UTENSILIOS MÍNIMOS REQUERIDOS PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIOS SEGÚN MODALIDAD Y TIPO DE RACIÓN,
2.1 EQUIPOS DE COCINA MINIMO – RACIÓN PREPARADA EN EL SITIO – COMPLEMENTO ALIMENTARIO JORNADA MAÑANA Y COMPLEMENTO ALIMENTARIO JORNADA DE LA TARDE.
En el año 2013 la Secretaría de Educación inicio la dotación de los restaurantes escolares en 58 instituciones de 41 municipios con equipos como: estufas industriales, neveras, licuadoras industriales, congeladores y menaje en general. Resulta de vital importancia continuar garantizando la dotación para las instituciones y sedes que lo demanden, con el fin de prestar un servicio con calidad e inocuidad, para lo cual la Dirección de Cobertura priorizó las instituciones educativas de acuerdo a los inventarios y a las actas de informes de visitas de seguimiento realizadas por la Secretaría de Salud, en las que se evidencia la carencia y mal estado del equipo y menaje, para lo cual se requiere realizar un proceso de contratación por la modalidad de subasta inversa.
ASPECTO ECONÓMICO
Los elementos que se pretenden adquirir se encuentran clasificados en el sector de comercio y, de acuerdo al último informe de la Superintendencia del Sociedades del total de empresas de la muestra, el 26.4% (5,940 compañías), se dedica al comercio; los subsectores que lo componen son: comercio al por mayor, comercio al por menor, comercio de vehículos y actividades conexas.
Es importante aclarar que las actividades de comercio que se agruparon no contienen actividades relacionadas con la comercialización de lubricantes y combustibles. Durante el 2013, el sector obtuvo $61.3 billones por ingresos operacionales, 1.08% más que en el 2012, $2.4 billones por utilidad operacional, 1.2% más que el año anterior, $1.02 billones por utilidad antes de impuestos, 2.48% menos que en el 2012, $1.1 billones por utilidad neta, 20.25% menos que el año 2012. Lo anterior, evidencia que los gastos no operacionales se han incrementado de modo importante lo que ha generado la disminución de sus utilidades antes de impuestos y neta. Los resultados del sector comercio se deben en gran mayoría a las estrategias promocionales que implementó dicho sector durante el año.
De los tres subsectores que conforman al sector comercio se encontró que los ingresos operacionales de las ventas mayoristas crecieron menos del 1% mientras que el comercio al por menor creció 5.37% en sus ventas y el comercio de vehículos y actividades conexas disminuyó sus ventas en 1.26%.
El sector de comercio minorista fue el que presentó mayor crecimiento en los ingresos operacionales, esto se debió principalmente a las líneas de equipo de informática, hogar; repuestos y accesorios para vehículos; artículos de ferretería, vidrios y pinturas; vehículos automotores y motocicletas; electrodomésticos y muebles para el hogar; y calzado, artículos de cuero y sucedáneos del cuero que presentaron los mayores crecimientos fundamentales sobre los servicios: el primero, que los servicios no son susceptibles de ser almacenados ni transportados y, en consecuencia, no pueden ser transados en forma independiente de su producción y el segundo, que no existe un traslado de la propiedad del producto; se vende por parte del productor y se compra por parte del consumidor un derecho al uso del servicio, cada vez que éste sea requerido.
La participación en las ventas del sector comercio creció en el 2013, con un aumento del 7.8% con relación al año 2012, debido entre otras cosas a la alta oferta de bienes impulsadas por las grandes superficies, las bajas tasas de interés en los créditos de consumo y a los sistemas promocionales de los establecimientos comerciales. Igualmente influyen los tratados de libre comercio que ha firmado el país, lo que ha contribuido a la disminución del contrabando en lo que respecta a los electrodomésticos.
La estabilidad económica del país, el control de la tasa de cambio efectuada por el Banco de la República, el control de la inflación, menores devaluaciones y políticas laborales para garantizar empleos estables son factores que producen confianza en el consumidor y por lo tanto existe un mayor endeudamiento.
1. ASPECTO TÉCNICO
Los elementos a adquirir estarán cobijadas por las normas establecidas por el ICONTEC, entre otras la NTC 2183 y la NTC 2252 “SEGURIDAD DE ARTEFACTOS ELECTRODOMÉSTICOS Y ARTEFACTOS SIMILARES. PARTE 2: REQUISITOS PARTICULARES PARA REFRIGERADORES, FABRICADORES DE HELADO Y
FABRICADORES DE HIELO”, norma que se aplica para la seguridad de los artefactos, cuya tensión nominal no supera los 250 V para artefactos monofásicos, 480 V para otros artefactos y 24 V c.c. para artefactos accionados por baterías y que pueden operar por red eléctrica, batería independiente o batería y red eléctrica.
Los artefactos no destinados para uso doméstico normal pero que pueden generar peligro para el público, como los que se utilizan en las tiendas, la pequeña industria y en el sector rural, están dentro del objeto de esta norma. Hasta donde sea posible, esta norma trata los peligros comunes que presentan los artefactos que las personas encuentran dentro y alrededor de sus hogares. Sin embargo, en general, no trata sobre el uso de artefactos
por parte de niños pequeños o personas discapacitadas sin supervisión o el hecho de que los niños jueguen con los artefactos.
En cuanto a las estufas se tendrá en cuenta lo estipulado en las normas ICONTEC 2386 Y 2514; para los cubiertos en acero inoxidable aplicará la norma NTC 1972 y en general las normas aplicable a cada uno de los elementos. En general, los elementos que se adquieren son de uso común y de fácil consecución en el mercado nacional lo que garantiza su disponibilidad y entrega en los tiempos establecidos en la ciudad de Bogotá. En la Ficha técnica se incluirán las especificaciones de cada producto.
Para el presente proceso se aplicará lo establecido en la ley 1082 de 2015.
B. ESTUDIO DE LA OFERTA
Los proveedores son partícipes esenciales de la compra y la contratación pública. La política pública del Estado se materializa a través de la provisión de bienes, obras y servicios que ofrecen proveedores de diversas regiones en Colombia y de numerosos países en el mundo.
En Colombia existen 22 empresas mayoristas dedicadas a la distribución de electrodomésticos:
PROVEEDORES DE ELECTRODOMESTICOS
DEPARTAMENTO | CANTIDAD |
Cundinamarca | 11 |
Atlántico | 2 |
Huila | 2 |
Santander | 2 |
Xxxxxxxxx | 0 |
Xxxxx xxx Xxxxx | 2 |
Cauca | 1 |
En los últimos años el comercio minorista ha experimentado un importante dinamismo a nivel mundial. Los hechos recientes evidencian una tendencia hacia la consolidación de holdings con presencia multinacional, a la vez que se observa una expansión en el área de ventas y el fortalecimiento del multiformato.
Las grandes cadenas europeas como Carrefour, Ahold y Makro y las norteamericanas como Wal Mart se han posicionado exitosamente en los mercados latinoamericanos a través de alianzas estratégicas con supermercados locales o mediante la compra xx xxxxxxx ya existentes, impulsando así la competencia en el sector. Esta expansión ha sido motivada por factores como las restricciones legales existentes en Europa, la saturación de supermercados en muchos países europeos y la reducción de los costes de distribución que se logra con la fusión entre cadenas.
Colombia ha tenido tradicionalmente un comercio minorista altamente competitivo, resultado en gran parte de la segmentación geográfica que se presenta en el interior del país. Mantiene sin embargo la característica distintiva de que, aún cuando el avance de los supermercados e hipermercados ha sido muy importante en los últimos años, el canal tradicional de distribución (tiendas de barrio) captura todavía el 50% xxx xxxxxxx. Esta situación puede modificarse en el futuro, en la medida en que se incremente la presencia xx xxxxxxx multinacionales en el país y vayan ganado cuota xx xxxxxxx. En este sentido, el sector podría tender a una concentración en la propiedad que no existe actualmente.
En 2013, Samsung Colombia amplió en forma considerable su liderazgo sobre LG Electronics Colombia y demás competidores. En Tercer lugar se situó Industrias Haceb seguida xx Xxxx Colombia, Sony Colombia, Groupe Seb Colombia, Panasonic de Colombia y Challenger.
Por otro lado, entre las empresas restantes se distinguieron en 2013 por su dinamismo Electrojaponesa, Creditítulos, Lagobo Distribuciones, Inversiones Innovar Colombia, Integrales Colombia, Indusel, AD Electronics, Super Audio, Alca, Almacenes B.C., Blancandina Colombia, Crediofertas, Nicomar Electrónics, Century Global, Boccherini y Comercializadora HVC.
Además de las empresas mencionadas arriba, se incluyen Philips Colombiana, Whirpool Colombia, Distribuidora Xxxxx, Xxxx Xxxxxx Xxxxx, Xxxxxxx, Electrolux, Xxxxx de Colombia, Distribuidora Kiramar, Electrodomésticos Mansión, Comercializadora Santander, Multielectro, Distribuidora Colombia G.C., Casamagna, Inversiones Electroconfort, Inversiones MPA, Inversiones Jalbor, Electroferia Carrera 13, Electrobello, Distribuciones Nosotros y Credigane Electrodomésticos entre otros.
Como se observa, en el mercado colombiano existe una gran pluralidad de oferentes de los elementos que se pretenden adquirir con lo cual se puede garantizar que el proceso tendrá una buena participación de las empresas lo que es favorable para la Secretaría ya que se pueden obtener precios más bajos con los cuales se pueden adquirir mayores cantidades.
En las especificaciones técnicas que se estipularan en los pliegos de condiciones se solicitará que el oferente ganador entregue los elementos en el lugar indicado por la
Secretaría de Educación y proveer el personal necesario para lo logística de bodegaje y cargue y descargue.
El acceso a financiación a través de instituciones no financieras, como compañías de servicios públicos y supermercados, permitió que un mayor número de personas accediera a bienes duraderos. Además, una tendencia que se extendió en el país fue la comercialización de marcas privadas de electrodomésticos por cadenas mayoristas. De igual manera, los cambios en diseño, color y desempeño de los nuevos aparatos, llevaron a muchos colombianos a considerar nuevas adquisiciones, lo que permitió un crecimiento sostenido de las principales marcas.
En cuanto al comportamiento de las empresas, Samsung Colombia mantuvo el primer lugar de la clasificación. Sin embargo, Sony cedió parte de su participación debido a un incremento lento en las ventas. En efecto, la empresa pasó de un crecimiento en ventas de 34% a un aumento de 3%. Otras empresas destacadas han sido Mabe Colombia, Industrias Haceb y Challenger, con crecimientos superiores a la media del sector.
RANKING | EMPRESA | VENTAS | CIUDAD |
1 | SAMSUNG | $734,258.50 | BOGOTÁ |
2 | LG | $672,292.31 | BOGOTÁ |
3 | MABE COLOMBIA | $587,494.06 | MANIZALES |
4 | SONY COLOMBIA | $405,924.84 | BOGOTÁ |
5 | HACEB | $392,351.59 | COPACABANA |
6 | WHIRLPOOL | $209,388.11 | BOGOTÁ |
7 | PANASONIC DE COLOMBIA | $198,257.69 | BOGOTÁ |
8 | CHALLENGER | $170,120.92 | BOGOTÁ |
9 | PHILCOLON | $128,603.22 | BOGOTÁ |
10 | ELECTROJAPONESA | $92,178.11 | CALI |
11 | DISTRIBUIDORA XXXXX | $87,593.22 | FLORIDABLANCA |
12 | CREDI AS | $82,709.59 | BARRANQUILLA |
13 | GROUPE SEB COLOMBIA | $81,590.23 | CAJICÁ |
14 | ELECTROLUX | $75,159.28 | BOGOTÁ |
15 | XXXXXXX & CÍA. | $71,841.84 | MEDELLÍN |
16 | XXXX XXXXXX XXXXX | $62,952.30 | ARMENIA (QUINDÍO) |
17 | DISTRIBUIDORA KIRAMAR | $54,660.42 | MEDELLIN |
18 | APPLICA DE COLOMBIA | $46,215.59 | BOGOTA |
19 | XXXXX DE COLOMBIA | $44,236.42 | CALI |
20 | ELECTRODOMÉSTICOS MANSIÓN | $41,783.29 | BOGOTA |
21 | INCELT | $39,431.78 | BOGOTA |
22 | COMERCIALIZADORA SANTANDER | $35,106.77 | PEREIRA |
23 | HYUNDAI ELECTRONICS | $33,143.36 | BARRANQUILLA |
24 | ELECTRODOMÉSTICO HIPEROFERTAS | $31,661.35 | BOGOTA |
25 | INNOVAR DE COLOMBIA | $30,380.21 | BOGOTA |
26 | CREDIGANE ELECTRODOMÉSTICOS | $30,307.24 | CALI |
27 | XXXX REFRIGERATION | $27,918.59 | BOGOTA D.C. |
28 | SUPERIOR DE ARTEFACTOS | $26,216.11 | BOGOTA |
29 | ELECTROINDUSTRIAL | $25,995.37 | XXXXXXXXXXX |
00 | XXX. COMERCIAL CURAZAO | $18,943.73 | BOGOTA |
31 | ELECTROBELLO | $18,434.85 | BELLO |
32 | ALCA | $17,837.20 | BUCARAMANGA |
33 | DISTRIBUIDORA ELECTROJAPONÉS | $17,449.16 | CALI |
34 | INVERSIONES ELECTROCONFORT | $15,419.75 | BOGOTA |
35 | ESTUFAS CONTINENTAL | $14,682.47 | SOACHA |
36 | SUDELEC | $14,222.70 | BOGOTA |
37 | INTEGRALES COLOMBIA | $13,851.08 | MEDELLIN |
38 | INVERSIONES BUIVEL | $12,772.65 | MEDELLIN |
39 | REPRESENTACIONES NOSOTROS | $11,901.38 | FUNZA |
40 | XXXXXXX XXXXXXXXX & CÍA. | $11,535.26 | BARRANQUILLA |
41 | ASYCO | $10,699.94 | BARRANQUILLA |
42 | ALMACENES SURTICRÉDITOS CALI | $10,055.60 | CALI |
43 | OTC | $9,334.28 | CALI |
44 | ELECTRODOMÉSTICOS GRAN HOGAR | $9,179.94 | BOGOTA |
45 | ELECTROFERIA | $8,881.77 | MEDELLIN |
46 | ESPAÑA ELECTRONIC | $8,205.83 | CALI |
47 | INVERSIONES ARENAS XXXXXXX | $8,161.50 | XXXXXXXXXXX |
00 | XXXXXXXX XXXXXXXXX | $7,657.05 | MEDELLIN |
49 | CENTRAL DE ELECTRODOMÉSTICOS | $7,573.53 | BOGOTA |
50 | SUPERFÁCIL | $7,179.19 | DUITAMA |
51 | CRÉDITOS AUDIOCOLOR | $6,787.38 | BOGOTA D.C. |
52 | MACRODESCUENTOS | $6,260.95 | BOGOTA |
53 | YAMAKI | $6,053.18 | BOGOTA |
54 | GAMAS | $5,916.33 | XXXXXXXXXXX |
00 | XXXXXXXX XXXXXXX & CÍA. | $5,600.59 | BARRANQUILLA |
56 | SIFAP TECNOLOGÍA | $5,387.93 | BOGOTA |
57 | ELECTROTÉCNICOS | $5,209.21 | BARRANCABERMEJA |
58 | CEVECO | $4,882.11 | RIOSUCIO |
59 | ELECTRORIENTE | $4,844.09 | MEDELLIN |
60 | COMERCIAL ELECTROMUEBLES | $4,831.71 | ARAUCA |
61 | DIPORT | $4,560.54 | BOGOTA |
62 | COLVENTAS | $4,313.70 | CARTAGENA |
63 | ELECTRODOMÉSTICOS DEL ORIENTE | $2,906.23 | BUCARAMANGA |
64 | ELECTRODOMÉSTICOS SERÍN | $2,698.41 | BOGOTA D.C. |
65 | ELECTRODOMÉSTICOS MEGA | $2,295.70 | BOGOTA |
66 | ELECTROVENTAS | $2,091.33 | CALI |
67 | XXXXX XXXXXX & CÍA. | $1,540.30 | BELLO |
68 | NESCO COLOMBIA | $1,049.91 | BOGOTA |
69 | INVERSIONES VADUZ | $216.00 | BOGOTA |
Para el presente caso, los elementos a adquirir serán entregados por el oferente ganador en la ciudad de Bogotá, D.C, en el sitio determinado por la Secretaría de Educación de Cundinamarca, quien se reserva el derecho de rechazar los bienes con defectos de calidad o por el no cumplimiento de los requerimientos indicados en las especificaciones.
En este caso, dichos bienes se considerarán como no entregados para todos los efectos legales, incurriendo el proveedor en incumplimiento de contrato. La secretaría efectuará una revisión previa de los elementos y sus contenidos de forma aleatoria previa a su recibo.
La modalidad de selección escogida para este tipo de procesos es el de subasta inversa electrónica que proporciona a la Secretaría beneficios adicionales en cuanto a que se pueden adquirir mayor cantidad de bienes. Como se trata de bienes de características uniformes y de común utilización, no se requiere de permisos especiales. De otro lado, la entidad ha efectuado contratos por valor de $310 millones en el año 2013 y $1.450 millones en el 2015, con recursos de la entidad de su presupuesto ordinario.
En el contrato de 2013 se presentaron 5 oferentes y en el 2014 siete, y el ganador cumplió a satisfacción con lo ofrecido, entregó los elementos en el lugar designado, entrego las pólizas requeridas por la Secretaría y no tuvo sanciones. El siguiente cuadro muestra procesos con características similares:
PROCESO | MODALIDAD | ESTADO | ENTIDAD | DETALLE | DEPARTAMENTO | VALOR | FECHA CELEBRACION |
SEC.S.I.012- 2013 | Subasta | Celebrado | CUNDINAMARCA - GOBERNACIÓN | ADQUISICION DE EQUIPOS Y MENAJE PARA LA DOTACION DERESTAURANTES ESCOLARES DELAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS DE LOS MUNICIPIOS NO CERTIFICADOS DEL DEPARTAMENTO | Cundinamarca : Xxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxxx, Xxxxxxx, Xxxxxxxxx, Xxxxxxx, Xxxxxx xx Xxxxxx, | $310,280,946 | 27/12/2013 |
OCSJ-SA-CS- 011-2013 | Subasta | Liquidado | META - GOBERNACIÓN | EL DEPARTAMENTO DEL META PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS FINES ESTATALES REQUIERECONTRATAR: DOTACIÓN DE ELEMENTOS DEMENAJES DE COCINA, COMEDOR Y DEAPOYO COMPLEMENTARIO A RESTAURANTES ESCOLARES DEESTABLECIMIENTOS EDUCATIVOS OFICIALES A CARGO DEL DEPARTAMENTO DEL META | Meta : Villavicencio | $450,391,109 | 28/11/2013 |
SDIS-SASI- 009-2012 | Subasta | Celebrado | BOGOTÁ D.C. - SECRETARÍA DE INTEGRACIÓN SOCIAL | COMPRA Y DISTRIBUCION DE ELEMENTOS DE MENAJEDECOCINA CON DESTINO A LOS DIFERENTES PROYECTOS DELA SECRETARÍA DISTRITAL DE INTEGRACION SOCIAL ¿ SDIS. | Bogotá D.C. : Bogotá D.C. | $381,548,900 | 24/12/2012 |
089-CBN1- ADBN1- DEBUSA- 2013 | Selección Abreviada de Menor Cuantía (Ley 1150 de 2007) | Celebrado | ARMADA NACIONAL DELA REPÚBLICA DE COLOMBIA | COMPRAVENTA DE UTENSILIOS Y EQUIPOS DECAFETERÍA, CON EL FIN DE ABASTECER DEESTOS MENAJES A LAS UNIDADES DE LA BASE NAVAL A.R.C BOLÍVAR, OFICINA DE OPLAN, LA FUERZA NAVAL DEL CARIBE, EL DEPARTAMENTO DEBUCEO Y SALVAMENTO, EL COMANDO DE GUARDACOSTA, EVIPE, BIMNO. 13. ¿ACUERDO AL ANEXO B¿ DISCRIMINADOS EN LOS SIGUIENTES LOTES: LOTE1: UTENSILIO DECAFETERIA. LOTE2: EQUIPO DE CAFETERIA. | Bolívar : Cartagena | $9,604,050,410 | 22/04/2013 |
ANALISIS CAPACIDAD FINANCIERA Y CAPACIDAD DE ORGANIZACIÓN
Para analizar la capacidad financiera y organizacional de este proceso, la Secretaría de Educación de la Gobernación de Cundinamarca, analizó los indicadores financieros de los siguientes Sectores:
SECTOR | CIIU V4a.C | DESCRIPCION CIIU |
TRANSFORMACIÓN Y PRODUCTOS XX XXXXXX | C1690 | Fabricación de otros productos xx xxxxxx; fabricación de artículos xx xxxxxx, cestería y espartería |
PRODUCTOS DE CAUCHO Y PLÁSTICO | C2229 | Fabricación de artículos de plástico n.c.p. |
INDUSTRIA METALMECANICA DERIVADA | C2599 | Fabricación de otros productos elaborados de metal n.c.p. |
OTRAS INDUSTRIAS MANUFACTURERAS | C3290 | Otras industrias manufactureras n.c.p. |
COMERCIO AL POR MAYOR | G4644 | Comercio al por mayor de aparatos y equipo de uso doméstico |
COMERCIO AL POR MAYOR | G4663 | Comercio al por mayor de materiales de construcción, artículos de ferretería, pinturas, productos de |
Los datos fueron tomados de la información reportada por la Superintendencia de Sociedades, con corte a 31 de diciembre de 2014, dentro de su plataforma del Sistema de Información y Reporte Empresarial (SIREM).
Es así como, dando cumplimiento a lo establecido en el decreto Único Reglamentario 1082 del 00 xx xxxx xx 0000 x x xxx xxxxx xx Xxxxxxxx Compra Eficiente se elaboró una matriz de indicadores a requerir dentro del proceso. Se toma la información del Sistema de Información y Reporte Empresarial (SIREM) y se agrupa para revisar la tendencia de cada indicador de manera depurada, buscando minimizar sesgos, y en aras de establecer la realidad de la muestra, que nos dé como resultado la selección del indicador requerido para los requisitos habilitantes del presente proceso.
INFORMACIÓN FINANCIERA DE MUESTRA XXX XXXXXXX
Una vez consultada la información financiera con corte a 31 de diciembre de 2014, publicada en la página del Sistema de Información y Reporte Empresarial (SIREM) de la Superintendencia de Sociedades se evidencian los siguientes indicadores, una vez aplicadas las respectivas medidas de tendencia de análisis estadístico:
MEDIDAS DE TENDENCIA - ANÁLISIS ESTADÍSTICO | INDICE DE LIQUIDEZ | INDICE DE ENDEUDAMIENTO | PATRIMONIO | CAPITAL DE TRABAJO | RAZÓN DE COBERTURA DE INTERESES | RENTABILIDAD PATRIMONIO | RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS |
PROMEDIO O MEDIA ARITMÉTICA | 3,87 | 54,23% | 8.484.651,61 | 2.773.419,71 | - 4.094,88 | 22,91% | 5,19% |
MEDIANA | 1,65 | 52,66% | 2.041.496,00 | 1.121.101,00 | 4,45 | 14,98% | 6,81% |
DESVIACIÓN ESTANDAR | 36,42 | 32,21% | 24.210.187,00 | 00.000.000,24 | 206.641,63 | 201,28% | 21,85% |
MEDIA PODADA | 1,88 | 52,41% | 3.667.384,34 | 1.734.774,46 | 10,43 | 16,66% | 6,80% |
NÚMERO DE EMPRESAS | 1059 | 1059 | 1059 | 1059 | 1059 | 1059 | 1059 |
(VALORES DE PATRIMONIO Y CAPITAL DE TRABAJO EN MILES DE PESOS)
Consideraciones a partir del análisis de la información:
MEDIDAS DE TENDENCIA - ANÁLISIS ESTADÍSTICO | INDICE DE LIQUIDEZ | INDICE DE ENDEUDAMIENTO | PATRIMONIO | CAPITAL DE TRABAJO | RAZÓN DE COBERTURA DE INTERESES | RENTABILIDAD PATRIMONIO | RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS |
PROMEDIO O MEDIA ARITMÉTICA | 3,87 | 54,23% | 8.484.651,61 | 2.773.419,71 | - 4.094,88 | 22,91% | 5,19% |
MEDIANA | 1,65 | 52,66% | 2.041.496,00 | 1.121.101,00 | 4,45 | 14,98% | 6,81% |
DESVIACIÓN ESTANDAR | 36,42 | 32,21% | 24.210.187,00 | 00.000.000,24 | 206.641,63 | 201,28% | 21,85% |
MEDIA PODADA | 1,88 | 52,41% | 3.667.384,34 | 1.734.774,46 | 10,43 | 16,66% | 6,80% |
NÚMERO DE EMPRESAS | 1059 | 1059 | 1059 | 1059 | 1059 | 1059 | 1059 |
INDICADOR ESTABLECIDO POR LA ENTIDAD | 1,2% | 70% | Mayor o igual al 100% del Presupuesto Oficial | Mayor o igual al 100% del Presupuesto Oficial | 1,0 | 2% | 1% |
(VALORES DE PATRIMONIO Y CAPITAL DE TRABAJO EN MILES DE PESOS)
CAPACIDAD FINANCIERA: A continuación se relacionan los datos estableciendo rangos, cantidad y porcentaje de participación dentro de la muestra por cada uno de los índices financieros:
ÍNDICE DE LIQUIDEZ: Determina la capacidad que tiene un proponente para cumplir con sus obligaciones a corto plazo. A mayor índice de liquidez menor es la probabilidad que el proponente incumpla sus obligaciones de corto plazo.
INDICE DE LIQUIDEZ | ||||
RANGO | CANTIDAD | PORCENTAJE | % PARTICIPACIÓN | |
0,00 | 0,00 | 1 | 0% | 23% |
0,00 | 0,49 | 21 | 2% | |
0,50 | 0,99 | 91 | 9% | |
1,00 | 1,09 | 66 | 6% | |
1,10 | 1,19 | 63 | 6% | |
1,20 | 1,29 | 64 | 6% | 77% |
1,30 | 1,39 | 83 | 8% | |
1,40 | 1,49 | 59 | 6% | |
1,50 | 1,59 | 51 | 5% | |
1,60 | 1,69 | 54 | 5% | |
1,70 | 1,79 | 31 | 3% | |
1,80 | 1,89 | 45 | 4% | |
1,90 | 1,99 | 28 | 3% | |
2,00 | 2,49 | 128 | 12% | |
2,50 | 2,99 | 81 | 8% | |
3,00 | 3,49 | 42 | 4% | |
3,50 | 3,99 | 34 | 3% | |
4,00 | 4,99 | 39 | 4% | |
5,00 | 9,99 | 55 | 5% | |
10,00 | MAS DE 10,00 | 22 | 2% | |
TOTAL MUESTRA | 1058 | 100% | 100% | |
Un (1) dato de la muestra generó resultado INDETERMINADO
Según la muestra estudiada, un porcentaje de participación del 77%, se incluiría a partir de un índice de liquidez de 1,2, teniendo en cuenta la tendencia de la muestra establecemos el indicador de liquidez en 1,2 veces, en el mínimo requerido, se considera como una muestra de buena gestión financiera de una empresa para hacer frente, con su disponibilidad de liquidez, a sus obligaciones en el corto plazo y, por ende, acreditar su solvencia. De acuerdo con lo anterior la entidad establece que el índice de liquidez debe ser mayor o igual a uno punto dos (1,2) veces.
ÍNDICE DE ENDEUDAMIENTO: Determina el grado de endeudamiento en la estructura de financiación del proponente. A mayor índice de endeudamiento, mayor es la probabilidad del proponente de no cumplir con sus pasivos.
INDICE DE ENDEUDAMIENTO | ||||
RANGO | CANTIDAD | PORCENTAJE | % PARTICIPACIÓN | |
0 | 9,99 | 33 | 3% | 76% |
10,00 | 14,99 | 36 | 3% | |
15,00 | 19,99 | 30 | 3% | |
20,00 | 24,99 | 53 | 5% | |
25,00 | 29,99 | 53 | 5% | |
30,00 | 34,99 | 52 | 5% | |
35,00 | 39,99 | 71 | 7% | |
40,00 | 44,99 | 78 | 7% | |
45,00 | 49,99 | 84 | 8% | |
50,00 | 54,99 | 77 | 7% | |
55,00 | 59,99 | 71 | 7% | |
60,00 | 64,99 | 87 | 8% | |
65,00 | 69,99 | 82 | 8% | |
70,00 | 74,99 | 66 | 6% | 24% |
75,00 | 79,99 | 57 | 5% | |
80,00 | 84,99 | 44 | 4% | |
85,00 | 89,99 | 31 | 3% | |
90,00 | 94,99 | 9 | 1% | |
95,00 | 99,99 | 14 | 1% | |
100,00 | 100- MAS | 31 | 3% | |
TOTAL MUESTRA | 1059 | 100% | 100% | |
Teniendo en cuenta que la mayoría de oferentes de la muestra tiene un índice de endeudamiento entre el 0% y por debajo del 69,99%, dando como resultado un porcentaje de participación del 76%, lo que refleja que con un 70%, se demuestra un apalancamiento prudente, por tanto la entidad establece que el indicador de endeudamiento deba ser menor o igual al 70% para este proceso.
RAZÓN DE COBERTURA DE INTERESES: Refleja la capacidad del proponente de cumplir con sus obligaciones financieras. A mayor cobertura de intereses, menor es la probabilidad de que el proponente incumpla sus obligaciones financieras.
RAZÓN DE COBERTURA DE INTERESES | ||||
RANGO | CANTIDAD | PORCENTAJE | SUMATORIA % | |
< 0 | 152 | 16% | 20% | |
- | 0,99 | 44 | 5% | |
1,00 | 1,49 | 46 | 5% | 80% |
1,50 | 1,99 | 53 | 5% | |
2,00 | 2,49 | 54 | 6% | |
2,50 | 2,99 | 42 | 4% | |
3,00 | 3,49 | 36 | 4% | |
3,50 | 3,99 | 28 | 3% | |
4,00 | 4,49 | 32 | 3% | |
4,50 | 4,99 | 31 | 3% | |
5,00 | 5,49 | 29 | 3% | |
5,50 | 5,99 | 15 | 2% | |
6,00 | 6,49 | 16 | 2% | |
6,50 | 6,99 | 17 | 2% | |
7,00 | 7,49 | 13 | 1% | |
7,50 | 7,99 | 21 | 2% | |
8,00 | 8,49 | 11 | 1% | |
8,50 | 8,99 | 9 | 1% | |
9,00 | 9,49 | 10 | 1% | |
9,50 | 9,99 | 9 | 1% | |
10,00 | MAS DE 10 | 297 | 31% | |
TOTAL MUESTRA | 965 | 100% | 100% | |
Noventa y cuatro (94) datos de la muestra generaron resultado INDETERMINADO
Teniendo en cuenta que un 80% de la muestra tiene una tendencia superior a 1, y que este índice garantiza que el proponente cumpla con sus obligaciones financieras y no se presenten inconvenientes para la buena marcha y ejecución del contrato, la entidad decide establecer una razón de cobertura de intereses mayor o igual a uno punto cero (1,0).
Los Proponentes cuyos gastos de intereses sean cero (0), no podrá calcular el indicador de razón e cobertura de intereses. En este caso el Proponente cumple el indicador, salvo que la utilidad operacional sea negativa, caso en el cual no cumple con el indicador de razón de cobertura e intereses. Si el proponente es plural debe acreditar este indicador de la misma forma prevista anteriormente, a menos que uno de sus miembros tenga gastos de intereses igual a cero (0), dicho integrante quedará habilitado si su utilidad no es negativa, el otro u otros integrantes deberán cumplir con el indicador razón de cobertura de intereses sin tener en cuenta su porcentaje de participación.
INDICADORES ADICIONALES FINANCIEROS (Patrimonio – Capital de trabajo)
De conformidad como lo establece el Manual para determinar los requisitos habilitantes en el proceso de contratación proferido por Colombia Compra Eficiente, se sugiere solicitar adicionalmente los indicadores de patrimonio y capital de trabajo, con el fin de tener mayor certeza sobre la capacidad y el apalancamiento financiero de los proponentes, para la ejecución del proyecto de tal cuantía.
En efecto, el patrimonio es un índice que junto con el de capital de trabajo permiten identificar si el proponente tiene la capacidad para apalancar con recursos propios la ejecución del proceso, o si por el contrario, tendrá que acudir x xxxxxxx de financiación
externas que puedan elevar los costos del servicio o bien para la Entidad. En la medida en que el proponente se financie con fuentes externas, los respectivos prestamistas podrán cobrar intereses por la financiación del capital requerido para el proceso, los cuales eventualmente serán incluidos por los proponentes en sus ofertas económicas haciendo más onerosa para la entidad la contratación.
PATRIMONIO: Se establece como criterio para calificar el cumplimiento del indicador de patrimonio, que éste sea mayor o igual al 100% del Presupuesto Oficial, con el fin de establecer la posibilidad real del proponente de asumir el costo que le representa la ejecución del contrato.
CAPITAL DE TRABAJO: El capital de trabajo establecido debe ser mayor o igual al 100% del Presupuesto Oficial, esto teniendo en cuenta la forma de pago establecida para el presente proceso, para que en caso que se presenten imprevistos, el contratista cuente con los recursos suficientes para cumplir con el objeto contractual establecido.
CAPACIDAD ORGANIZACIONAL: A continuación se relacionan los datos estableciendo rangos, cantidad y porcentaje de participación dentro de la muestra por cada uno de los índices organizacionales:
RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO: Determina la rentabilidad del patrimonio del proponente, es decir, la capacidad de generación de utilidad operacional por cada peso invertido en el patrimonio.
RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO | ||||
RANGO | CANTIDAD | PORCENTAJE | SUMATORIA % | |
< 0 | 160 | 15% | 19% | |
0,00% | 0,99% | 21 | 2% | |
1,00% | 1,99% | 23 | 2% | |
2,00% | 2,99% | 24 | 2% | 81% |
3,00% | 3,99% | 24 | 2% | |
4,00% | 4,99% | 29 | 3% | |
5,00% | 5,99% | 28 | 3% | |
6,00% | 6,99% | 33 | 3% | |
7,00% | 7,99% | 17 | 2% | |
8,00% | 8,99% | 13 | 1% | |
9,00% | 9,99% | 32 | 3% | |
10,00% | 14,99% | 127 | 12% | |
15,00% | 19,99% | 119 | 11% | |
20,00% | 29,99% | 160 | 15% | |
30,00% | 39,99% | 92 | 9% | |
40,00% | 49,99% | 58 | 5% | |
50,00% | 59,99% | 35 | 3% | |
60,00% | 69,99% | 16 | 2% | |
70,00% | 79,99% | 11 | 1% | |
80,00% | 89,99% | 7 | 1% | |
90,00% | 99,99% | 3 | 0% | |
100 | MAS DE 100 | 27 | 3% | |
TOTAL MUESTRA | 1059 | 100% | 100% | |
Teniendo en cuenta que un 81% de la muestra tiene una tendencia superior a 2% y considerando que el oferente debe demostrar eficiencia con un resultado positivo de la
utilidad operacional sobre el patrimonio, la entidad estableció que la rentabilidad sobre patrimonio para este proceso debe ser igual o mayor a dos por ciento (2%).
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS: Determina la rentabilidad de los activos del proponente, es decir, la capacidad de generación de utilidad operacional por cada peso invertido en el activo.
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVO | ||||
RANGO | CANTIDAD | PORCENTAJE | SUMATORIA % | |
< 0 | 175 | 17% | 21% | |
0,00% | 0,99% | 49 | 5% | |
1,00% | 1,99% | 33 | 3% | 79% |
2,00% | 2,99% | 49 | 5% | |
3,00% | 3,99% | 56 | 5% | |
4,00% | 4,99% | 62 | 6% | |
5,00% | 5,99% | 59 | 6% | |
6,00% | 6,99% | 54 | 5% | |
7,00% | 7,99% | 83 | 8% | |
8,00% | 8,99% | 54 | 5% | |
9,00% | 9,99% | 57 | 5% | |
10,00% | 14,99% | 169 | 16% | |
15,00% | 19,99% | 94 | 9% | |
20,00% | 29,99% | 54 | 5% | |
30,00% | 39,99% | 8 | 1% | |
40,00% | 49,99% | 1 | 0% | |
50,00% | 59,99% | 1 | 0% | |
60,00% | 69,99% | 1 | 0% | |
70,00% | 79,99% | 0 | 0% | |
80,00% | 89,99% | 0 | 0% | |
90,00% | 99,99% | 0 | 0% | |
100 | MAS DE 100 | 0 | 0% | |
TOTAL MUESTRA | 1059 | 100% | 100% | |
Teniendo en cuenta que un 79% de la muestra tiene una tendencia superior a 1%, y considerando que el oferente debe demostrar eficiencia con un resultado positivo de la utilidad sobre el activo, la Entidad estableció que la rentabilidad sobre activos debe ser igual o mayor a uno por ciento (1%).
GARANTIAS
La exigencia de las garantías en la contratación estatal es un mandato legal de conformidad con lo establecido en el título III, capítulo I, Artículo 110, Artículo 116 numerales 3 y 7, artículo 121 y artículo 125 del Decreto 1082 de 2015 en concordancia con el artículo séptimo (7) de la Ley 1150 de 2007 en los siguientes términos:
a) SUFICIENCIA DE LA GARANTÍA DE CUMPLIMIENTO: Por la suma equivalente al diez por ciento (10%) del valor del contrato, con vigencia igual a la del contrato y 4 meses más, contados a partir de la fecha de expedición de la póliza. El artículo 116 numeral 3 y del Artículo 121 del Decreto 1510 de 2013: “Cumplimiento: Este amparo cubre a la Entidad Estatal de los perjuicios derivados de: (a) el incumplimiento total o parcial del contrato, cuando el incumplimiento es imputable al contratista; (b) el cumplimiento tardío o defectuoso del contrato, cuando el incumplimiento es imputable al contratista; (c) los daños imputables al contratista por entregas parciales de la obra, cuando el contrato no prevé entregas parciales; y (d) el pago del valor de las multas y de la cláusula penal pecuniaria.
b) SUFICIENCIA DE LA GARANTÍA DE CALIDAD Y CORRECTO FUNCIONAMIENTO DE LOS BIENES: Por una suma equivalente al 20% del valor total del contrato con vigencia igual a la del contrato y 4 meses más, contados a partir de la fecha de expedición de la póliza según el artículo 2.2.1.2.3.1.7 , numeral 7 del Decreto 1082 de 2015.
El amparo de calidad cubre al Departamento de Cundinamarca contemplados en el Artículo 2.2.1.2.3.1.7 del Decreto 1082 de 2015, que dice: Este amparo debe cubrir la calidad y el correcto funcionamiento de los bienes que recibe la Entidad Estatal en cumplimiento de un contrato.
El contratista podrá asegurar el cumplimiento de sus obligaciones mediante las clases estipuladas en el artículo 2.2.1.2.3.1.7 del Decreto 1082 de 2015.
PLAZO DE EJECUCIÓN
El plazo de ejecución del contrato será xx xxxx (10) días hábiles, contados a partir de la suscripción del acta de inicio, la aprobación de la garantía única de cumplimiento y del cumplimiento de los requisitos de perfeccionamiento y ejecución.
El plazo de ejecución se establece debido a que se trata de elementos de común utilización y de características uniformes y que las cantidades propuestas son de fácil consecución en el mercado colombiano.
FORMA DE PAGO
El Departamento de Cundinamarca –Secretaria de Educación- cancelará en un único pago, correspondiente al cien por ciento (100%) del valor total del contrato incluido el IVA del 16% para aquellos elementos a los cuales se les aplique y demás impuestos departamentales, nacionales y distritales, previa entrega de los bienes objeto del contrato, la presentación de la factura acompañada de la certificación de cumplimiento y recibo a satisfacción expedido por el supervisor del contrato designado por EL DEPARTAMENTO y de la acreditación que se encuentran al día en el pago de aportes al Sistema de Seguridad Social, así como los Parafiscales xxx Xxxx, ICBF y Cajas de Compensación Familiar. En todo caso los pagos se sujetarán al Plan Anual Mensualizado de Caja –PAC.
La forma de pago se establece debido a que se trata de elementos de común utilización, que las cantidades propuestas son de fácil consecución en el mercado colombiano y que la contratación establecida es la modalidad de compraventa, con la entrega de los elementos de forma inmediata.
Bogotá, octubre 28 de 2015.
XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX
Directora de Cobertura
Elaboró: Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx. – Profesional Universitario