CONTRATACIÓN DE LA AUDITORÍA FINANCIERA, SELECCIÓN LAS CALIFICACIONES DE LOS CONSULTORES (SCC), PROYECTO RED DE PROTECCIÓN SOCIAL, CONTRATO DE PRÉSTAMO BIRF 8946-EC, UNIDAD DEL REGISTRO SOCIAL, PERÍODO 1: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021, PERÍODO 2: ENERO...
Solicitud de Propuestas Servicios de Consultoría
OCTUBRE 0000
X X X X C C I Ó N D E C O N S U L T O R E S
Solicitud de Propuestas Servicios de Consultoría
Contratación de:
CONTRATACIÓN DE LA AUDITORÍA FINANCIERA, SELECCIÓN LAS CALIFICACIONES DE LOS CONSULTORES (SCC), PROYECTO RED DE PROTECCIÓN SOCIAL, CONTRATO XX XXXXXXXX BIRF 8946-EC, UNIDAD DEL REGISTRO SOCIAL, PERÍODO 1: AL 00 XX XXXXXXXXX XX 0000, XXXXXXX 2: ENERO 1, 2022 X XXXXX 30, 2023
Servicios de consultoría para: Contratación de la Auditoría Financiera, Selección Basada en las Calificaciones de los Consultores (SCC), Proyecto Red de Protección Social, Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 8946-EC, Unidad del Registro Social, período 1: al 31 de diciembre de 2021; y, período 2: enero 1, 2022 x xxxxx 30, 2023
Contratante: Unidad de Registro Social
País: Ecuador
Emitida el: 22 de octubre de 2021
ÍNDICE
Sección 1. Carta de la Solicitud de Propuesta y Notificación de la Intención de Adjudicación del Contrato 8
Sección 2. Instrucciones a los Consultores y Hoja de Datos 12
4. Ventaja por competencia desleal 16
B. Elaboración de la Propuesta 19
7. Consideraciones Generales 19
8. Costo de la elaboración de la Propuesta 19
10. Documentos incluidos en la Propuesta 19
12. Validez de la Propuesta 20
13. Aclaraciones y modificación de la SDP 21
14. Elaboración de la Propuesta: Consideraciones Específicas 22
15. Formato y contenido de la Propuesta Técnica 23
C. Presentación, Apertura y Evaluación 24
17. Presentación, cerrado y marcado de las Propuestas 24
19. Apertura de las Propuestas Técnicas 26
20. Evaluación de las Propuestas 27
21. Evaluación de las Propuestas Técnicas 27
22. Propuestas Financieras para la SBC 27
23. Apertura pública de las Propuestas Financieras (para los métodos de SBCC, SPF y SBMC) 27
26. Conversión a una única moneda 30
27. Evaluación combinada de la calidad y el costo 30
X. Xxxxxxxxxxxxx y Adjudicación 31
29. Conclusión de las negociaciones 32
31. Notificación de Intención de Adjudicar el Contrato 33
32. Notificación de la Adjudicación del Contrato 33
33. Explicaciones proporcionadas por el Contratante 34
35. Quejas Relacionadas con Adquisiciones 36
Sección 3. Propuesta Técnica: Formularios estándar 46
Sección 4. Propuesta Financiera: Formularios estándar 62
Sección 5. Países elegibles 72
Sección 6. Fraude y Corrupción 73
Sección 7. Términos de Referencia 76
1. CONSIDERACIONES BÁSICAS PARA PROYECTOS FINANCIADOS POR EL BANCO MUNDIAL 76
6. POLÍTICAS Y LINEAMIENTOS 78
Sección 8. Condiciones Contractuales y Modelos 100
I. Modelo de contrato 107
II. Condiciones Generales del Contrato 110
A. Disposiciones generales 110
1. Definiciones 110
2. Relación entre las Partes 112
3. Ley que rige el Contrato 112
4. Idioma 112
5. Encabeza-mientos 112
6. Notificaciones 112
7. Lugar donde se prestarán los Servicios 112
8. Facultades del integrante a cargo 112
9. Representantes Autorizados 112
10. Fraude y corrupción 113
B. Inicio, cumplimiento, modificación y rescisión del Contrato 113
11. Entrada en vigor del Contrato 113
12. Rescisión del Contrato por no haber entrado en vigor 113
13. Comienzo de la prestación de los Servicios 113
14. Vencimiento del Contrato 113
15. Totalidad del acuerdo 113
16. Modificaciones o variaciones 114
17. Fuerza mayor 114
18. Suspensión 115
19. Rescisión 115
C. Obligaciones del Consultor 118
20. Generalidades 118
21. Conflicto de intereses 119
22. Confidencialidad 120
23. Responsabilidad del Consultor 120
24. Seguros que deberá contratar el Consultor 120
25. Contabilidad, inspección y auditoría 120
26. Obligación de presentar informes 121
27. Derechos de propiedad del Contratante sobre informes y registros 121
28. Equipos, vehículos y materiales 121
D. Expertos del Consultor y Subconsultores 122
29. Descripción de los Expertos Principales 122
30. Reemplazo de los Expertos Principales 122
31. Remoción de los Expertos o los Subconsultores 122
E. Obligaciones del Contratante 123
32. Colaboración y exenciones 123
33. Acceso al emplazamiento del Proyecto 123
34. Modificación de la Legislación Aplicable en relación con los impuestos y derechos124 35. Servicios, instalaciones y bienes del Contratante 124
36. Personal de contrapartida 124
37. Obligación de pago 124
F. Pagos al Consultor 124
38. Precio del Contrato 124
39. Impuestos y derechos 125
40. Moneda de pago 125
41. Modalidad de facturación y pago 125
42. Intereses sobre pagos en xxxx 126
G. Equidad y buena fe 126
43. Buena fe 126
H. Solución de controversias 126
44. Solución amigable 126
45. Solución de controversias 127
III. Condiciones Especiales del Contrato 133
IV. Apéndices 143
Apéndice A: Términos de Referencia 143
Apéndice B: Expertos Principales 143
Apéndice C: Desglose del precio del Contrato 143
Apéndice D: Modelo de garantía por anticipo 146
PARTE III 148
Sección 9. Formularios de Notificación de la Intención de Adjudicar y de Propiedad Efectiva148
Sección 1. Carta de Solicitud de Propuestas Servicios de Consultoría
Título del trabajo: Contratación de la Auditoría Financiera, Selección Basada en las Calificaciones de los Consultores (SCC), Proyecto Red de Protección Social, Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 8946-EC, Unidad del Registro Social, período 1: al 31 de diciembre de 2021; y, período 2: enero 1, 2022 x xxxxx 30, 2023
Número xx xxxxxxxx: 8946-EC
País: Ecuador
Fecha: 22 de octubre de 2021
Estimado:
Xxxxx Xxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx
Primer Director – Representante Legal – Socio de Auditoría Xxxxx & Young Xxxxxxx X&X Xxx. Xxxx.
0. Xx Xxxxxxxxx xxx Xxxxxxx ha recibido financiamiento del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) (el “Banco”) en la forma de un préstamo (en adelante, el préstamo) para solventar el costo de del Proyecto Red de Protección Social. La Unidad del Registro Social, organismo de ejecución del Contratante, se propone utilizar una parte de los fondos de este préstamo para efectuar pagos elegibles en virtud del Contrato para el cual se expide esta Solicitud de Propuestas. La Unidad del Registro Social se propone utilizar los fondos para efectuar pagos elegibles en virtud del Contrato para el cual se expide esta Solicitud de Propuestas. Los pagos se efectuarán a pedido de la Unidad del Registro Social y tras la aprobación del Banco, y estarán sujetos, en todos los aspectos, a los términos y condiciones del contrato xx xxxxxxxx. El contrato xx xxxxxxxx prohíbe efectuar retiros de la cuenta xxx xxxxxxxx para efectuar pagos a personas o entidades, o para la importación de bienes, si dicho pago o importación, según el xxxx saber del Banco, está prohibido en virtud de una decisión del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas adoptada en el marco del Capítulo VII de dicho organismo. Ninguna parte que no sea el Contratante podrá derivar derechos del contrato xx xxxxxxxx ni reclamar los fondos xxx xxxxxxxx.
2. El Contratante invita a presentar propuestas para brindar los siguientes servicios de consultoría (en adelante, los “Servicios”). Contratación de la Auditoría Financiera, Selección Basada en las Calificaciones de los Consultores (SCC), Proyecto Red de Protección Social, Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 8946-EC, Unidad del Registro Social, período 1: al 31 de diciembre de 2021; y, período 2: enero 1, 2022 x xxxxx 30, 2023. En los Términos de Referencia (sección 7) se dan más detalles sobre los Servicios.
3. Se ha enviado esta Solicitud de Propuestas (SDP) al siguiente Consultor: Xxxxx & Young Ecuador E&Y Cía. Ltda.
4. No está permitido transferir esta SDP a ninguna otra firma.
5. Se elegirá mediante el procedimiento de Selección Basada en las Calificaciones de los Consultores y con el formato de Propuesta Técnica Simplificada (PTS), tal como se describe en esta SDP, de conformidad con las políticas del Banco detalladas en las Regulaciones de Adquisiciones para Prestatarios de Proyectos de Inversión del Banco de julio de 2016 Revisada Noviembre 2017 y Agosto 2018 (“Regulaciones de Adquisiciones”), que pueden encontrarse en el sitio web xxx.xxxxxxxxx.xxx.
La SDP incluye los siguientes documentos: Sección 1. Carta de Solicitud de Propuestas
Sección 2. Instrucciones a los Consultores y Hoja de Datos
Sección 3. Propuesta Técnica Simplificada (PTS): Formularios estándar Sección 4. Propuesta Financiera: Formularios estándar
Sección 5. Países elegibles Sección 6. Fraude y corrupción Sección 7. Términos de Referencia
Sección 8. Modelo de contrato estándar de Suma Global Sección 9. Formularios de Intención de Adjudicación
6. Sírvase informarnos a más tardar el 25 de octubre de 2021 por correo electrónico: xxxxxxxx@xxxxxxxxxxxxxx.xxx.xx lo siguiente:
(a) si ha recibido esta Solicitud de Propuestas y
(b) si tiene intención de presentar una propuesta en forma individual o si buscará enriquecer su experiencia solicitando permiso para asociarse con otra(s) firma(s) (si así lo permite la sección 2, Instrucciones a los Consultores, cláusula 14.1.1 de la Hoja de Datos).
7. Los detalles sobre la fecha, hora y dirección en que se debe presentar la propuesta pueden consultarse en las IAC 17.7 y 17.9.
Atentamente,
PhD. Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxx
COORDINADOR GENERAL TÉCNICO DE LA UNIDAD DE REGISTRO SOCIAL
xxxxxxxxxxxxxx@xxxxxxxxxxxxxx.xxx.xx
Sección 2. Instrucciones a los Consultores y Hoja de Datos
Instrucciones a los Consultores
(a) Por “afiliado(s)” se entiende un individuo o una entidad que controla al Consultor, es controlado por él o está sometido a control conjunto con el Consultor, directa o indirectamente. (b) Por “Legislación Aplicable” se entiende las leyes y otros instrumentos que tengan fuerza xx xxx en el país del Contratante o en otro país especificado en la Hoja de Datos, que se promulguen y entren en vigor oportunamente. (c) Por “Banco” se entiende el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) o la Asociación Internacional de Fomento (AIF). (d) Por “Prestatario” se entiende el Gobierno, el organismo gubernamental u otra entidad que firme el convenio de [préstamo/financiamiento-donación1] con el Banco. (e) Por “Contratante” se entiende el organismo de ejecución que firma el Contrato con el Consultor seleccionado para la prestación de los Servicios. (f)Por “Consultor”' se entiende una empresa de consultoría profesional legalmente establecida o una entidad que brinda o puede brindar al Contratante los Servicios estipulados en el Contrato. (g) Por “Contrato” se entiende el convenio escrito legalmente vinculante firmado por el Contratante y el Consultor que incluye todos los documentos adjuntos enumerados en su cláusula 1 (las Condiciones Generales del Contrato —CGC—, las Condiciones Especiales del Contrato —CEC— y los Apéndices). (h) Por “Hoja de Datos” se entiende una parte de la sección 2 de las IAC, que se utiliza para reflejar condiciones específicas del país o del trabajo en cuestión |
1 [El término “convenio xx xxxxxxxx” se usa para los préstamos del BIRF; “convenio de financiamiento”, para los créditos de la AIF, y “convenio de donación”, para los fondos fiduciarios ejecutados por los receptores administrados por el BIRF o la AIF].
y que complementan, pero no reemplazan las disposiciones estipuladas en las IAC.
(i) Por “día” se entiende día corrido, a menos que se especifique “día hábil”. “Día hábil” es cualquier día considerado oficialmente laborable en el país del Prestatario. Se excluyen los feriados públicos oficiales del Prestatario.
(j) Por “Expertos” se entiende, colectivamente, los Expertos Principales, los Expertos Secundarios o cualquier otro integrante del personal del Consultor, Subconsultor o miembro(s) de la APCA.
(k) Por “Gobierno” se entiende el Gobierno del país del Contratante.
(l) Por “por escrito” se entiende comunicado de manera escrita (por ejemplo, por correo postal, correo electrónico, fax e incluso, si así se especifica en la Hoja de Datos, distribuido o recibido a través del sistema electrónico de adquisiciones utilizado por el Contratante), con prueba de recibo.
(m)Por “Asociación en Participación, Consorcio o Asociación (APCA)” se entiende una asociación con personería jurídica distinta de la de sus integrantes o sin ella, conformada por más de un Consultor, en la que un integrante tiene la facultad para realizar todas las actividades comerciales para uno o para todos los demás integrantes de la asociación y en nombre de ellos, y cuyos miembros son solidariamente responsables ante el Contratante por el cumplimiento del Contrato.
(n) Por “Experto Principal” se entiende un profesional cuyas capacidades, calificaciones, conocimientos y experiencia son esenciales para la prestación de los Servicios estipulados en el Contrato y cuyo currículum se toma en cuenta en la evaluación técnica de la Propuesta del Consultor.
(o) Por “IAC” (esta sección 2 de la SDP) se entiende las Instrucciones a los Consultores, en las que se brinda a los Consultores de la lista corta toda la información necesaria para elaborar sus Propuestas. Por “Experto Secundario” se entiende un profesional presentado por el Consultor o por su Subconsultor, al que se asigna la tarea de brindar los Servicios o alguna parte de ellos
conforme al Contrato, y cuyo currículum no se evalúa de forma individual. (p) “Expertos que no son Clave" significa cualquier profesional proporcionado por el Consultor o sus subcontratistas quien es asignado a desempeñar los servicios o cualquier parte del trabajo del contrato cuyo CV no es evaluado individualmente. (q) Por “Propuesta” se entiende la Propuesta Técnica y la Propuesta Financiera del Consultor. (r) Por “SDP” se entiende la Solicitud de Propuestas que deberá elaborar el Contratante para la selección de los Consultores, de acuerdo con el DEA-SDP. (s) Por “DEA-SDP” se entiende el documento estándar de adquisiciones-Solicitud de Propuestas que el Contratante debe utilizar como guía para elaborar la SDP. (t) Por “Servicios” se entiende el trabajo que deberá realizar el Consultor en virtud del Contrato. (u) Por “Subconsultor” se entiende una entidad que el Consultor se propone subcontratar para que brinde alguna parte de los Servicios, sin por ello dejar de ser responsable ante el Contratante durante toda la vigencia del Contrato. (v) Por “Términos de Referencia” (sección 7 de la SDP) se entiende los Términos de Referencia en los que se explican los objetivos, el alcance del trabajo, las actividades y las tareas que se deberán realizar, las responsabilidades respectivas del Contratante y del Consultor, y los resultados y productos previstos de dicho trabajo. (w)“ASSS” significa medidas ambientales, sociales (incluyendo explotación y abusos sexuales –EAS- y violencia de género –VBG), seguridad y salud en el trabajo. |
2. Introducción 2.1 El Contratante identificado en la Hoja de Datos busca seleccionar un Consultor de entre los enumerados en la Solicitud de Propuestas (SDP), de conformidad con el método de selección especificado en la Hoja de Datos. |
2.2 A tal fin, se invita a los Consultores incluidos en la lista corta a presentar una Propuesta Técnica y una Propuesta Financiera, o solamente una Propuesta Técnica, según se especifique en la Hoja de Datos, sobre los servicios de consultoría requeridos para el trabajo que se indica en dicha Hoja de Datos. La Propuesta constituirá la base para las negociaciones y, eventualmente, para la firma del Contrato con el Consultor seleccionado.
2.3 Los Consultores deberán familiarizarse con las condiciones locales y tenerlas en cuenta al elaborar sus Propuestas, lo que incluye asistir a una reunión previa a la presentación de las Propuestas, si así se especifica en la Hoja de Datos. La asistencia a esta reunión es optativa y los gastos estarán a cargo de los Consultores.
2.4 Oportunamente, el Contratante suministrará, sin costo alguno a los Consultores, los insumos, los datos pertinentes del proyecto y los informes necesarios para que el Consultor elabore su Propuesta según se especifica en la Hoja de Datos.
3. Conflicto de 3.1 El Consultor debe brindar asesoramiento profesional, interés objetivo e imparcial y en todo momento debe otorgar máxima importancia a los intereses del Contratante, evitando rigurosamente todo conflicto con otros trabajos asignados o con sus propios intereses institucionales y sin consideración alguna de cualquier labor futura. 3.2 El Consultor tiene la obligación de revelar al Contratante cualquier situación de conflicto real o posible que afecte su capacidad para atender los intereses de su Contratante. Si no lo hiciere, podría dar lugar a su descalificación o a la rescisión de su Contrato o a la aplicación de sanciones del Banco. 3.2.1 Sin que ello constituya limitación alguna a la cláusula anterior, no se contratará al Consultor en ninguna de las circunstancias que se indican a continuación: | |
a. Actividades incompatibles | i) Conflicto entre las actividades de consultoría y la adquisición de bienes, obras o servicios distintos de los de consultoría. Una firma (o cualquiera de sus afiliados) que haya sido contratada por el Contratante para suministrar bienes, realizar obras o prestar servicios distintos de los de consultoría para un proyecto quedará descalificada para brindar servicios de consultoría que resulten de esos bienes, obras o |
servicios distintos de los de consultoría o que se relacionen directamente con ellos. Recíprocamente, una firma (o cualquiera de sus afiliados) contratada para brindar servicios de consultoría para la preparación o ejecución de un proyecto quedará descalificada para suministrar posteriormente bienes, obras o servicios distintos de los de consultoría que resulten de los servicios de consultoría ofrecidos para dicha preparación o ejecución, o que se relacionen directamente con ellos. | |
b. Trabajos incompatibles | ii) Conflicto entre trabajos de consultoría: No se podrá contratar a un Consultor (incluidos sus Expertos y Subconsultores) ni a ninguno de sus afiliados para realizar un trabajo que, por su naturaleza, pueda estar en conflicto con otro trabajo que el Consultor ejecute para el mismo Contratante o para otro. |
c. Relaciones incompatibles | iii) Relaciones con el personal del Contratante. No se podrá adjudicar un Contrato a un Consultor (incluidos sus Expertos y Subconsultores) que tenga una relación familiar o comercial estrecha con un miembro del personal profesional del Prestatario (o del Contratante o del organismo de ejecución, o de un receptor de una parte del financiamiento del Banco) que esté directa o indirectamente involucrado en algún aspecto de: i) la elaboración de los Términos de Referencia del trabajo, ii) el proceso de selección para el Contrato, o iii) la supervisión del Contrato, a menos que el conflicto originado por esta relación haya sido resuelto de manera aceptable para el Banco y así se mantenga durante todo el proceso de selección y ejecución del Contrato. |
4. Ventaja por 4.1 La equidad y la transparencia en el proceso de selección competencia requieren que los Consultores (o sus afiliados) que desleal compitan por un trabajo específico no obtengan ninguna ventaja competitiva por haber prestado servicios de consultoría relacionados con el trabajo en cuestión. Para tal fin, el Contratante deberá indicar en la Hoja de Datos y poner a disposición de los Consultores de la lista corta, junto con esta SDP, toda la información que en tal respecto pudiera dar a dicho Consultor alguna ventaja competitiva injusta sobre los demás Consultores. | |
5.1 El Banco exige el cumplimiento de las directrices de lucha contra la corrupción del Banco y sus políticas y | |
procedimientos de sanciones vigentes, tal como se indica en la sección 6.
5.2 Para dar cumplimiento a esta política, los Consultores deberán permitir al Banco —y requerir que lo permitan sus agentes (declarados o no), subcontratistas, subconsultores, prestadores de servicios, proveedores, y personal— inspeccionar todas las cuentas, registros y otros documentos relativos a cualquier proceso de selección inicial, proceso de elaboración de listas cortas, presentación de propuestas y ejecución de contratos (en el caso de la adjudicación) y someterlos a la auditoría de profesionales designados por el Banco.
6. Elegibilidad 6.1 En los proyectos financiados por el Banco, pueden ofrecer
sus servicios Consultores de todos los países (individuos y firmas, incluso Asociaciones Temporales y sus integrantes).
6.2 Asimismo, es responsabilidad del Consultor garantizar que sus Expertos, los miembros de la APCA, sus Subconsultores, agentes (hayan sido declarados o no), subcontratistas, prestadores de servicios, proveedores o sus empleados cumplan con los criterios de elegibilidad establecidos por el Banco en las Normas Aplicables.
6.3 Como excepción a las IAC 6.1 y 6.2 precedentes:
a. Sanciones 6.3.1 Un Consultor que haya sido sancionado por el
Banco de conformidad con sus directrices de lucha contra la corrupción y sus políticas y procedimientos de sanciones actuales, establecidos en el Marco de Sanciones del GBM, tal como se describe en la sección VI, “Fraude y corrupción”, párrafo 2.2 d, no podrá ser incluido en la lista corta, presentar Propuestas ni resultar adjudicatario de un Contrato financiado por el Banco, ni podrá beneficiarse financieramente ni de ningún otro modo con tal Contrato durante el período de tiempo que el Banco haya establecido. La lista de personas y empresas inhabilitadas puede consultarse en la dirección electrónica especificada en el DEA.
b. Prohibiciones 6.3.2 Las empresas y los individuos de un país o los bienes
fabricados en un país podrán considerarse inelegibles si así se indica en la Sección 5 (“Países elegibles”) y:
(a) si como consecuencia xx xxxxx o normas oficiales, el país del Prestatario prohíbe las relaciones comerciales
con ese país, siempre que el Banco considere que dicha exclusión no impide la competencia efectiva en la prestación de los Servicios requeridos; (b) si, en cumplimiento de una decisión del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas adoptada en virtud del capítulo VII de la Carta de dicho organismo, el país del Prestatario prohíbe la importación de productos de ese país o los pagos a un país, o a una persona o entidad de ese país. | |
c. Restricciones para las empresas de propiedad estatal | 6.3.3 Las instituciones o empresas de propiedad estatal del país del Prestatario podrán competir por un Contrato y resultar adjudicatarias únicamente si demuestran, de un modo aceptable para el Banco, que: i) son legal y financieramente autónomas, ii) realizan operaciones de acuerdo con el derecho comercial y iii) no están sometidas a la supervisión del Contratante. |
d. Restricciones para los empleados públicos | 6.3.4 Los funcionarios gubernamentales y los empleados públicos del país del Prestatario no podrán ser incluidos como Expertos, personas o miembros de un equipo de Expertos en la Propuesta del Consultor a menos que: |
i) los servicios del funcionario gubernamental o del empleado público sean únicos y excepcionales, o su participación sea crucial para la ejecución del proyecto, y | |
ii) su contratación no cree un conflicto de interés, lo que incluye cualquier conflicto con la legislación laboral o con otras leyes, normas o políticas del Prestatario. | |
e. Inhabilitación | 6.3.5 Una empresa a la que el Prestatario haya inhabilitado como adjudicatario de contratos podrá participar en este proceso de adquisición, a menos que el Banco, a pedido del Prestatario, considere que dicha inhabilitación a) se relaciona con actos de fraude o corrupción y b) siguió un procedimiento judicial o administrativo que garantizó a la empresa un debido proceso. |
impuesta por el | |
Prestatario |
7. Consideraciones 7.1 Para elaborar la Propuesta, el Consultor deberá examinar en Generales detalle la SDP. De observarse deficiencias significativas en la presentación de los datos requeridos en la SDP, la Propuesta podrá ser rechazada. |
8. Costo de la 8.1 El Consultor asumirá todos los costos asociados con la elaboración de elaboración y presentación de su Propuesta, y el Contratante la Propuesta no será responsable por dichos costos, independientemente de la forma en que se desarrolle el proceso de selección o de su resultado. El Contratante no está obligado a aceptar ninguna Propuesta y se reserva el derecho de anular el proceso de selección en cualquier momento antes de la adjudicación del Contrato, sin por ello contraer ninguna obligación para con el Consultor. |
9. Idioma 9.1 La Propuesta, así como toda la correspondencia y los documentos relacionados con ella que intercambien el Consultor y el Contratante se escribirán en el/los idioma(s) que se indica(n) en la Hoja de Datos. |
10. Documentos 10.1 La Propuesta deberá incluir los documentos y los incluidos en formularios que se enumeran en la Hoja de Datos. la Propuesta 10.2 Si la Hoja de Datos así lo indica, el Consultor deberá incluir una declaración en la que se comprometa a observar las leyes del país del Contratante referidas al fraude y la corrupción (incluido el soborno) cuando compita por el Contrato y durante su ejecución. 10.3 El Consultor deberá entregar información sobre las comisiones, gratificaciones y honorarios pagados o que hayan de pagarse a los agentes o a cualquier otra parte en relación con esta Propuesta y, en caso de adjudicación, con la ejecución del Contrato, según se solicita en el formulario de presentación de la Propuesta Financiera (sección 4). |
11. Solo una 11.1 El Consultor (incluidos cada uno de los integrantes de Propuesta una APCA) presentará solamente una Propuesta, ya sea a nombre propio o como parte de una APCA en otra Propuesta. Si un Consultor, incluso un integrante de una APCA, presenta más de una Propuesta o participa en más de una, ser descalificarán y rechazarán todas esas Propuestas. Sin embargo, esto no impedirá que un Subconsultor o que un miembro del personal del Consultor participe como Experto Principal o Experto Secundario en |
a. Extensión del período de validez
más de una Propuesta cuando las circunstancias lo justifiquen y así se indique en la Hoja de Datos.
12.1 En la Hoja de Datos se indica el periodo durante el cual la Propuesta del Consultor debe mantener su validez una vez concluido el plazo para presentar Propuestas.
12.2 Durante este período, el Consultor no podrá introducir cambio alguno en su Propuesta original, lo que incluye la disponibilidad de los Expertos Principales, las tarifas y el precio total.
12.3 Si se establece que alguno de los Expertos Principales mencionados en la Propuesta del Consultor no estaba disponible en el momento de presentar dicha Propuesta o que se lo incluyó sin antes obtener su confirmación, tal Propuesta será descalificada y rechazada, no se proseguirá con su evaluación y podrán aplicarse las sanciones que se contemplan en la IAC 5.
12.4 El Contratante hará todo lo que esté a su alcance para concluir las negociaciones y adjudicar el contrato dentro del periodo de validez de la Propuesta. Sin embargo, en caso de necesidad, podrá solicitar por escrito a todos los Consultores que presentaron Propuestas antes de la fecha límite que extiendan la validez de sus Propuestas.
12.5 Si el Consultor acepta extender la validez de su Propuesta, esto se hará sin introducir cambio alguno en ella y con la confirmación de la disponibilidad de los Expertos Principales, con la excepción de lo dispuesto en la IAC 12.7.
12.6 El Consultor tiene derecho a negarse a extender la validez de su Propuesta, en cuyo caso no se proseguirá con su evaluación.
b. Sustitución 12.7 En caso de que alguno de los Expertos Principales no pueda de Expertos estar disponible durante el período de validez ampliado, el Principales Consultor procurará sustituirlo con otro Experto Principal. en caso de El Consultor deberá entregar por escrito una justificación extensión de adecuada y pruebas que resulten satisfactorias para el la validez Contratante, junto con el pedido de sustitución. En tal caso, el Experto Principal sustituto deberá contar con experiencia y calificaciones equivalentes o mejores que las del Experto propuesto originalmente. Sin embargo, el puntaje de la evaluación técnica seguirá basándose en el análisis del currículum del Experto Principal original. |
12.8 Si el Consultor no puede presentar un Experto Principal sustituto con iguales o mejores calificaciones, o si la justificación o los motivos esgrimidos para el reemplazo no resultan aceptables para el Contratante, dicha Propuesta será rechazada, previa “no objeción” del Banco. c. Subcontra- 12.9 El Consultor no podrá subcontratar la totalidad de tación los Servicios. |
13. Aclaraciones y 13.1 El Consultor podrá solicitar aclaraciones sobre cualquier modificación parte de la SDP durante el período que se indica en la Hoja de la SDP de Datos y antes de la fecha límite para la presentación de Propuestas. Toda solicitud de aclaración deberá enviarse por escrito, o por los medios electrónicos habituales, a la dirección del Contratante que se indica en la Hoja de Datos. El Contratante responderá por escrito o por los medios electrónicos habituales y enviará copias escritas de la respuesta (incluida una explicación de la consulta pero sin identificar su procedencia) a todos los Consultores de la lista corta. En caso de que el Contratante estime necesario modificar la SDP como resultado de las aclaraciones, lo hará siguiendo el procedimiento que se describe a continuación: 13.1.1 En cualquier momento antes de la fecha límite para la presentación de Propuestas, el Contratante podrá modificar la SDP, para lo cual deberá difundir la enmienda por escrito o por los medios electrónicos habituales. Esta modificación deberá enviarse a todos los Consultores de la lista corta y tendrá carácter vinculante para ellos. Los Consultores de la lista corta acusarán recibo por escrito de todas las modificaciones. 13.1.2 Si la enmienda es significativa, el Contratante podrá extender el plazo para la presentación de |
14. Elaboración de la Propuesta: Consideraciones Específicas
Propuestas a fin de otorgar a los Consultores de la lista corta un tiempo razonable para tener en cuenta dicha modificación en sus Propuestas.
13.2 El Consultor podrá entregar una Propuesta modificada o una modificación de cualquier parte de dicha Propuesta en cualquier momento antes de la fecha límite para la presentación de Propuestas. Después de esa fecha límite no se aceptarán modificaciones a la Propuesta Técnica ni a la Financiera.
14.1 Al elaborar la Propuesta, el Consultor deberá prestar especial atención a lo siguiente:
14.1.1 Si un Consultor de la lista corta considera que puede enriquecer sus conocimientos técnicos para el trabajo asociándose con otros consultores mediante una APCA o como Subconsultores, podrá hacerlo ya sea con a) consultor(es) no incluido(s) en la lista corta o con b) Consultores de la lista corta si así lo permite la Hoja de Datos. En todos los casos, el Consultor de la lista corta deberá obtener la aprobación escrita del Contratante antes de presentar la Propuesta. Cuando se una a firmas no incluidas en la lista corta en una APCA o una Subconsultoría, el Consultor de la lista corta deberá ser el integrante principal del grupo. Si diversos Consultores de la lista corta se asocian entre sí, cualquiera de ellos podrá ser el integrante principal.
14.1.2 El Contratante podrá indicar en la Hoja de Datos el tiempo que se estima deberán dedicar los Expertos Principales (expresado en meses- persona) o el costo total que estima para la conclusión de la tarea, pero no ambas cosas. Esta estimación es solo indicativa y la Propuesta deberá basarse en las propias estimaciones del Consultor.
14.1.3 Si así se indica en la Hoja de Datos, el Consultor deberá incluir en su Propuesta al menos la misma cantidad de tiempo estimada para los Expertos Principales (en la misma unidad que se indica en la Hoja de Datos); caso contrario, se ajustará la Propuesta Financiera para poder efectuar comparaciones con otras Propuestas y decidir la adjudicación de acuerdo con el procedimiento establecido en la Hoja de Datos.
15. Formato y contenido de la Propuesta Técnica
a. Ajuste del precio
14.1.4 Para trabajos en los que se aplique el método de Selección Basada en un Presupuesto Fijo, no se divulgará el tiempo estimado de los Expertos Principales. En la Hoja de Datos se consignará el presupuesto total disponible, con la indicación de si incluye o no los impuestos, y la Propuesta Financiera no podrá exceder este monto.
15.1 La Propuesta Técnica deberá elaborarse utilizando los formularios estándar incluidos en la Sección 3 de la SDP y deberá contener los documentos enumerados en la Hoja de Datos. No deberá incluir información financiera. Toda Propuesta Técnica que contenga información financiera significativa se desestimará por falta de conformidad.
15.1.1 El Consultor no deberá proponer Expertos Principales alternativos. Se deberá presentar solo un currículum por cada uno de los puestos de Expertos Principales. De no cumplir con este requisito, la Propuesta será desestimada por falta de conformidad.
15.2 Según la índole del trabajo, el Consultor deberá presentar una Propuesta Técnica Extensa (PTE) o una Propuesta Técnica Simplificada (PTS), tal como se indique en la Hoja de Datos, y utilizar para ello los formularios estándar incluidos en la Sección 3 de la SDP.
16.1 La Propuesta Financiera deberá elaborarse utilizando los formularios estándar incluidos en la Sección 4 de la SDP. En ella se deberán enumerar todos los costos asociados con el trabajo, incluidos: (a) la remuneración de los Expertos Principales y Secundarios, (b) los gastos reembolsables indicados en la Hoja de Datos.
16.2 Para trabajos con una duración de más de 18 meses, se aplicará una cláusula sobre el ajuste de precio en función de la inflación extranjera y/o local en las tarifas de remuneración, si así se indica en la Hoja de Datos.
b. Impuestos 16.3 El Consultor, sus Subconsultores y Expertos son responsables de cumplir con todas las obligaciones tributarias que surjan del Contrato, a menos que se indique otra cosa en la Hoja de Datos. En dicha Hoja de Datos se incluye información sobre los impuestos del país del Contratante.
c. Moneda de 16.4 El Consultor podrá expresar el precio de sus Servicios en la Propuesta la moneda o monedas que se indican en la Hoja de Datos. Si así se establece en la Hoja de Datos, la porción del precio que representa el costo local se consignará en la |
moneda nacional. d. Moneda 16.5 Los pagos correspondientes al Contrato se harán en la de pago moneda o monedas en las que se solicite el pago en la Propuesta |
17. Presentación, 17.1 El Consultor deberá presentar una Propuesta firmada y cerrado y completa que incluya los documentos y formularios marcado de indicados en la IAC 10 (“Documentos incluidos en la las Propuestas Propuesta”). Los Consultores marcarán como “CONFIDENCIAL” la información contenida en sus Propuestas que consideren confidencial en sus operaciones. Esto puede incluir información propia de la firma, secretos comerciales o información delicada desde el punto de vista comercial o financiero. La presentación puede hacerse por correo o en mano. Si la Hoja de Datos así lo indica, el Consultor tendrá la opción de presentar sus Propuestas por medios electrónicos. 17.2 Un representante autorizado del Consultor deberá firmar las cartas de presentación originales en el formato requerido, tanto para la Propuesta Técnica, como, si corresponde, para la Financiera, y deberá poner sus iniciales en todas las páginas de ambas. La autorización se plasmará en un poder escrito que deberá adjuntarse a la Propuesta Técnica. 17.2.1 Una Propuesta entregada por una APCA deberá ir firmada por todos sus integrantes, de modo que sea legalmente vinculante para todos ellos, o por un representante autorizado que tenga un poder escrito firmado por el representante autorizado de cada uno de los integrantes. 17.3 Toda modificación, revisión, interlineado, borradura o reemplazo será válido únicamente si está firmado por la persona que suscribe la Propuesta o si tiene sus iniciales. 17.4 La Propuesta firmada deberá marcarse como “ORIGINAL”, y sus copias, como “COPIA” según corresponda. El número de copias se indica en la Hoja de Datos. Todas las copias |
se tomarán del original firmado. En caso de discrepancias entre el original y las copias, prevalecerá el original.
17.5 El original y todas las copias de la Propuesta Técnica deberán colocarse dentro de un sobre sellado, marcado claramente con el rótulo “Propuesta Técnica”, “[nombre del trabajo]”, [número de referencia], [nombre y dirección del Consultor], y con la siguiente advertencia: “No abrir hasta [indique el día y la hora de la fecha límite para presentar Propuestas Técnicas]”.
17.6 De modo similar, la Propuesta Financiera original (si se requiere para el método de selección aplicable) y sus copias deberán colocarse dentro de un sobre sellado aparte, marcado claramente con el rótulo “Propuesta Financiera”, “[nombre del trabajo]”, [número de referencia], [nombre y dirección del Consultor], y con la siguiente advertencia: “No abrir al mismo tiempo que la Propuesta Técnica”.
17.7 Los sobres sellados que contengan la Propuesta Técnica y la Financiera se colocarán en otro sobre exterior que también deberá sellarse. Este sobre exterior deberá tener como destinatario al Contratante y llevar la dirección del sitio donde se deben presentar las Propuestas, el número de referencia de la SDP, el nombre del trabajo, el nombre y la dirección del Consultor, y la siguiente leyenda marcada con claridad: “No abrir antes de [escriba el día y la hora de la fecha límite para presentar Propuestas que se indica en la Hoja de Datos]”.
17.8 Si los sobres y los paquetes que contengan las Propuestas no están sellados y marcados tal como se indica, el Contratante no asumirá responsabilidad alguna por su extravío, pérdida o apertura prematura.
17.9 La Propuesta o sus modificaciones deberán enviarse a la dirección consignada en la Hoja de Datos, y el Contratante deberá recibirlas a más tardar en la fecha límite estipulada en dicha Hoja de Datos, o en la nueva fecha establecida tras una extensión del plazo. Toda Propuesta o modificación que el Contratante reciba después de la fecha límite será declarada tardía, rechazada y devuelta prontamente sin abrir.
18.1 Desde el momento en que se abran las Propuestas hasta el momento de la adjudicación del Contrato, el Consultor no podrá ponerse en contacto con el Contratante acerca de
19. Apertura de las Propuestas Técnicas
ningún asunto relacionado con su Propuesta Técnica o Financiera. La información vinculada con la evaluación de las Propuestas y las recomendaciones sobre la adjudicación no podrán ser reveladas a los Consultores que hayan entregado las Propuestas ni a ninguna otra parte que no participe oficialmente en el proceso hasta que se emita una notificación sobre la intención de adjudicar el Contrato. La excepción a esta cláusula es la notificación que envía el Contratante a los Consultores acerca de los resultados de la evaluación de sus Propuestas Técnicas.
18.2 Todo intento de los Consultores de la lista corta o de cualquier otra persona en nombre de un Consultor de ejercer influencia indebida sobre el Contratante en la evaluación de las Propuestas o en las decisiones sobre la adjudicación del Contrato podrá resultar en el rechazo de su Propuesta y en la aplicación de los procedimientos de sanciones vigentes del Banco.
18.3 Sin perjuicio de las disposiciones precedentes, desde el momento en que se abran las Propuestas hasta que se publique la adjudicación del Contrato, si un Consultor desea ponerse en contacto con el Contratante o con el Banco sobre algún asunto relacionado con el proceso de selección, solo podrá hacerlo por escrito.
19.1 El comité de evaluación del Contratante procederá a abrir las Propuestas Técnicas en presencia de los representantes autorizados de los Consultores de la lista corta que opten por asistir al acto (en persona o en línea, si esta opción figurara en la Hoja de Datos). La fecha, hora y dirección de la apertura se indican en la Hoja de Datos. Los sobres que contengan las Propuestas Financieras permanecerán sellados y guardados de manera segura al cuidado de un auditor público reconocido o de una autoridad independiente hasta que sean abiertos de acuerdo con la IAC 23.
19.2 Cuando se proceda a la apertura de las Propuestas Técnicas, se hará lo siguiente: (i) se leerá en voz alta el nombre y el país del Consultor o, de tratarse de una APCA, el nombre de esta, el nombre de su integrante principal y los nombres y países de procedencia de todos sus miembros; (ii) se indicará la presencia o ausencia de un sobre debidamente sellado con la Propuesta Financiera; (iii) se leerán las modificaciones a la Propuesta entregadas antes del cierre del plazo para la presentación de Propuestas, y (iv) se leerá
cualquier otra información que se estime apropiada o que se indique en la Hoja de Datos.
20. Evaluación de 20.1 Con sujeción a lo que se dispone en la IAC 15.1, los las Propuestas evaluadores de las Propuestas Técnicas no tendrán acceso a las Propuestas Financieras hasta que haya concluido la evaluación técnica y el Banco haya expedido su “no objeción”, si corresponde. 20.2 El Consultor no podrá alterar ni modificar su Propuesta de ninguna forma luego de la fecha límite para la presentación de Propuestas, salvo en el caso planteado en la IAC 12.7. Al evaluar las Propuestas, el Contratante se basará únicamente en las Propuestas Técnicas y Financieras presentadas. | |
21. Evaluación de 21.1 El comité de evaluación del Contratante examinará las las Propuestas Propuestas Técnicas en función de su conformidad con los Técnicas Términos de Referencia; para ello, aplicará los criterios y subcriterios de evaluación y el sistema de puntos que se indican en la Hoja de Datos. Todas las Propuestas que cumplan con los Términos de Referencia recibirán un puntaje técnico. Las que no respondan a algún aspecto importante de la SDP o que no logren obtener el puntaje técnico mínimo indicado en la Hoja de Datos, serán rechazadas en esta etapa. | |
22.1 Luego de la calificación de las Propuestas Técnicas, cuando la selección se base únicamente en la calidad (SBC), se invitará al Consultor que haya obtenido el puntaje más alto a negociar el Contrato. 22.2 Si se solicitó la presentación de Propuestas Financieras junto con las Propuestas Técnicas, el comité de evaluación del Contratante abrirá únicamente la Propuesta Financiera del Consultor que haya obtenido el puntaje más alto en la evaluación técnica. Las demás Propuestas Financieras serán devueltas sin abrir una vez que las negociaciones concluyan con éxito y se firme el Contrato. | |
23. Apertura pública 23.1 Una vez que haya finalizado la evaluación técnica y el Banco de las Propuestas haya emitido su no objeción (si corresponde), el Contratante Financieras se pondrá en contacto con los Consultores cuyas Propuestas (para los no hayan obtenido el puntaje técnico mínimo o se hayan métodos de considerado inelegibles por no responder a la SDP y a los SBCC, SPF y Términos de Referencia, y les comunicará lo siguiente: SBMC) | |
(i) que su Propuesta no respondía a la SDP y a los Términos de Referencia o que no obtuvo el puntaje técnico mínimo necesario;
(ii) el puntaje técnico general del Consultor y los puntajes obtenidos en cada criterio y subcriterio;
(iii) que sus Propuestas Financieras les serán devueltas sin abrir una vez que haya finalizado el proceso de selección y se haya firmado el Contrato;
(iv) la fecha, hora y lugar de la apertura pública de las Propuestas Financieras, a la que se los invita a asistir.
23.2 Simultáneamente, el Contratante notificará por escrito a los Consultores cuyas Propuestas obtuvieron el puntaje técnico mínimo y se consideraron elegibles por responder a la SDP y a los Términos de Referencia, y les comunicará lo siguiente:
(i) que su Propuesta respondía a la SDP y a los Términos de Referencia y que obtuvo el puntaje técnico mínimo necesario;
(ii) el puntaje técnico general del Consultor y los puntajes obtenidos en cada criterio y subcriterio;
(iii) que su Propuesta Financiera se abrirá en el acto de apertura pública de las Propuestas Financieras;
(iv) la fecha, hora y lugar de la apertura pública de las Propuestas Financieras, a la que se los invita a asistir.
23.3 La fecha de la apertura deberá dar a los Consultores tiempo suficiente para hacer los arreglos necesarios para asistir al acto, por lo que no deberá ser anterior a los siete (7) días hábiles contados a partir de la fecha en que se notifican los resultados de la evaluación técnica, descripta en las IAC 23.1 y 23.2.
23.4 La asistencia del Consultor a la ceremonia de apertura de las Propuestas Financieras (ya sea en persona o en línea, si se ofrece esta posibilidad en la Hoja de Datos) es optativa y a elección del Consultor.
23.5 El comité de evaluación del Contratante abrirá las Propuestas Financieras en presencia de los representantes de los Consultores y de todo el que desee asistir. Toda parte
interesada que desee asistir a esta apertura pública deberá ponerse en contacto con el Contratante siguiendo el modo indicado en la Hoja de Datos. Como alternativa, se podrá publicar un aviso sobre la apertura pública de la Propuestas Financieras en el sitio web del Contratante, si posee uno. En el momento de la apertura se leerán en voz alta los nombres de los Consultores y los puntajes técnicos generales, con el correspondiente desglose por criterio. Seguidamente, se examinarán los sobres de las Propuestas Financieras para confirmar que hayan permanecido cerrados y sellados. Se procederá entonces a abrirlos y a leer y registrar los precios totales. Se enviarán copias de este registro al Banco y a todos los Consultores que hayan presentado Propuestas.
24.1 Se asumirá que las actividades y los elementos que se describen en la Propuesta Técnica pero que no tienen asignado un precio en la Propuesta Financiera están incluidos en los precios de otras actividades o elementos y no se harán correcciones a la Propuesta Financiera. | |
a. Contratos basados en el Tiempo Trabajado | 24.1.1. Si la SDP incluye el modelo de Contrato basado en el Tiempo Trabajado, el comité de evaluación del Contratante (a) corregirá cualquier error de cálculo o aritmético, y (b) ajustará los precios en caso de que no reflejen todos los insumos incluidos para las respectivas actividades o elementos de la Propuesta Técnica. En caso de discrepancias entre (i) un monto parcial (subtotal) y el monto total, o (ii) entre el monto que resulte de la multiplicación del precio unitario por la cantidad, y el precio total, o (iii) entre palabras y cifras, regirá lo primero. En caso de discrepancias entre la Propuesta Técnica y la Financiera en las cantidades de los insumos, prevalecerá la Propuesta Técnica: el comité de evaluación del Contratante corregirá la cantidad de la Propuesta Financiera de manera que coincida con la que se indica en la Propuesta Técnica, aplicará el precio unitario pertinente incluido en la Propuesta Financiera a la cantidad modificada, y corregirá el costo total de la Propuesta. |
b. Contratos de Suma Global | 24.1.2. Si la SDP incluye un modelo de Contrato de Suma Global, se considerará que el Consultor ha incluido todos los precios en la Propuesta Financiera, y por lo tanto, no se harán correcciones aritméticas ni reajustes de precio. El precio total, neto de impuestos y entendido según la |
IAC 25, especificado en la Propuesta Financiera (formulario FIN-1), se considerará el precio ofrecido. En caso de discrepancias entre el monto expresado en palabras y el monto en cifras, prevalecerá el primero. | |
25.1 En la evaluación que haga el Contratante de la Propuesta Financiera del Consultor se excluirán los impuestos y derechos aplicables en el país del Contratante, de acuerdo con las instrucciones que figuran en la Hoja de Datos. | |
26.1 A los fines de la evaluación, los precios se convertirán a una única moneda utilizando los tipos de cambio para la venta correspondientes a la fuente y fecha indicadas en la Hoja de Datos. | |
27. Evaluación combinada de la calidad y el costo a. Selección Basada en la Calidad y el Costo (SBCC) | 27.1 En el caso de la SBCC, el puntaje total se calcula ponderando los puntajes técnicos y financieros y sumándolos de acuerdo con la fórmula y las instrucciones incluidas en la Hoja de Datos. El Consultor cuya Propuesta resulte la más ventajosa, esto es, la que obtenga el puntaje técnico y financiero combinado más alto, será invitado a negociar. |
b. Selección Basada en un Presupuesto Fijo (SBPF) | 27.2 En el caso de la SPF, las Propuestas que excedan el presupuesto señalado en la IAC 14.1.4 de la Hoja de Datos serán rechazadas. 27.3 El Contratante seleccionará el Consultor que haya presentado la Propuesta más ventajosa (esto es, la Propuesta Técnica de puntaje más alto que no exceda el presupuesto señalado en la SDP) y la invitará a negociar el Contrato. a. En el caso de la Selección Basada en el Menor Costo (SBMC), el Contratante seleccionará al Consultor que haya presentado la Propuesta más ventajosa (esto es, la que haya ofrecido el precio total más bajo de entre todas las Propuestas que obtuvieron el puntaje técnico mínimo) y lo invitará a negociar el Contrato. |
c. Selección Basada en el Menor Costo (SBMC) |
X. Xxxxxxxxxxxxx y Adjudicación
28. Negociaciones 28.1 Las negociaciones se llevarán adelante en la fecha y en la
dirección que se indican en la Hoja de Datos con el/los representante(s) del Consultor, quienes deberán contar con un poder escrito para negociar y firmar el Contrato en nombre del Consultor.
28.2 El Contratante elaborará el acta de las negociaciones, que será firmada por el Contratante y por el representante autorizado del Consultor.
a. Disponibilidad de Expertos Principales
b. Negociaciones técnicas
28.3 El Consultor invitado deberá confirmar la disponibilidad de todos los Expertos Principales incluidos en la Propuesta como requisito para iniciar las negociaciones o, si correspondiere, de sus reemplazantes, de acuerdo con la IAC 12. En caso de que el Consultor no confirme la disponibilidad de los Expertos Principales, su Propuesta podrá ser rechazada y el Contratante podrá proceder a negociar el Contrato con el Consultor ubicado en el segundo lugar de la clasificación.
28.4 Sin perjuicio de las disposiciones precedentes, podrá considerarse la sustitución de los Expertos Principales en la etapa de las negociaciones únicamente si dicho reemplazo se debe a circunstancias no previsibles y ajenas al control razonable del Consultor, como, entre otras, la muerte o la incapacidad médica. En tal caso, el Consultor deberá ofrecer un Experto Principal sustituto dentro del plazo que se indica en la carta de invitación a negociar el Contrato, y dicho reemplazo deberá contar con calificaciones y experiencia equivalentes o mejores que las del candidato original.
28.5 Las negociaciones incluyen conversaciones sobre los Términos de Referencia, la metodología propuesta, los aportes del Contratante, las condiciones especiales del Contrato y la redacción final de la parte del Contrato que contiene la descripción de los Servicios. Estas deliberaciones no deberán alterar sustancialmente el alcance original de los Servicios incluidos en los Términos de Referencia ni las condiciones del Contrato, de modo de no afectar la calidad del producto final, su precio o la pertinencia de la evaluación inicial.
c. Negociaciones financieras | 28.6 En estas negociaciones se deberán aclarar las obligaciones tributarias del Consultor en el país del Contratante y la forma en que dichas obligaciones deberán figurar en el Contrato. 28.7 Si el método de selección incluye el costo como factor para la evaluación, no se negociará el precio total indicado en la Propuesta Financiera para un Contrato de Suma Global. 28.8 Cuando se trate de un Contrato basado en el Tiempo Trabajado, no se negociarán las tarifas unitarias, salvo cuando las tarifas de remuneración de los Expertos Principales y los Expertos Secundarios propuestos sean mucho más altas que las que cobran normalmente los |
consultores en contratos similares. En ese caso, el Contratante podrá solicitar aclaraciones y, si los honorarios son muy altos, pedir que se modifiquen las tarifas luego de consultar con el Banco. El formato para (i) brindar información sobre las tarifas de remuneración cuando se aplica el método de la Selección Basada en la Calidad y (ii) aclarar la estructura de las tarifas de remuneración en virtud de la presente IAC figura en el Apéndice A del formulario financiero FIN-3, “Negociaciones financieras. Desglose de las tarifas de remuneración”. 29.1 Las negociaciones concluirán con la revisión de la versión final del Contrato, que posteriormente el Contratante y el representante autorizado del Consultor firmarán con sus iniciales. 29.2 Si las negociaciones fracasan, el Contratante informará al Consultor por escrito sobre todos los aspectos pendientes y los desacuerdos, y dará al Consultor una oportunidad final para responder. Si el desacuerdo persiste, el Contratante dará por terminadas las negociaciones e informará al Consultor sobre las razones. Después de obtener la no objeción del Banco, el Contratante invitará al Consultor cuya Propuesta haya recibido el segundo puntaje más alto a negociar el Contrato. Una vez que el Contratante comience las negociaciones con este último Consultor, no podrá reabrir las tratativas anteriores. | |
30.1 El Contrato no se adjudicará antes de la finalización del Plazo Suspensivo. El Plazo Suspensivo será xx xxxx (10) días hábiles salvo que se extienda de conformidad con IAC 33. El Plazo Suspensivo comenzará el día posterior a la fecha en que el Contratante haya transmitido a cada |
Consultor la Notificación de Intención de Adjudicar el Contrato. Cuando solo se presente una Propuesta, o si este contrato es en respuesta a una situación de emergencia reconocida por el Banco, no se aplicará el Plazo Suspensivo. | |
31.1 El Contratante enviará a cada Consultor (que no haya sido ya notificado de que su Propuesta no ha tenido éxito) la Notificación de su Intención de Adjudicar el Contrato al Consultor seleccionado. La Notificación de la Intención de Adjudicar el Contrato deberá contener, como mínimo, la siguiente información: | |
(a) El nombre y la dirección del Consultor con quien el Contratante hubiera negociado exitosamente un contrato. | |
(b) El precio del Contrato de la Propuesta seleccionada. | |
(c) Los nombres de todos los Consultores incluidos en la lista corta, señalando aquellos que hubieran presentado propuestas. | |
(d) Cuando así lo exija el método de selección, el precio ofrecido por cada Consultor, tal como se leyó en voz alta y se evaluó. | |
(e) Los puntajes técnicos generales y los puntajes asignados a cada criterio y subcriterio para cada Consultor. | |
(f) Los puntajes finales combinados y la clasificación final de los Consultores. | |
(g) Una declaración de los motivos por los cuales la Propuesta del destinatario a quien se remite la notificación no resultó seleccionada, a menos que el puntaje combinado consignado en el ítem (f) revele por sí solo los motivos. | |
(h) La fecha en que la que finaliza el Plazo Suspensivo. | |
(i) Instrucciones sobre cómo solicitar una explicación o presentar un reclamo durante el Plazo Suspensivo. | |
32.1 Antes del vencimiento del Período de Validez de la | |
Adjudicación del | Propuesta, y una vez finalizado el Plazo Suspensivo, |
Contrato | especificado en la IAC 30.1, o cualquier extensión de este, |
y cuando se hayan atendido satisfactoriamente las |
reclamaciones presentadas dentro del Plazo Suspensivo, el Contratante enviará una notificación de adjudicación del contrato al Consultor seleccionado, y a la vez solicitando al Consultor seleccionado que firme y devuelva el borrador de contrato negociado dentro de los ocho (8) días hábiles desde contados desde la fecha de recibió de la referida notificación. Si se requiere en la Hoja de Datos, el Contratante solicitará simultáneamente que el Consultor seleccionado presente el formulario de Declaración de la Propiedad Efectiva establecido en la Sección 9. dentro de los siguientes ocho (8) días hábiles. 32.2 Dentro de los 10 días hábiles siguientes de la referida notificación, el Contratante publicará la Notificación de Adjudicación del Contrato, la cual deberá incluir, como mínimo, la siguiente información: (a) nombre y dirección del Contratante; (b) nombre y número de referencia del Contrato que se adjudica, y el método se selección utilizado; (c) nombres de los Consultores que presentaron propuestas, y los precios de sus propuestas leídos en voz alta en la apertura de las propuestas financieras, según fueron evaluadas; (d) los nombres de todos los Consultores cuyas Propuestas fueron rechazadas o no fueron evaluadas, con las razones correspondientes; (e) el nombre del Consultor seleccionado, el precio final del contrato total, la duración del contrato y un resumen de su alcance.; y (f) si especificado en la Hoja de Datos IAC 32.1, el Formulario de Declaración de la Propiedad Efectiva el Consultor seleccionado. 32.3 La Notificación de Adjudicación del Contrato se publicará en el sitio web del Contratante —si este posee uno— y será de libre acceso, o se publicará al menos en un periódico de circulación nacional en el país del Contratante, o en el boletín oficial. El Contratante también publicará la notificación en UNDB en línea. | |
33.1 Tras recibir la notificación de la Intención del Contratante de Adjudicar el Contrato a la que se hace |
por el Contratante | referencia en la IAC 31.1, los Consultores tendrán tres (3) días hábiles para presentar por escrito una solicitud de explicaciones al Contratante. Este deberá proporcionar una explicación a todos los Consultores no seleccionados cuyas solicitudes se hubieran recibido dentro de este plazo. 33.2 Cuando se reciba un pedido de explicación dentro de este plazo, el Contratante deberá proporcionarla dentro de los cinco (5) días hábiles posteriores, a menos que decida, por razones justificadas, hacerlo fuera de ese período. En ese caso, el Plazo Suspensivo se extenderá automáticamente hasta los cinco (5) días hábiles posteriores al envío de la mencionada explicación. Si se produce una demora de este tipo en más de una explicación, el Plazo Suspensivo no podrá finalizar antes de los cinco (5) días hábiles posteriores a la última explicación proporcionada. El Contratante informará sin demora y por el medio más rápido disponible a todos los Consultores acerca de la extensión del Plazo Suspensivo. 33.3 Cuando el Contratante reciba un pedido de explicaciones después de concluido el plazo de tres (3) días hábiles, deberá hacer llegar dicha explicación tan pronto como le sea posible y normalmente a más tardar a los quince (15) días hábiles después de la fecha de publicación de la Notificación de Adjudicación del Contrato. Las solicitudes de explicaciones recibidas una vez concluido el plazo de tres (3) días hábiles no darán pie a la prórroga del Plazo Suspensivo. 33.4 Las explicaciones a los Consultores no seleccionados podrán darse por escrito o verbalmente. Los Consultores solventarán los costos que conlleve asistir a la reunión informativa en la que se le brindarán las explicaciones solicitadas. |
34.1 El Contrato se firmará sin demora antes de que expire la vigencia de la validez de la Propuesta, con posterioridad a la expiración del Plazo Suspensivo establecido en IAC 30.1 o sus extensiones, y luego de la atención satisfactoria de cualquier queja presentada dentro del Plazo Suspensivo. |
34.2 Se espera que el Consultor inicie el trabajo en la fecha y en el lugar señalados en la Hoja de Datos. | |
Relacionadas con Adquisiciones | 35.1 Los procedimientos para presentar una queja relacionada con el proceso de adquisiciones se especifican en la Hoja de Datos. |
Sección 2. Instrucciones a los Consultores
Referencia en las IAC | A. Aspectos Generales |
1 (b) | Ecuador |
1 (l) | No Aplica |
2.1 | Nombre del Contratante: Unidad de Registro Social Método de selección: Selección Basada en las Calificaciones de los Consultores según las Normas Aplicables: Regulaciones de Adquisiciones para Prestatarios de FPI disponible en xxx.xxxxxxxxx.xxx. |
2.2 | La Propuesta Financiera deberá presentarse junto con la Propuesta Técnica: Sí X_ o No El nombre del trabajo es: Contratación de la Auditoría Financiera, para el Proyecto Red de Protección Social Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 8946-EC, ejecutado por la Unidad del Registro Social, Período 1 al 31 de diciembre de 2021 y, Período 2 enero 1, 2022 x xxxxx 30, 2023. |
2.3 | Se organizará una reunión antes de la presentación de las Propuestas: Sí o No _X_ |
2.4 | El Contratante proporcionará los siguientes insumos, datos del proyecto, informes, etc. para facilitar la elaboración de las Propuestas: la información se encuentra detallada en los Términos de Referencia. |
4.1 | No Aplica |
6.3.1 | En el sitio externo del Banco puede consultarse la lista de empresas y personas inhabilitadas: xxx.xxxxxxxxx.xxx/xxxxxx |
B. Elaboración de las Propuestas | |
9.1 | Esta SDP fue redactada en idioma español. El Consultor nacional deberá presentar la Propuesta en español para poder firmar el Contrato (si resultan adjudicatarios), de acuerdo con los requisitos xx xxx nacional. La Propuesta deberá presentarse en idioma español. Todo intercambio de correspondencia se hará en idioma español. |
10.1 | Un primer sobre con la Propuesta Técnica: (1) Poder que faculte para firmar la Propuesta (2) TEC-1 (3) TEC-4 (4) TEC-5 (5) TEC-6 Un segundo sobre con la Propuesta Financiera (si corresponde): (1) FIN-1 (2) FIN-2 (3) FIN-3 (4) FIN-4 (5) Declaración de compromiso (si así se exige en la IAC 10.2 de la Hoja de Datos) |
10.2 | Se exige declaración de compromiso Sí_X_ o No [Si la respuesta es “Sí”, asegúrese de incluir el párrafo e) en el formulario TEC-1]. |
11.1 | Se permite la participación de Subconsultores, Expertos Principales y Expertos Secundarios en más de una Propuesta. Sí o No _X_ |
12.1 | Las Propuestas deberán tener validez durante 90 días después de la fecha límite para la presentación de Propuestas. |
13.1 | Podrán pedirse aclaraciones hasta 8 días calendario antes de la fecha límite para la presentación de Propuestas. |
14.1.1 | Los Consultores de la lista corta pueden asociarse: (a) con otros consultores no incluidos en la lista corta: Sí o No_X_ O bien (b) con otros Consultores de la lista corta: Sí o No _X_ |
14.1.2 (No utilizar para la Selección Basada en un Presupuesto Fijo). | Tiempo estimado de los Expertos Principales: 15 meses-persona. |
14.1.3 (Únicamente para Contratos basados en el Tiempo Trabajado). | No Aplica |
14.1.4 y 27.2 (Utilizar para la Selección Basada en un Presupuesto Fijo). | No Aplica |
15.2 | El formato de la Propuesta Técnica que habrá de presentarse es: PTE o PTS _X_. Si la Propuesta Técnica se presenta en un formato incorrecto, podrá considerarse que no cumple con los requisitos de la SDP. |
16.1 | A continuación, se presenta una lista de posibles gastos que pueden presentarse en la presente contratación: 1) costo del espacio de oficinas, incluidos los gastos administrativos y el apoyo; 2) costo de las comunicaciones; 3) costo de la elaboración de informes (incluida su impresión) y de su entrega al Contratante; 4) otras asignaciones según corresponda y sumas provisionales o fijas (si las hubiere). |
16.2 | Se aplica una disposición de reajuste de precios a las tarifas de remuneración: Sí o No _X_ |
16.3 | No Aplica |
16.4 | La Propuesta Financiera estará expresada en dólares. En la Propuesta Financiera se deberán indicar los costos locales en la moneda del país del Contratante (moneda nacional): Sí _X_ o No |
C. Presentación, Apertura y Evaluación | |
17.1 | El Consultor no tendrán la opción de presentar su Propuesta por medios electrónicos. |
17.4 | El Consultor deberá presentar: a) Propuesta Técnica: un (1) original y 0 copias. b) Propuesta Financiera: un (1) original. |
17.7 y 17.9 | La Propuesta deberá presentarse a más tardar: Fecha: 04 de noviembre de 2021 Hora: 13h00. La dirección para la entrega de Propuestas es: Xx. Xxxxxxxxx Xx0-000 y Av. 10 xx Xxxxxx, 5to. Piso, oficinas de la Unidad Implementadora del Proyecto de la Unidad de Registro Social. |
19.1 | Se ofrece una opción en línea para la apertura de las Propuestas Técnicas: Sí o No _X_ La apertura tendrá lugar en: Dirección: Xx. Xxxxxxxxx Xx0-000 y Av. 10 xx Xxxxxx. Piso, departamento: 5to. Piso, oficinas de la Unidad Implementadora del Proyecto de la Unidad de Registro Social. Ciudad: Quito País: Ecuador Fecha: la misma que la fecha límite para la presentación de Propuestas señalada en la IAC 17.7. Hora: 14h00 |
19.2 | Adicionalmente, en el momento de la apertura de la Propuesta Técnica se leerá en voz alta la siguiente información el nombre de la firma consultora que haya presentado una propuesta, plazo de ejecución y número de hojas. |
21.1 (Para las PTE) | No Aplica |
21.1 [Para las PTS] | Los criterios y subcriterios, y el sistema de puntos que se utilizarán para evaluar las Propuestas Técnicas Simplificadas son los siguientes: |
Puntos (i) Calidad de la metodología y el plan de trabajo propuestos y su conformidad con los Términos de Referencia: Total de puntos para el criterio i): 40 puntos (ii) Calificaciones de los Expertos Principales y su idoneidad para el trabajo: a) Cargo P-1: Gerente de Auditoría 30 puntos b) Cargo P-2: Contratista Senior 20 puntos c) Cargo P-3: Contratista Junior 5 puntos c) Cargo P-3: Contratista Junior 5 puntos Total de puntos para el criterio ii): 60 puntos Total de puntos para los dos criterios: 100 El puntaje técnico (Pt) mínimo exigido para calificar es: 70 puntos. | |
Apertura Pública de las Propuestas Financieras | |
23.4 | Se ofrece una opción en línea para la apertura de la Propuesta Técnica: Sí o No_X_ |
23.5 | Luego de evaluar la Propuesta Técnica, el Contratante informará al Consultor sobre el lugar, el día y la hora de la apertura pública de la Propuesta Financiera. De estar interesado en asistir al acto de apertura pública deberán ponerse en contacto con Xxxxxxx Xxxxxxx al correo electrónico xxxxxxxx@xxxxxxxxxxxxxx.xxx.xx y solicitar que se le informe el lugar, el día y la hora de dicha ceremonia. Este pedido debe realizarse antes de la fecha límite de presentación de Propuestas, indicada más arriba. |
25.1 | A los efectos de la evaluación, el Contratante deberá excluir: (a) todos los impuestos locales indirectos identificables, tales como el impuesto a las ventas, al consumo, al valor agregado (IVA) o impuestos similares gravados sobre las facturas del Contrato; y (b) todos los impuestos locales indirectos adicionales sobre la remuneración de servicios prestados por Expertos no residentes en el país del Contratante. Cuando se adjudique el Contrato, se |
analizarán en las negociaciones todos estos impuestos, se establecerá el cálculo final (utilizando la lista desglosada como guía, pero sin limitarse a ella) y se los agregará al monto del Contrato como un renglón separado, indicando también qué impuestos pagará el Consultor y cuáles serán retenidos y pagados por el Contratante en nombre del Consultor. | |
26.1 | No Aplica |
27.1 (Solo para SBCC) | La Propuesta Financiera que resulte más baja (Fm) recibe el máximo puntaje financiero (Pf), esto es, 100. La fórmula para determinar el puntaje financiero (Pf) de todas las demás Propuestas es la siguiente: Pf = 100 x Fm/ F, donde “Pf” es el puntaje financiero, “Fm” es el precio más bajo y “F” es el precio de la Propuesta que se está considerando. Las ponderaciones asignadas a las Propuestas Técnicas (T) y Financieras (P) son: T = 80% y P = 20%. Las Propuestas se clasifican según la combinación de sus puntajes técnicos (Pt) y financieros (Pf) utilizando las ponderaciones (T = ponderación dada a la Propuesta Técnica; P = ponderación otorgada a la Propuesta Financiera; T + P = 1) del siguiente modo: Puntaje = Pt x T % + Pf x P %. |
X. Xxxxxxxxxxxxx y Adjudicación | |
28.1 | La fecha (tentativa) y el lugar previsto para las negociaciones del Contrato son los siguientes: Fecha: 00 xx xxxxxxxxx xx 0000 (xxxxxxxxx) Dirección: Xx. Xxxxxxxxx Xx0-000 y Av. 10 xx Xxxxxx, 5to. Piso, oficinas de la Unidad Implementadora del Proyecto de la Unidad de Registro Social. |
32.1 | El Consultor seleccionado no debe presentar el Formulario de Declaración de Propiedad Efectiva. |
34.2 | La fecha prevista para el comienzo de la prestación de los Servicios es: |
Fecha: a partir de la suscripción del contrato, en la ciudad de Quito. | |
35.1 | Los procedimientos para presentar una queja relacionada con la adquisición se detallan en las “Regulaciones de Adquisiciones para los Prestatarios de Proyectos de Financiamiento de Inversiones (Anexo III)". Si un Consultor desea presentar una queja relacionada con la adquisición, el Consultor deberá presentar su reclamación por escrito (por los medios más rápidos disponibles, que son correo electrónico o fax), a: A la atención de: PhD. Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxx Título / posición: Coordinador General Técnico Contratante: Unidad de Registro Social Dirección de correo electrónico: xxxxxxxxxxxxxx@xxxxxxxxxxxxxx.xxx.xx En resumen, una queja relacionada con la adquisición puede impugnar cualquiera de las siguientes partes del proceso: 1. los términos de esta Solicitud de Propuestas; 2. la decisión del Contratante de excluir un Consultor del proceso antes de la adjudicación del Contrato; y 3. la decisión del Contratante de adjudicar el Contrato |
Sección 3. Propuesta Técnica: Formularios estándar
{Las Notas para el Consultor incluidas entre llaves { } en la sección 3 sirven de guía para elaborar la Propuesta Técnica y no deben aparecer en las Propuestas que se presenten}.
Lista de verificación de los formularios requeridos
Se requiere para la PTE o la PTS (🗸) | FORMULARIO | DESCRIPCIÓN | Número máximo de páginas | |
PTE | PTS | |||
🗸 | 🗸 | TEC-1 | Formulario de presentación de la Propuesta Técnica | |
“🗸” si corresponde | Anexo del TEC-1 | Si quien presenta la Propuesta es una APCA, adjunte una carta de intención o copia de un acuerdo existente. | ||
“🗸” si corresponde | Poder | No hay formulario ni formato preestablecido. En el caso de una APCA, se requieren varios: un poder para el representante autorizado de cada integrante de la asociación, y un poder para el representante del integrante principal que le permita actuar en representación de todos los demás miembros. | ||
🗸 | TEC-2 | Organización y experiencia del Consultor | ||
🗸 | TEC-2A | A. Organización del Consultor | ||
🗸 | TEC-2B | B. Experiencia del Consultor | ||
🗸 | TEC-3 | Observaciones o sugerencias sobre los Términos de Referencia y sobre las instalaciones y el personal de contrapartida que habrá de aportar el Contratante. | ||
🗸 | TEC-3A | A. Sobre los Términos de Referencia | ||
🗸 | TEC-3B | B. Sobre las instalaciones y el personal de contrapartida | ||
🗸 | 🗸 | TEC-4 | Descripción del enfoque, la metodología y el plan de trabajo que se aplicarán para llevar adelante la tarea | |
🗸 | 🗸 | TEC-5 | Cronograma de trabajo y planificación de la entrega de productos | |
🗸 | 🗸 | TEC-6 | Composición del equipo, tiempo de los Expertos Principales y currículums adjuntos | |
🗸 | 🗸 | TEC-7 | Normas de Conducta ASSS | |
Todas las páginas de la Propuesta Técnica y Financiera original deberán estar firmadas con las iniciales del mismo representante autorizado del Consultor que suscriba la Propuesta.
Formulario TEC-1
Formulario de presentación de la Propuesta Técnica
{Lugar y fecha}
Para: [Nombre y dirección del Contratante]
De mi consideración:
Los abajo firmantes ofrecemos proveer los servicios de consultoría para [indique el título del trabajo] de conformidad con su Solicitud de Propuestas (SDP) de fecha [indique la fecha] y con nuestra Propuesta. [Incluya el texto apropiado en función del método de selección que se indique en la SDP: “Entregamos por medio de la presente nuestra Propuesta, que consta de esta Propuesta Técnica y de una Propuesta Financiera, que se incluye por separado en un sobre sellado” o, si solo se invita a presentar una Propuesta Técnica: “Entregamos por medio de la presente nuestra Propuesta, que solo incluye esta Propuesta Técnica en sobre sellado”].
{Si el Consultor es una APCA, incluya lo siguiente: Presentamos nuestra Propuesta como APCA junto con: {incluya una lista con el nombre completo y la dirección de cada miembro e indique el nombre del integrante principal}. Hemos adjuntado una copia {indique: “de nuestra carta de intención para conformar una APCA” o, si la asociación ya está conformada, “del acuerdo de APCA”}, firmada por cada uno de los integrantes, en la que se describe en detalle la posible estructura legal y la confirmación de la responsabilidad solidaria de los integrantes de dicha asociación}.
{O
Si la Propuesta del Consultor incluye Subconsultores, consigne lo siguiente: Presentamos nuestra Propuesta con las siguientes firmas como Subconsultores: {Incluya una lista con el nombre completo y el domicilio legal de cada Subconsultor}.
Por la presente declaramos que:
(a) Toda la información y afirmaciones incluidas en esta Propuesta son verdaderas y aceptamos que cualquier falsedad o tergiversación que contengan podrá dar lugar a que el Contratante nos descalifique o a una sanción del Banco.
(b) Nuestra Propuesta tendrá validez y será de carácter vinculante para nosotros durante el plazo que se indica en la IAC 12.1 de la Hoja de Datos.
(c) No tenemos ningún conflicto de interés de acuerdo con la IAC 3.
(d) Cumplimos con los requisitos de elegibilidad establecidos en la IAC 6, y confirmamos que comprendemos nuestra obligación de someternos a la política del Banco referida a fraude y corrupción conforme con la IAC 5.
(e) Nosotros, al igual que todos nuestros Subconsultores, subcontratistas, proveedores y prestadores de servicios que intervienen en alguna parte del Contrato no estamos sujetos ni sometidos al control de ninguna entidad ni individuo que sea objeto de una suspensión temporaria o inhabilitación impuesta por el Grupo Banco Mundial, ni de una inhabilitación impuesta por el Grupo
Banco Mundial conforme al acuerdo para el cumplimiento conjunto de las decisiones de inhabilitación firmado por el Banco Mundial y otros bancos de desarrollo. Asimismo, no somos inelegibles en virtud de las leyes nacionales del Contratante ni de sus normas oficiales, ni tampoco en virtud de una decisión del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
(f) [Nota para el Contratante: Solo si así se exige en la IAC 10.2 (Hoja de Datos 10.2), incluya lo siguiente: Al competir por el Contrato (y, si resultamos adjudicatarios, al ejecutarlo), nos comprometemos a cumplir las leyes sobre fraude y corrupción, incluido el soborno, que estén vigentes en el país del Contratante].
(g) Salvo según se indica en la IAC 12.7 de la Hoja de Datos, nos comprometemos a negociar un Contrato que incluya a los Expertos Principales propuestos. Aceptamos que la sustitución de los Expertos Principales por razones diferentes de las que se indican en las IAC 12 y 28.4 podrá dar como resultado la finalización de las negociaciones del Contrato.
(h) Nuestra Propuesta tiene carácter vinculante para nosotros y está sujeta a las modificaciones que resulten de las negociaciones del Contrato.
Si se acepta nuestra Propuesta y se firma el Contrato, nos comprometemos a iniciar la prestación de los Servicios vinculados con el trabajo a más tardar en la fecha indicada en la IAC 34.2 de la Hoja de Datos.
Comprendemos que el Contratante no está obligado a aceptar ninguna de las Propuestas que reciba.
Atentamente,
Firma autorizada {nombre completo e iniciales}
Nombre y cargo del firmante: Nombre del Consultor (nombre de la empresa o de la APCA): En calidad de: Dirección: Información de contacto (teléfono y correo electrónico):
{Si se trata de una APCA, deben firmar ya sea todos los integrantes o únicamente el principal, en cuyo caso se deberá adjuntar el poder que lo faculta a firmar en nombre de todos los demás integrantes}.
Formulario TEC-2 (solo para Propuestas Técnicas Extensas) NO APLICA
Organización y experiencia del Consultor
Formulario TEC-2: Una breve descripción de la organización del Consultor y un resumen de la experiencia reciente que este posea y que resulte más pertinente para el trabajo. Cuando se trate de una APCA, se deberá suministrar información sobre los trabajos similares que haya realizado cada integrante. En el resumen se deberá indicar el nombre de los Expertos Principales y de los Subconsultores del Consultor que hayan participado en cada uno de esos trabajos, la duración, el monto del contrato (el total y, si se realizó en forma de una APCA o como Subconsultoría, el monto pagado al Consultor) y la función/participación del Consultor.
A. Organización del Consultor
1. Proporcione aquí una breve descripción de los antecedentes y la organización de su compañía y, de tratarse de una APCA, de cada uno de los integrantes asociados para este trabajo.
2. Incluya el diagrama de la organización, la lista de los miembros del Directorio y propietarios efectivos. [Si se requiere en la Hoja de Datos 32.1, el Consultor seleccionado debe proporcionar la información adicional sobre la titularidad real en el Formulario de Declaración de la Propiedad Efectiva]
B. Experiencia del Consultor
1. Enumere únicamente los trabajos anteriores similares que haya realizado con éxito en los últimos [ ] años.
2. Enumere únicamente los trabajos para los que el Consultor haya sido contratado legalmente por el Contratante como empresa o en los que haya sido uno de los integrantes de la APCA. Los trabajos realizados por los Expertos del Consultor de manera privada o a través de otras firmas de consultoría no podrán ser mencionados como parte de la experiencia pertinente del Consultor, ni de los socios o Subconsultores del Consultor, pero pueden incluirse en los currículums de los propios Expertos. El Consultor deberá estar preparado para demostrar la experiencia declarada mediante la presentación de copias de los respectivos documentos y referencias, si así lo solicita el Contratante.
Duración | Nombre del trabajo y breve descripción de los principales productos/resultados | Nombre del Contratante y país donde se realizó el trabajo | Valor aproximado del contrato (en USD) / Monto pagado a su firma | Función en el trabajo |
{Por ejemplo, enero de 2009– abril de 2010} | {Por ejemplo, “Mejora de la calidad de…”: Diseño de un plan maestro para la racionalización de…;} | {Por ejemplo, Ministerio de…, país} | {Por ejemplo, USD 1 millón/ USD 0,5 millones} | {Por ejemplo, socio principal en la APCA A&B&C} |
{Por ejemplo, enero-mayo de 2008} | {Por ejemplo, “Apoyo al Gobierno subnacional…”: Redacción de normas de nivel secundario sobre…} | {Por ejemplo, Municipalidad de…, país} | {Por ejemplo, USD 0,2 millones/ USD 0,2 millones} | {Por ejemplo, Consultor único} |
Formulario TEC-3 (solo para Propuestas Técnicas Extensas) NO APLICA
Observaciones y sugerencias sobre los Términos de Referencia
y sobre las instalaciones y el personal de contrapartida que habrá de aportar el Contratante
Formulario TEC-3: Observaciones y sugerencias sobre los Términos de Referencia que puedan mejorar la calidad/eficiencia del trabajo, y sobre las instalaciones y el personal de contrapartida necesarios que haya de suministrar el Contratante, incluido el apoyo administrativo, oficinas, transporte local, equipos, datos, etc.
A. Sobre los Términos de Referencia
{Mejoras a los Términos de Referencia, si las hubiera}.
B. Sobre las instalaciones y el personal de contrapartida
{Observaciones sobre las instalaciones y el personal de contrapartida que habrá de aportar el Contratante. Por ejemplo: apoyo administrativo, oficinas, transporte local, equipos, datos, informes de antecedentes, etc., si los hubiera}.
Formulario TEC-4 (solo para Propuestas Técnicas Extensas) NO APLICA
Descripción del enfoque, la metodología y el plan de trabajo, y su conformidad con los Términos de Referencia
Formulario TEC-4: Descripción del enfoque, la metodología y el plan que se utilizarán para realizar el trabajo, con la descripción detallada de la metodología propuesta y el personal de capacitación, si en los Términos de Referencia se incluye la capacitación como un componente específico del trabajo.
{Estructura sugerida para su Propuesta Técnica (en formato de PTE):
a) Enfoque técnico y metodología
b) Plan de trabajo
c) Organización y personal}.
a) Enfoque técnico y metodología. {Explique lo que usted entiende sobre los objetivos del trabajo tal como están consignados en los Términos de Referencia, así como el enfoque técnico y la metodología que usted adoptaría para llevar a cabo las tareas necesarias [Nota al Contratante: agregue el siguiente texto en los contratos de supervisión de obras civiles: "incluyendo los aspectos en materia Ambiental, Social (incluyendo la explotación y abusos sexuales – EAS- y violencia de género -VBG) y de Seguridad y Salud en el trabajo (ASSS)"] para generar los resultados esperados, y el grado de detalle de dichos resultados. Por favor, no repita ni copie aquí los Términos de Referencia}.
b) Plan de trabajo. {Describa el plan para la ejecución de las principales actividades/tareas del trabajo, su contenido y duración, fases e interrelaciones, hitos (incluidas las aprobaciones provisionales del Contratante) y fechas tentativas de entrega de los informes. El plan de trabajo propuesto deberá corresponderse con el enfoque técnico y la metodología, de modo de mostrar que se comprenden los Términos de Referencia y se cuenta con la capacidad necesaria para traducirlos en un plan de trabajo viable. Aquí se deberá consignar la lista de los documentos finales (incluidos los informes) que habrán de presentarse como producto final. El plan de trabajo deberá mostrar coherencia con el formulario del cronograma de trabajo}.
c) Organización y personal. {Describa la estructura y composición de su equipo; incluya la lista de Expertos Principales, Expertos Secundarios y personal relevante de apoyo técnico y administrativo}.
Formulario TEC-4 (solo para Propuestas Técnicas Simplificadas)
Descripción del enfoque, la metodología y el plan de trabajo que se aplicarán para llevar adelante la tarea
Formulario TEC-4: Descripción del enfoque, la metodología y el plan que se utilizarán para realizar el trabajo, con la descripción detallada de la metodología propuesta y el personal de capacitación, si en los Términos de Referencia se incluye la capacitación como un componente específico del trabajo.
{Estructura sugerida para su Propuesta Técnica}.
a) Enfoque técnico, metodología y organización del equipo del Consultor. {Explique lo que usted entiende sobre los objetivos del trabajo tal como están consignados en los Términos de Referencia, así como el enfoque técnico y la metodología que usted adoptaría para llevar a cabo las tareas necesarias [Nota al Contratante: agregue el siguiente texto en los contratos de supervisión de obras civiles: "incluyendo los aspectos en materia Ambiental, Social (incluyendo la explotación y abusos sexuales – EAS- y violencia de género -VBG) y de Seguridad y Salud en el trabajo (ASSS)"] para generar los resultados esperados y el grado de detalle de dichos resultados. Describa también la estructura y composición de su equipo. Por favor, no repita ni copie aquí los Términos de Referencia}.
b) Plan de trabajo y personal. {Describa el plan para la ejecución de las principales actividades/tareas del trabajo, su contenido y duración, fases e interrelaciones, hitos (incluidas las aprobaciones provisionales del Contratante) y fechas tentativas de entrega de los informes. El plan de trabajo propuesto deberá guardar relación con el enfoque técnico y la metodología, de modo de mostrar que se comprenden los Términos de Referencia y se cuenta con la capacidad necesaria para traducirlos en un plan de trabajo viable y en un cronograma de trabajo que muestre las tareas asignadas a cada Experto. Aquí se deberá consignar la lista de los documentos finales (incluidos los informes) que habrán de entregarse como producto final. El plan de trabajo deberá mostrar coherencia con el formulario del cronograma de trabajo}.
c) Observaciones (sobre los Términos de Referencia y sobre las instalaciones y el personal de contrapartida). {Sus sugerencias deben ser concisas y puntuales y deben incluirse en su Propuesta. Añada también sus observaciones, si las tuviera, sobre las instalaciones y el personal de contrapartida que haya de proporcionar el Contratante. Por ejemplo, apoyo administrativo, oficinas, transporte local, equipos, datos, informes de antecedentes, etc.}.
Formulario TEC-5 (para Propuestas Técnicas Extensas y Simplificadas) Cronograma de trabajo y planificación de la entrega de productos
N.o | Productos1 (Pr-..) | Meses | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | ..... | n | TOTAL | ||
Pr-1 | (Por ejemplo: Producto n.o 1: Informe A | ||||||||||||
1) Recolección de datos | |||||||||||||
2) Redacción del borrador | |||||||||||||
3) Informe inicial | |||||||||||||
4) Incorporación de comentarios | |||||||||||||
5) Entrega del informe final al Contratante) | |||||||||||||
Pr-2 | (Por ejemplo, producto n.o 2 } | ||||||||||||
1. Enumere los productos con el desglose de las actividades requeridas para elaborarlos y otras metas, tales como las aprobaciones del Contratante. Para los trabajos que se realicen en etapas, indique por separado las actividades, la entrega de informes y las metas correspondientes a cada etapa.
2. La duración de las actividades se indicará en forma de gráfico xx xxxxxx.
3. Si es necesario, incluya las referencias correspondientes para ayudar a leer el gráfico.
N.o | Nombre | Tiempo del Experto (en meses-persona) correspondiente a cada producto (enumerados en el TEC-5) | Tiempo total (en meses) | ||||||||||||||
Cargo | Pr-1 | Pr-2 | Pr-3 | ........ | Pr-... | Sede | Campo | Total | |||||||||
EXPERTOS PRINCIPALES | |||||||||||||||||
P-1 | {Por ejemplo, Sr. Abbbb} | [Jefe de equipo] | [Sede] | [2 meses] | [1,0] | [1,0] | |||||||||||
[Campo] | [0,5 m] | [2,5] | [0] | ||||||||||||||
X-0 | |||||||||||||||||
X-0 | |||||||||||||||||
x | |||||||||||||||||
Subtotal | |||||||||||||||||
EXPERTOS SECUNDARIOS | |||||||||||||||||
S -1 | [Sede] | ||||||||||||||||
[Campo] | |||||||||||||||||
S -2 | |||||||||||||||||
n | |||||||||||||||||
Subtotal | |||||||||||||||||
Total | |||||||||||||||||
Formulario TEC-6 (para Propuestas Técnicas Extensas y Simplificadas) Composición del equipo, trabajo y tiempo de los Expertos Principales
1 En el caso de los Expertos Principales, el tiempo debe indicarse de manera individual para los mismos cargos que se requieren en la IAC 21 de la Hoja de Datos.
2 Los meses se cuentan desde el comienzo del trabajo/movilización. Un (1) mes equivale a veintidós (22) días laborables (facturables). Un día laborable (facturable) no podrá ser de menos de ocho (8) horas laborables (facturables)
3 “Sede” hace referencia al trabajo en la oficina del país de residencia del Experto. “Campo” hace referencia al trabajo realizado en el país del Contratante o en cualquier otro país que no sea el de residencia del Experto.
Tiempo completo Tiempo parcial
Formulario TEC-6 (continuación)
CURRÍCULUM
Nombre del cargo y número | {Por ejemplo, P-1, JEFE DE EQUIPO} |
Nombre del Experto: | {Indique el nombre completo} |
Fecha de nacimiento: | {Día/mes/año} |
País de ciudadanía/residencia |
Educación: {Consigne aquí los estudios universitarios u otra clase de estudios especializados de cada Experto, con los nombres de las instituciones educativas y fechas en las que los cursaron, y título(s)/diploma(s) obtenido(s)}.
Experiencia laboral pertinente para el trabajo: {Comenzando por el cargo actual, haga una lista en orden cronológico inverso. Indique fechas, nombre de la organización empleadora, títulos de los cargos ocupados, tipos de actividades realizadas, lugar del trabajo e información de contacto de contratantes y entidades empleadoras anteriores a los que se pueda contactar para obtener referencias. No deben incluirse los empleos anteriores que no resulten pertinentes para este trabajo}.
Período | Entidad empleadora y su cargo/puesto. Información de contacto para solicitar referencias | País | Resumen de las actividades realizadas pertinentes para este trabajo |
[Por ejemplo, mayo de 2005-presente] | [Por ejemplo, Ministerio de ……, asesor /Consultor de … Para solicitar referencias: Teléfono… / correo electrónico……; Sr. Xxxxxx, viceministro] | ||
Pertenencia a asociaciones profesionales y publicaciones:
Idiomas (indique únicamente los idiomas en los que pueda trabajar):
Idoneidad para el trabajo:
Tareas detalladas asignadas al grupo de Expertos del Consultor: | Referencia a trabajos/tareas anteriores que ilustren con mayor claridad su capacidad para manejar las tareas asignadas |
{Enumere todos los productos/tareas incluidos también en el TEC-5 en los que participará el Experto}. | |
Información de contacto del Experto: (Correo electrónico……………., teléfono… )
Certificación:
Yo, el abajo firmante, certifico que, según mi xxxx saber y entender, este currículum describe correctamente mi persona, mis calificaciones y mi experiencia, y que estoy disponible conforme sea necesario para asumir el trabajo en caso de que me sea adjudicado. Comprendo que cualquier falsedad o tergiversación aquí incluida podrá resultar en mi descalificación o expulsión por parte del Contratante y/o en sanciones del Banco.
{día/mes/año}
Nombre del Experto Firma Fecha
{día/mes/año}
Nombre del representante Firma Fecha autorizado del Consultor
(El mismo que firma la Propuesta)
Formulario TEC-7 (para Propuestas Técnicas Extensas)
[Nota al Contratante: incluya este requisito en los contratos de supervisión de obras civiles.]
NO APLICA
Normas de Conducta
Ambiental, Social y de Seguridad y Salud en el trabajo (ASSS)
El Consultor debe presentar las Normas de Conducta que aplicará al personal Clave y otros expertos para asegurar el cumplimiento de las buenas prácticas en materia Ambiental, Social y de Seguridad y Salud en el trabajo (ASSS) en la forma que se describe con más detalle en los Términos de Referencia descritos en la Sección 7.
Los Consultores deben suministrar una explicación cómo implementará las Normas de Conducta.
Formulario TEC-7 (solo para Propuestas Técnicas Simplificadas)
[Nota al Contratante: incluya este requisito en los contratos de supervisión de obras civiles.]
NO APLICA
Normas de Conducta
Ambiental, Social y de Seguridad y Salud en el trabajo (ASSS)
El Consultor debe presentar las Normas de Conducta que aplicará al personal clave y otros expertos para asegurar el cumplimiento de las buenas prácticas en materia Ambiental, Social y de Seguridad y Salud en el trabajo (ASSS) en la forma que se describe con más detalle en los Términos de Referencia descritos en la Sección 7.
Sección 4. Propuesta Financiera: Formularios estándar
{Las notas para el Consultor incluidas entre llaves { } sirven de guía para elaborar la Propuesta Financiera y no deben aparecer en las Propuestas que se presenten}.
Para elaborar la Propuesta Financiera, se deberán utilizar los formularios estándar correspondientes, tal como figura en las instrucciones de la sección 2.
FIN-1 Formulario de presentación de la Propuesta Financiera FIN-2 Resumen de los costos
FIN-3 Desglose de remuneraciones, lo que incluye el Apéndice A, “Negociaciones financieras: Desglose de las tarifas de remuneración” cuando se utilice el método de SBC.
FIN-4 Gastos reembolsables
Formulario FIN-1
Formulario de presentación de la Propuesta Financiera
{Lugar y fecha}
De: [Nombre y dirección del Contratante]
De mi consideración:
Los abajo firmantes ofrecemos proveer los servicios de consultoría para [indique el título del trabajo], de conformidad con su Solicitud de Propuestas de fecha [indique la fecha] y con nuestra Propuesta Técnica.
Nuestra Propuesta Financiera adjunta asciende a la suma de {Indique la(s) suma(s) correspondiente(s) a la(s) moneda(s)}. {Indique el monto(s) en palabras y en cifras}, [indique “incluidos” o “excluidos”] todos los impuestos locales indirectos de acuerdo con la IAC 25.1 de la Hoja de Datos. El monto estimado de los impuestos indirectos locales es de {indique la moneda} {indique el monto en palabras y cifras}, el cual será confirmado o reajustado, de ser necesario, durante las negociaciones. {Observe que todos los montos deben ser los mismos que los consignados en el formulario FIN-2}.
Nuestra Propuesta Financiera tendrá validez y será de carácter vinculante para nosotros, con sujeción a las modificaciones que surjan de las negociaciones del Contrato, durante el plazo que se indica en la IAC 12.1 de la Hoja de Datos.
A continuación se enumeran las comisiones y bonificaciones pagadas o que habremos de pagar a un agente o tercero en relación con la preparación o presentación de esta Propuesta y con la ejecución del Contrato, en el caso de que nos sea adjudicado:
Nombre y dirección xxx xxxxxxx | Monto y moneda | Propósito de la comisión o bonificación |
{Si no se efectúan ni se prometen pagos, agregue la siguiente declaración: “No hemos pagado ni habremos de pagar comisiones ni bonificaciones a ningún agente ni tercero en relación con esta Propuesta ni con la ejecución del Contrato”}.
Comprendemos que ustedes no están obligados a aceptar ninguna de las Propuestas que reciban.
Atentamente,
Firma autorizada {nombre completo e iniciales}:
Nombre y cargo del firmante: Nombre del Consultor (nombre de la empresa o de la APCA): En calidad de: Dirección: Información de contacto (teléfono y correo electrónico): _
{Si se trata de una APCA, deben firmar ya sea todos los miembros o únicamente el Consultor/integrante principal, en cuyo caso se deberá adjuntar el poder que lo faculta a firmar en nombre de todos los demás integrantes}.
Formulario FIN-2. Resumen de los costos
Ítem | Costo | |||
{El Consultor deberá indicar los costos propuestos de acuerdo con la IAC 16.4 de la Hoja de Datos y suprimir las columnas que no utilice}. | ||||
{Indique la moneda extranjera n.o 1}. | {Indique la moneda extranjera n.o 2, si se utiliza}. | {Indique la moneda extranjera n.o 3, si se utiliza}. | {Indique la moneda local, si se utiliza o se requiere (16.4 de la Hoja de Datos)}. | |
Costo de la Propuesta Financiera | ||||
Incluye: | ||||
1) Remuneración | ||||
2) Reembolsables | ||||
Costo total de la Propuesta Financiera: {Debe concordar con el monto indicado en el formulario FIN-1}. | ||||
Montos estimados de los impuestos indirectos locales, que se analizarán y se terminarán de determinar durante las negociaciones si se adjudica el Contrato | ||||
i) {Indique el tipo de impuesto, por ejemplo, IVA o impuesto a las | ||||
ii) {Por ejemplo, impuesto sobre la renta para los Expertos no | ||||
iii) {Indique el tipo de impuesto}. | ||||
Total estimado de impuestos indirectos locales: | ||||
Nota al pie: Los pagos se harán en la(s) moneda(s) señalada(s) arriba (referencia a la IAC16.4).
Formulario FIN-3. Desglose de remuneraciones
Cuando este formulario se utilice en el marco de un trabajo de Contrato de Suma Global, la información aquí incluida solo se empleará para demostrar la base de cálculo del monto tope del Contrato, para calcular los impuestos aplicables durante la etapa de las negociaciones del Contrato y, si es necesario, para determinar los pagos al Consultor por concepto de posibles servicios adicionales solicitados por el Contratante. Este formulario no se utilizará como base para pagos en el marco de los Contratos de Suma Global.
A. Remuneración | ||||||||
N.o | Nombre | Cargo (como figura en el TEC-6) | Tarifa de remuneración meses-persona | Tiempo en meses-persona (extraído del TEC-6) | {Moneda n.o 1, como en el FIN-2} | {Moneda n.o 2, como en el FIN-2} | {Moneda n.o 3, como en el FIN-2} | {Moneda nacional, como en el FIN-2} |
Expertos Principales | ||||||||
P-1 | [Sede] | |||||||
[Campo] | ||||||||
P-2 | ||||||||
EXPERTOS SECUNDARIOS | ||||||||
S -1 | [Sede] | |||||||
S -2 | [Campo] | |||||||
Costos totales | ||||||||
Apéndice A. Negociaciones financieras: Desglose de las tarifas
de remuneración
1. Análisis de las tarifas de remuneración
1.1. Las tarifas de remuneración se componen de un salario u honorarios básicos, cargas sociales, gastos generales, utilidades y cualquier prima o asignación que se pague por trabajos realizados fuera de la sede o de la oficina central. Se puede utilizar el formulario tipo adjunto para detallar el desglose de las tarifas.
1.2. Si en la SDP únicamente se solicita presentar una Propuesta Técnica, el Consultor seleccionado utilizará el formulario tipo para preparar las negociaciones del Contrato. Si en la SDP se exige presentar una Propuesta Financiera, se deberá completar el formulario tipo y adjuntarlo al formulario financiero FIN-3. Las hojas con los desgloses acordados (en las negociaciones) formarán parte del Contrato negociado y se incluirán en los Apéndices D o C.
1.3. En el momento de las negociaciones, la firma deberá estar preparada para mostrar los estados financieros auditados de los últimos tres años, de modo de justificar sus tarifas, y aceptar que sus tarifas propuestas y otros aspectos financieros sean objeto de escrutinio. El Contratante será responsable por la custodia de los fondos del Gobierno y se espera que actúe con prudencia al gastarlos.
1.4. Los detalles de las tarifas son los siguientes:
i) El salario es el salario bruto regular en efectivo o los honorarios pagados a la persona en la oficina sede de la firma. No deberá incluir ninguna prima por trabajo fuera de la sede ni bonificaciones (excepto cuando estos rubros estén incluidos por ley o por normas gubernamentales).
ii) Las bonificaciones se pagan normalmente con cargo a las utilidades. Para evitar la doble contabilidad, las bonificaciones normalmente no se incluirán en el “salario” y deberán figurar por separado. Cuando el sistema contable del Consultor sea tal que los porcentajes de las cargas sociales y gastos generales se basen en los ingresos totales, incluidas las bonificaciones, esos porcentajes deberán ajustarse y reducirse en consecuencia. En los casos en que las políticas nacionales exijan el pago de 13 meses por 12 meses de trabajo, no se modificará el componente de utilidades. Toda consideración relativa a las bonificaciones deberá tener como respaldo documentación auditada, que se tratará de manera confidencial.
iii) Las cargas sociales son los costos de los beneficios no monetarios y pueden incluir, entre otras cosas, la seguridad social (esto es, costos de las pensiones, seguro médico y seguro de vida) y el costo de las vacaciones o licencias pagas por enfermedad. A este respecto, no se considerarán cargas sociales las licencias pagas por feriados oficiales ni las vacaciones que el Experto se tome durante un trabajo en los casos en que no se haya suministrado un reemplazo.
iv) Costo de los días de licencia. El modo para calcular el costo del total de los días de licencia por año como porcentaje xxx xxxxxxx básico será por lo general el siguiente:
Costo de la licencia como porcentaje xxx xxxxxxx =
total
días licencia
x 100
[000 - x - xx - x - le]
Donde f = fines de semana, fo = feriados oficiales, v = vacaciones, le = licencia por enfermedad.
Es importante señalar que la licencia solo podrá considerarse carga social si no se cobra al Contratante por ella.
v) Los gastos generales son los costos empresariales en que incurre el Consultor que no tienen relación directa con la ejecución del trabajo y que no se reembolsarán como rubros separados en virtud del Contrato. Los rubros típicos son los costos de la oficina de la sede (tiempo no facturable, tiempo del personal jerárquico del Consultor que supervisa el proyecto, alquiler de las oficinas de la sede, personal de apoyo, investigación, capacitación del personal, mercadeo, etc.), el costo del personal del Consultor que no está empleado actualmente en proyectos que generen ingresos, los impuestos a las actividades empresariales y los costos de promoción de la empresa. Durante las negociaciones, deberán estar disponibles para su examen los estados financieros auditados, certificados como correctos por un auditor independiente y que justifiquen los gastos generales de los últimos tres años, junto con las listas detalladas de los rubros que conformen dichos gastos y el porcentaje xxx xxxxxxx básico que represente cada uno de ellos. El Contratante no aceptará un margen adicional (add-on) por cargas sociales, gastos generales, etc. para los Expertos que no sean empleados permanentes del Consultor. En esos casos, el Consultor tendrá derecho únicamente a los costos administrativos y a una comisión sobre los pagos mensuales cobrados por los Expertos subcontratados.
vi) Las utilidades se basan normalmente en la suma xxx xxxxxx, las cargas sociales y los gastos generales. Si hay alguna bonificación que se pague regularmente, se hará la correspondiente reducción en el monto de las utilidades. No podrán incluirse los gastos de viajes ni ningún gasto reembolsable en la base de cálculo de las utilidades.
vii) Bonificación o prima por trabajo fuera de la sede o viáticos. Algunos Consultores pagan bonificaciones a los Expertos que trabajan fuera de la sede o de la oficina central. Esas bonificaciones se calculan como porcentaje xxx xxxxxx (o de los honorarios) y no deben dar lugar a gastos generales ni utilidades. Ocasionalmente, tales bonificaciones pueden conllevar por ley cargas sociales. En ese caso, el monto de esas cargas sociales se indicará de todos modos como cargas sociales, y la bonificación neta se indicará por separado.
Para determinar los viáticos se pueden utilizar como referencia los valores estándar del Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD) vigentes para el país de que se trate.
Formulario tipo
Consultor: País:
Trabajo: Fecha:
Afirmaciones del Consultor en cuanto a costos y cargos
Por la presente confirmamos que:
(a) los honorarios básicos indicados en el cuadro adjunto se han tomado de los registros de la nómina de la empresa y reflejan los honorarios actuales de los Expertos declarados, los cuales no han recibido otro aumento más que el normal estipulado en la política de aumento anual aplicable a todos los Expertos del Consultor;
(b) se adjuntan copias fieles de los últimos recibos de pago de los Expertos declarados;
(c) las prestaciones por trabajo fuera de la sede indicadas a continuación son las que el Consultor ha acordado pagar por este trabajo a los Expertos declarados;
(d) los rubros enumerados en el cuadro adjunto por cargas sociales y gastos generales se basan en el promedio de costos experimentados por la firma en los últimos tres años y presentados en los estados financieros de la firma;
(e) dichos rubros por gastos generales y cargas sociales no incluyen bonificaciones ni ningún otro medio de distribución de utilidades.
[Nombre del Consultor]
Firma del representante autorizado Fecha Nombre:
Cargo:
Afirmaciones del Consultor en cuanto a costos y cargos (Formulario tipo I)
(Expresados en {indique la moneda*})
Personal | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
Nombre | Cargo | Tarifa de remuneración básica por día/mes/año de trabajo | Cargas sociales1 | Gastos generales1 | Subtotal | Utilida- des2 | Asignación por trabajo fuera de la sede | Tarifa fija propuesta por hora/día/mes de trabajo | Tarifa fija propuesta por hora/día/mes de trabajo1 |
Sede | |||||||||
País del Contratante | |||||||||
{*Si se emplea más de una moneda, utilice cuadros adicionales, uno para cada moneda}.
1. Expresado como porcentaje de 1.
2. Expresado como porcentaje de 4.
Formulario FIN-4. Desglose de gastos reembolsables
Cuando este formulario se utilice en el marco de un trabajo de Contrato de Suma Global, la información aquí incluida solo se empleará para demostrar la base de cálculo del monto tope del Contrato, para calcular los impuestos aplicables durante la etapa de las negociaciones del Contrato y, si es necesario, para determinar los pagos al Consultor por concepto de posibles servicios adicionales solicitados por el Contratante. Este formulario no se utilizará como base para pagos en el marco de los Contratos de Suma Global.
B. Gastos reembolsables | ||||||||
N.o | Tipo de gastos reembolsables | Unidad | Costo unitario | Cantidad | {Moneda n.o 1, como en el FIN-2} | {Moneda n.o 2, como en el FIN-2} | {Moneda n.o 3, como en el FIN-2} | {Moneda nacional, como en el FIN-2} |
{Por ejemplo: Viáticos diarios**} | {Día} | |||||||
{Por ejemplo: Vuelos internacionales} | {Pasaje} | |||||||
{Por ejemplo: Transporte desde/hacia el aeropuerto} | {Viaje} | |||||||
{Por ejemplo: Costos de las comunicaciones entre [indique lugar y lugar]} | ||||||||
{Por ejemplo: Reproducción de los informes} | ||||||||
{Por ejemplo: Alquiler de oficinas} | ||||||||
.................................... | ||||||||
{Capacitación del personal del Contratante, si así se exige en los Términos de Referencia} | ||||||||
Costos totales | ||||||||
Referencias:
Los “viáticos diarios” se pagan por cada noche que, por Contrato, el Experto deba pasar lejos de su lugar habitual de residencia. El Contratante puede establecer un tope.
En referencia a la IAC 6.3.2, para información de los Consultores de la lista corta, se indica que en la actualidad quedan excluidos de esta selección las empresas, los bienes y los servicios provenientes de los siguientes países:
En virtud de la IAC 6.3.2 (a): Ninguno. En virtud de la IAC 6.3.2 (b): Ninguno.
Sección 6. Fraude y Corrupción
(Esta sección 6, “Fraude y Corrupción” no deberá modificarse).
1. Propósito
1.1 Las Directrices Contra la Corrupción del Banco y este anexo se aplican a las adquisiciones realizadas en el marco de las operaciones de financiamiento para proyectos de inversión de dicho organismo.
2. Requisitos
2.1 El Banco exige que los prestatarios (incluidos los beneficiarios del financiamiento que otorga); licitantes (postulantes y/o proponentes), consultores, contratistas y proveedores; subcontratistas, subconsultores, prestadores de servicios o proveedores, y agentes (declarados o no), así como los miembros de su personal, observen los más altos niveles éticos durante el proceso de adquisición, selección y ejecución de los contratos que financie, y se abstengan de cometer actos de fraude y corrupción.
2.2 A tal fin, el Banco:
a. Define de la siguiente manera, a los efectos de esta disposición, las expresiones que se indican a continuación:
i. por “práctica corrupta” se entiende el ofrecimiento, entrega, aceptación o solicitud directa o indirecta de cualquier cosa de valor con el fin de influir indebidamente en el accionar de otra parte;
ii. por “práctica fraudulenta” se entiende cualquier acto u omisión, incluida la tergiversación de información, con el que se engañe o se intente engañar en forma deliberada o imprudente a una parte con el fin de obtener un beneficio financiero o de otra índole, o para evadir una obligación;
iii. por “práctica colusoria” se entiende todo arreglo entre dos o más partes realizado con la intención de alcanzar un propósito ilícito, como el de influir de forma indebida en el accionar de otra parte;
iv. por “práctica coercitiva” se entiende el perjuicio o daño o la amenaza de causar perjuicio o daño directa o indirectamente a cualquiera de las partes o a sus bienes para influir de forma indebida en su accionar;
v. por “práctica obstructiva” se entiende:
a) la destrucción, falsificación, alteración u ocultamiento deliberado de pruebas materiales referidas a una investigación o el acto de dar falsos testimonios a los investigadores para impedir materialmente que el Banco investigue denuncias de prácticas corruptas, fraudulentas, coercitivas o colusorias, o la amenaza, persecución o intimidación de otra parte para
evitar que revele lo que conoce sobre asuntos relacionados con una investigación o lleve a cabo la investigación, o
b) los actos destinados a impedir materialmente que el Banco ejerza sus derechos de inspección y auditoría establecidos en el párrafo 2.2 e), que figura a continuación.
b. Rechazará toda propuesta de adjudicación si determina que la empresa o persona recomendada para la adjudicación, los miembros de su personal, sus agentes, subconsultores, subcontratistas, prestadores de servicios, proveedores o empleados han participado, directa o indirectamente, en prácticas corruptas, fraudulentas, colusorias, coercitivas u obstructivas para competir por el contrato en cuestión.
c. Además de utilizar los recursos legales establecidos en el convenio legal pertinente, podrá adoptar otras medidas adecuadas, entre ellas, declarar que las adquisiciones están viciadas, si determina en cualquier momento que los representantes del prestatario o de un receptor de una parte de los fondos xxx xxxxxxxx participaron en prácticas corruptas, fraudulentas, colusorias, coercitivas u obstructivas durante el proceso de adquisición, o la selección o ejecución del contrato en cuestión, y que el prestatario no tomó medidas oportunas y adecuadas, satisfactorias para el Banco, para abordar dichas prácticas cuando ocurrieron, como informar en tiempo y forma a este último al tomar conocimiento de los hechos.
d. Sancionará, conforme a lo establecido en sus Directrices Contra la Corrupción y a sus políticas y procedimientos de sanciones vigentes, en forma indefinida o por un período determinado, a cualquier empresa o persona, declarándola públicamente inelegible para
(i) recibir la adjudicación de un contrato financiado por el Banco u obtener beneficios financieros o de otro tipo a través de dicho contrato2; (ii) ser designada3 subcontratista, consultor, fabricante o proveedor, o prestador de servicios nominado de una empresa habilitada para ser adjudicataria de un contrato financiado por el Banco, y (iii) recibir los fondos de un contrato otorgado por el Banco o seguir participando en la preparación o ejecución de un proyecto financiado por este.
e. Exigirá que en los documentos de Solicitud de Ofertas/SDP y en los contratos financiados con préstamos del Banco se incluya una cláusula en la que se exija que los licitantes (postulantes / proponentes), consultores, contratistas y proveedores, así como sus subcontratistas, subconsultores, agentes, empleados, consultores, prestadores de
2 Para disipar cualquier duda, la inelegibilidad de una parte para recibir la adjudicación de un contrato incluirá, entre otras cosas, (i) solicitar la precalificación, expresar interés en la prestación de servicios de consultoría y presentar ofertas/propuestas, en forma directa o en calidad de subcontratista, fabricante o proveedor, o prestador de servicios nominado, en relación con dicho contrato, y (ii) suscribir una enmienda o modificación en la que introduzcan cambios sustanciales a un contrato existente.
3 Un subcontratista, consultor, fabricante o proveedor, o prestador de servicios nominado (el nombre dependerá del documento de licitación/propuestas de que se trate) es aquel que (i) figura en la solicitud de precalificación u oferta/propuesta del licitante (postulante / proponente) debido a que aporta la experiencia y los conocimientos especializados esenciales que le permiten cumplir los requisitos de calificación para una oferta en particular, o (ii) ha sido designado por el Prestador.
servicios o proveedores, permitan al Banco inspeccionar4 todas las cuentas, registros y otros documentos referidos a la presentación de propuestas y el cumplimiento de los contratos, y someterlos a la auditoría de profesionales nombrados por este.
4 Las inspecciones que se llevan a cabo en este contexto suelen ser de carácter investigativo (es decir, forense). Consisten en actividades de constatación realizadas por el Banco o por personas nombradas por este para abordar asuntos específicos relativos a las investigaciones/auditorías, como determinar la veracidad de una denuncia de fraude y corrupción a través de los mecanismos adecuados. Dicha actividad incluye, entre otras cosas, acceder a la información y los registros financieros de una empresa o persona, examinarlos y hacer las copias que corresponda; acceder a cualquier otro tipo de documentos, datos o información (ya sea en formato impreso o electrónico) que se considere pertinente para la investigación/auditoría, examinarlos y hacer las copias que corresponda; entrevistar al personal y otras personas; realizar inspecciones físicas y visitas al emplazamiento, y someter la información a la verificación de terceros.
Sección 7. Términos de Referencia
1. CONSIDERACIONES BÁSICAS PARA PROYECTOS FINANCIADOS POR EL BANCO MUNDIAL
Estos Términos de Referencia (TDRS) proporcionan la información básica que el auditor necesita para entender suficientemente el trabajo a realizar, poder preparar una propuesta de servicios, y planear y ejecutar la auditoria. Estos TDRs constituyen los criterios básicos contra los cuales el Banco medirá la calidad del trabajo del auditor al realizar la revisión de escritorio del informe de auditoría.
El Banco requiere que todas las operaciones financiadas sean auditadas de acuerdo con las condiciones generales para préstamos, créditos y donaciones, así como con sus respectivos Convenios Legales que establecen, entre otros, los siguientes requisitos relacionados con la gestión financiera:
a. Mantenimiento de un Sistema de Administración Financiera que permita el registro, control y presentación de información financiera y presupuestal a través de las cuentas y registros de operaciones plenamente identificados;
b. Elaboración de los estados financieros de propósito especial del proyecto de acuerdo al marco de referencia contable con base de efectivo, es decir, registrar los ingresos cuando recibe los fondos y reconoce los gastos cuando efectivamente representan erogaciones de dinero;
c. Examen de los estados financieros de propósito especial, realizado por auditores elegibles para el Banco con base en los Términos de Referencia aceptables y las Normas Internacionales de Auditoría (NIA), emitidas por la IFAC.
Mediante Memorando No. SENPLADES-SGPD-2018-0017-M de 00 xx xxxxxxx xx 0000, xx Xxxxxxxxxxxxx General de Planificación y Desarrollo emitió el dictamen de prioridad del proyecto “Actualización del Registro Social”, cuya entidad ejecutora es la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo, SENPLADES.
El 13 xx xxxxx de 2019 el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomentoemitió el Informe Nro. PAD 3247 de viabilidad del “Proyecto de Red de Seguridad Social”.
Mediante Decreto Ejecutivo Nro. 712 de 11 xx xxxxx de 2019 y publicado en el Registro Oficial Suplemento Nro. 480 de 2 xx xxxx de 2019, el licenciado Xxxxx Xxxxxx Xxxxxx, presidente de la República del Ecuador, en el artículo 5 dispone la creación de la Unidad del Registro Social, "como un organismo de derecho público, adscrito a la entidad rectora de la administración pública, con personalidad jurídica propia, dotado de autonomía administrativa, operativa y financiera, con sede en la ciudad de Quito, con facultades de coordinación, gestión, seguimiento y evaluación. Entidad encargada de la administración y el mantenimiento de los sistemas que permiten la gestión del Registro Social, y de la administración, el mantenimiento, la actualización y difusión de la información de la base de datos del mismo".
El 22 de julio de 2019 se suscribió el Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 0000-XX xxxxx xx Xxxxxxxxx xxx Xxxxxxx y el Banco Internacional de Reconstrucción y Desarrollo, que financia el Proyecto Red de Protección Social, que incluye en el Componente 1. Subcomponente 1.1: Mejoras en el Registro Social.
Con fecha 01 xx xxxxxx de 2019, se suscribe el Convenio Subsidiario entre el Subsecretario de Financiamiento Público (S) del Ministerio de Economía y Finanzas y el Director Ejecutivo de la Unidad
del Registro Social, quien interviene como Ejecutor de este Convenio Subsidiario de los acápites 1.1,
2.1 y parcialmente del 2.4 del Proyecto “Red de Protección Social”.
Con memorando Nro. URS-DEJ-2020-0047-M de 26 xx xxxxx de 2020, el Director Ejecutivo informó a la Coordinación General Técnica el Oficio Nro. MEF-SFP-2020-0292-O de 00 xx xxxxx xx 0000, xxx Xxxxxxxxxxxxx de Financiamiento Público del Ministerio de Economía y Finanzas, en el que remite en copia a la Xxxxxx xxx Xxxxxxxx Xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx Xxxxxxxxx xxx Xxxxxxx a través del Ministerio de Economía y Finanzas con el Banco Internacional de Reconstrucción y Desarrollo (Banco Mundial), la cual reforma el contrato xx xxxxxxxx Nro. 8946-EC BIRF, para el financiamiento del Impuesto al Valor Agregado –IVA con recursos del multilateral.
El 25 xx xxxxxx de 2020, en el Contrato xx Xxxxxxxx suscrito con el Banco Mundial, se suscribió la segunda enmienda cuyo objeto permite la provisión de financiamiento para aumentar el acceso de los beneficiarios como parte de las transferencias de los fondos administrados por el MIES en su calidad de ejecutor, a través de la incorporación del componente 3, sin modificar monto, componentes o condiciones de implementación del crédito, para la Unidad del Registro Social.
El 26 xx xxxxx de 2021, se suscribe la tercera enmienda al Contrato xx Xxxxxxxx, que amplía la cobertura de la meta que por actualización del RS ejecuta la URS, así como también modifica la distribución del crédito entre los dos ejecutores MIES y URS, asignando mayores fondos al proyecto administrado por la URS.
Con la Resolución No. URS-DEJ-2020-0014-R, de 24 xx xxxxxx de 2020, se delega a la Coordinación General Técnica (CGT) la gestión del Proyecto Emblemático “Actualización del Registro Social” (PARS).
En la sección I, Mecanismos de Implementación del Contrato xx Xxxxxxxx 8946-EC BIRF, se señala que, para la implementación del Proyecto Red de Protección Social, se deberá contar con personal fiduciario, administrativo y técnico calificado. El personal tal como se establece en el Manual de Operaciones, tiene responsabilidad de implementar, monitorear y supervisar las Secciones 1.1., 2.1., y parcialmente 2.4., del Proyecto (incluidos sus aspectos de adquisiciones, financieros, y salvaguardas). El Manual Operativo, señala en el punto 2.3.2.4 dentro del componente 2 Asistencia técnica para el desarrollo de capacidades, monitoreo y evaluación, subcomponente 2.4 Asistencia técnica para apoyar la coordinación, monitoreo y evaluación del Proyecto, que, financiará la asistencia técnica requerida para fortalecer todo el Componente 1 en las entidades ejecutoras, y que su principal objetivo es apoyar actividades que permitan la coordinación interinstitucional, la medición del avance del cumplimiento del objetivo de desarrollo del Proyecto y evaluar el impacto del mismo.
Dentro de las líneas de acción de la Unidad del Registro Social, se encuentra la actividad de asistencia técnica de la Contratación de firma para realizar la auditoría financiera del RS.
Así también el Manual Operativo, en su numeral 3.2.3.4 dentro de los Arreglos institucionales para implementar el Componente 2, señala: “…La CGT de la URS y el VIE xxx XXXX, a través de sus unidades de gestión del Proyecto, contribuirán con la ejecución del Subcomponente 2.4 en sus respectivas instituciones, a través del cumplimiento de las siguientes responsabilidades:
a) Contratación de consultorías para auditorías y evaluaciones de impacto definidas en las 2 líneas de acción del Subcomponente 2.4…”
Contratación de la Auditoría Financiera, Selección basada en las Calificaciones de los Consultores (SCC), Proyecto Red de Protección Social, Contrato xx Xxxxxxxx BIRF 8946-EC, Unidad del Registro Social, Período 1: al 31 de diciembre de 2021, Período 2: enero 1, 2022 x xxxxx 30, 2023.
5. OBJETIVOS Objetivo general:
Las políticas del Banco establecen que todas las operaciones financiadas deben ser auditadas con el propósito de tener la seguridad razonable de que los recursos del financiamiento se utilicen únicamente para los fines para los cuales fueron concedidos, teniendo en cuenta la economía, eficacia y consecución sostenible de los objetivos de desarrollo de los Proyectos. Como parte de esas auditorías, el Banco requiere que los Ejecutores presenten estados financieros del Proyecto dictaminados por un Auditor aceptable para el Banco.
El propósito de la auditoría es el examen independiente de los estados financieros del Proyecto, atendiendo a lo señalado en los Convenios legales del proyecto financiado por el Banco. Garantizar que los fondos del Proyecto hayan sido utilizados para los fines previstos. La auditoría permitirá a los auditores expresar su opinión sobre: la razonabilidad y veracidad de la información financiera presentada en los estados financieros y sus notas, la transparencia con que se hayan manejado los recursos financiados y de cualquier otra fuente destinada al Proyecto. Asimismo, el auditor verificará el cumplimiento de los criterios de elegibilidad del gasto y su debida documentación ante el Banco de conformidad con lo establecido en el Convenio xx Xxxxxxxx.
Esta auditoría de estados financieros, debe ser ejecutada de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoria (NIA) emitidas por la Federación Internacional de Contadores (IFAC). El informe del auditor deberá ser presentado de acuerdo a lo establecido en la NIA 800 (Revisada) vigente para las auditorías de estados financieros correspondientes a periodos terminados a partir del 15 de diciembre de 2016.
Objetivos específicos:
1. Emitir una opinión profesional e independiente sobre si los estados financieros (Estado xx Xxxxxxx y Usos e Inversiones Acumuladas) del Proyecto presentan razonablemente en todos los aspectos materiales, la situación financiera del mismo, los fondos recibidos y los desembolsos efectuados durante el período auditado, de acuerdo con el marco de referencia contable con base de efectivo y de conformidad con los requisitos del respectivo convenio firmado con el Banco.
2. Emitir un informe con respecto a lo adecuado de la estructura de control interno en lo relacionado con el Proyecto.
Dentro de las consideraciones básicas para proyectos financiados por el Banco Mundial, estos Términos de Referencia (TDRS) proporcionan la información básica que el auditor necesita para entender suficientemente el trabajo a realizar, poder preparar una propuesta de servicios, y planear y ejecutar la auditoría. Estos TDRs constituyen los criterios básicos en función de los cuales el Banco medirá la calidad del trabajo del auditor al realizar la revisión de escritorio del informe de auditoría.
El Banco requiere que todas las operaciones financiadas sean auditadas de acuerdo con las condiciones generales para préstamos, créditos y donaciones, así como con sus respectivos Convenios Legales que establecen, entre otros, los siguientes requisitos relacionados con la gestión financiera:
a. Mantenimiento de un Sistema de Administración Financiera que permita el registro, control y presentación de información financiera y presupuestal a través de las cuentas y registros de operaciones plenamente identificados;
b. Elaboración de los estados financieros de propósito especial del proyecto de acuerdo con el marco de referencia contable con base de efectivo, es decir, registrar los ingresos cuando recibe los fondos y reconoce los gastos cuando efectivamente representan erogaciones de dinero;
c. Examen de los estados financieros de propósito especial, realizado por auditores elegibles para el Banco con base en los Términos de Referencia aceptables y las Normas Internacionales de Auditoría (NIA), emitidas por la IFAC.
El requirente para esta auditoría es la UNIDAD DEL REGISTRO SOCIAL y el Banco Mundial es parte interesada. Un representante del Banco podrá revisar el trabajo ejecutado por los auditores para asegurarse que cumple con los términos de referencia y las Normas Internacionales de Auditoría (NIA) pertinentes.
La UNIDAD DEL REGISTRO SOCIAL es responsable por preparar todos los estados financieros e informes requeridos correspondientes al proyecto, y asegurarse que todos los registros necesarios estén disponibles para la auditoría, que todas las entradas y ajustes contables hayan sido realizados, y que se hayan tomado todas las acciones necesarias para permitir a los auditores emitir el informe.
Los auditores deberán mantener adecuadamente archivados los papeles de trabajo por un período de tres años después de terminada la auditoría. Durante este periodo, los auditores deberán proveer de manera inmediata los papeles de trabajo que les sean solicitados por el Banco o cuando las entidades de control gubernamental lo requieran.
Antecedentes del Proyecto
El proyecto financiará el mejoramiento del Registro Social, lo que contribuirá a aumentar la cobertura de los grupos en situación de vulnerabilidad (pobreza y extrema pobreza) y reducirá significativamente los sesgos sistemáticos en los criterios de selección. Mientras tanto, el proyecto financiará un aumento en el número de personas elegibles cubiertas por los programas BDH-V y PMMA.
El Contrato xx Xxxxxxxx, alcanza un presupuesto total de USD $ 350 millones. El proyecto tiene 2 instituciones ejecutoras, el Ministerio de Inclusión Económica y Social, MIES y la Unidad del Registro Social, URS. La URS ejecutará exclusivamente los subcomponentes 1.1, 2.1 y parte del 2.4 que alcanzan un presupuesto de fondos Banco Mundial de USD $ 71,85 millones.
Los fondos xxx xxxxxxxx se destinarán a cubrir lo siguiente:
Componente 1: Equidad, integración y sostenibilidad
El Componente 1 brindará mejoras en las dimensiones de equidad, integración y sostenibilidad de los programas seleccionados de la RSS. Este componente se centra en tres áreas principales:
1. Fortalecer el Registro Social como condición previa para proveer equidad a la RSS.
2. Aumentar el acceso de los pobres extremos a un paquete combinado de transferencias monetarias y servicios sociales complementarios seleccionados dirigidos a familias con niños de hasta 3 años de edad.
3. Apoyar el programa de salida para los hogares que reciben el BDH o BDH-V mediante la adopción del Paquete de Inclusión Económica.
Subcomponente 1.1: Mejoras en el Registro Social, RS US$ 68´659.000
El RS, creado en 2009, es el sistema de información que apoya la admisión, el registro y la determinación de la elegibilidad potencial para varios programas sociales en Ecuador. El RS recopila información sobre las características socioeconómicas de las poblaciones y extremo pobres, que abarca principalmente la población en los dos primeros deciles del consumo per cápita (aproximadamente 2 millones de hogares), lo que corresponde a aproximadamente el 48% de la población nacional.
El proyecto bajo gestión de la URS se ha desempeñado adecuadamente sin embargo enfrenta varios desafíos, particularmente aquellos vinculados con los procesos de actualización permanente a fin de garantizar una adecuada disponibilidad de información actualizada y actualizable en el tiempo.
El Proyecto Emblemático Actualización del Registro Social, inició en marzo de 2018 el proceso masivo de actualización del RS con el apoyo del Instituto Nacional de Estadística y Censos y el Ministerio de Inclusión Económica y Social, como co-ejecutores del mismo. Es importante recalcar que, con la creación de la Unidad del Registro Social mediante Decreto Ejecutivo 712 de 11 xx xxxxx de 2019, la actualización masiva, se ha ejecutado y continúa a cargo URS, bajo el proyecto.
El Gobierno del Ecuador prevé que el RS sea un sistema de información dinámico, que permita el intercambio regular de información a través de las bases de datos administrativas existentes de varias dependencias e instancias que colaboren con la URS, en el esfuerzo de actualización.
Entre los procesos de transferencia de información que opera la Unidad del Registro Social, consta el sistema RIPS, que es un data warehouse donde se recopila información sobre los usuarios y los beneficios de los diferentes programas sociales. Actualmente, el RIPS intercambia información con entidades públicas, como por ejemplo el RS, el Registro Civil, MIES, el MINEDUC, el MIDUVI, el MSP, entre otros5, estableciendo el marco para el intercambio regular de información con bases de datos con registros administrativos.
Dados los desafíos actuales que enfrenta el RS, este Subcomponente tiene como objetivo fortalecer los procesos de actualización y su marco regulatorio, y mejorar la precisión de los mecanismos de selección de usuarios de los programas sociales. Este Subcomponente se ejecutará a través del Proyecto de Inversión: “Actualización del Registro Social”.
El Instituto Nacional de Estadísticas y Censos, INEC, en calidad de co-ejecutora del Proyecto durante el año 2020, para la ejecución de este componente, cumplió tanto para adquisiciones como para procesos financieros y de auditoría con la normativa del Banco Mundial.
Las actividades más relevantes del Subcomponente son:
1. Actualización y mejoramiento de la información del RS: el Banco apoyará al GoE en la revisión de la estrategia de recolección de datos (incluidos los protocolos, el calendario y los procesos de
5 También utilizan información del RIPS la Secretaría Nacional de Educación Superior, Ciencia y Tecnología - SENESCYT- y Ministerio de Trabajo
monitoreo de la calidad de los datos), el desarrollo de una estrategia de comunicación para la actualización del RS, la mejora de la información y las herramientas tecnológicas existentes, y la finalización del proceso de recopilación de datos con el apoyo del INEC y la contratación aplicando el Método de Selección Solicitud de Ofertas Limitado de universidades, escuelas politécnicas u otros organismos para realizar las encuestas. Mejorar la precisión de los mecanismos de selección de usuarios de los programas sociales: facilitando la transición de los programas sociales elegidos al aplicar nuevo Índice de Registro Social (IRS2018), que implica nuevos umbrales de elegibilidad. Las actualizaciones en el IRS2018 tienen importantes implicaciones operativas para los programas de usuarios en términos de entrada y salida de usuarios. El nuevo enfoque de actualizaciones, a través de intercambios administrativos, también tendrá implicaciones para los programas usuarios del RS y sus sistemas de información. El Banco apoyará al GoE en el desarrollo de una estrategia de comunicación para informar de manera oportuna a los usuarios acerca de los cambios en los criterios de elegibilidad.
2. Fortalecimiento del marco regulatorio del RS: el Proyecto apoyará al GoE en la articulación del marco legal del RS, clarificando los arreglos institucionales y el alcance de su aplicación. Específicamente, se dará acompañamiento en la definición de arreglos institucionales óptimos y el modelo de gestión para el RS bajo el contexto. El proyecto tuvo como co-ejecutor al Instituto Nacional Estadísticas y Censos, INEC; durante el año 2020, quien ejecutó parcialmente el subcomponente 1.1 sectorial e institucional; preparando una visión a largo plazo del RS; y mejorando la interoperabilidad con otras bases de datos con registros administrativos para obtener actualizaciones más dinámicas.
Componente 2: Asistencia Técnica para el Desarrollo de Capacidades, y Monitoreo y Evaluación
Para lograr los resultados descritos en el Componente 1, el Proyecto proporcionará la Asistencia Técnica (AT) para mejorar la efectividad de los programas y brindará apoyo al desarrollo de capacidades institucionales de la Unidad del Registro Social y el MIES.
El Componente 2, corresponde a las actividades de Asistencia Técnica para las entidades ejecutoras. La UIP del Registro Social será responsable de la implementación del Subcomponente 2.1 (Asistencia Técnica para apoyar las mejoras de Equidad), mientras que el VIE xxx XXXX será responsable de la implementación de los Subcomponentes 2.2 y 2.3 (asistencia técnica para mejoras de Integración y sostenibilidad, respectivamente).
Adicionalmente, la Unidad del Registro Social y el MIES ejecutarán el Subcomponente 2.4 (Asistencia Técnica para apoyar la coordinación, monitoreo y evaluación del Proyecto).
Subcomponente 2.1: Asistencia técnica para apoyar las mejoras de Equidad
Este subcomponente financiará una serie de actividades de asistencia técnica para fortalecer el Subcomponente 1.1, cuyo objetivo es ampliar la cobertura de los más pobres minimizando los errores de inclusión y exclusión a través de la actualización y renovación del Registro Social.
Se contemplan con dos líneas de acción en este subcomponente:
a) Actualización de la información del Registro Social, donde se implementarán actividades que permitan la verificación de los datos recolectados en los procesos masivos, la actualización continua de algunas variables del RS6 y la actualización de la conformación familiar7;
b) Uso del Registro Social por los programas sociales, que incluirá actividades que permiten estandarizar procesos de transferencia de información entre el RS y los diversos programas, así como también guiar a las entidades sobre el uso del RS para el diseño de estrategias y políticas públicas respectivas.
A continuación, se presenta las actividades de Asistencia Técnica relacionadas con las dos líneas de acción planificadas:
Líneas de acción | Actividades de Asistencia Técnica |
a. Actualización de la información del Registro Social | Repotenciación de la infraestructura tecnológica del RS. |
Desarrollo de sistemas de actualización continua de las variables del RS en base a los registros administrativos del Sistema Nacional de Registro de Datos Públicos de la DINARDAP. | |
b. Uso del Registro Social por programas sociales | Revisar los manuales operativos de los programas de la RSS ante la actualización del RS. |
Desarrollo de protocolos de interoperabilidad entre los programas usuarios y el RS. |
Subcomponente 2.4: Asistencia técnica para apoyar la coordinación, monitoreo y evaluación del Proyecto
Este subcomponente financiará la asistencia técnica requerida para fortalecer todo el Componente 1 en las entidades ejecutoras. El objetivo del subcomponente 2.4 es apoyar actividades que permitan la coordinación interinstitucional, la medición del avance del cumplimiento del objetivo de desarrollo del Proyecto y evaluar el impacto del mismo.
A continuación, se presentan las actividades de Asistencia Técnica planificadas para este subcomponente para la entidad ejecutora:
Líneas de acción | Actividades de Asistencia Técnica |
Unidad del Registro Social | Contratación de firma para realizar la auditora financiera del RS |
Evaluación de resultados del Registro Social | |
Contratación de personal de la UIP en la URS |
Gastos elegibles bajo cada componente/subcomponente:
6 La actualización podría ser a través de información proveniente de registros administrativos o mediante la recolección de nueva información de miembros del núcleo familiar que no constan en el RS ni en registros administrativos (a través de un Registro Nominal).
7 Por ejemplo, nacimientos, defunciones y conformación de nuevos núcleos de hogar.
Componente | Subcom- ponentes | Gastos Elegibles del Proyecto (EEP) | Entidad Ejecutora |
1 | 1.1 (DLIs) | Consiste en servicios de consultoría y no consultoría, partidas no procurables y procurables dentro de los grupos presupuestarios: 71 (personal), 73 (servicios de consultoría y no consultoría y costos operativos), 77 (seguros), 78 (transferencias a proveedores de servicios tales como universidades) y 84 (licencias de equipos y software). | Unidad del Registro Social |
Componente | Subcom- ponentes | Gastos Elegibles del Proyecto (EEP) | Entidad Ejecutora |
2 | 2.1 2.4 (parcial) | Bienes, servicios de consultoría, servicios que no son de consultoría, costos operativos del Componente 2 | Unidad del Registro Social |
Estructura Organizacional de los ejecutores del Proyecto
A continuación, se observa la estructura de las instituciones ejecutoras del Proyecto:
Estados Financieros
Las Unidades Implementadoras del Proyecto, UIP de la entidad ejecutora, con asistencia de su Coordinación General Administrativa Financiera, CGAF, preparará los informes financieros interinos y su estado financiero anual. Para la preparación de los reportes y estados financieros, y de acuerdo a su nivel de responsabilidad, tanto la UIP como las CGAF deberán asegurar que la información y documentación requerida para la determinación de los desembolsos y reembolsos esté disponible para la revisión de los auditores como respaldo de la información financiera presentada.
Estados Financieros Unidad del Registro Social
La Unidad del Registro Social, será responsable de preparar los estados financieros del Proyecto para los Subcomponentes 1.1, 2.1 y la parte respectiva del Subcomponente 2.4. El contenido central y la frecuencia de los informes incluyen: informes presupuestarios y reportes de contabilidad que proporcionan información sobre la ejecución del Proyecto.
El Estado xx Xxxxxxx y Usos y el Estado de Inversiones Acumuladas del Proyecto, son preparados con base en el efectivo recibido y desembolsos efectuados, con normas y prácticas contables establecidas en las guías del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento – BIRF y por el respectivo Contrato xx Xxxxxxxx.
Políticas contables
El método contable que se utilizará para los registros contables es el devengado. Para la preparación de estados financieros del proyecto se utilizará el método del efectivo.
Presupuesto del Proyecto
A continuación, se detalla el presupuesto total del Proyecto Red de Protección Social que ejecuta la Unidad del Registro Social:
PRESUPUESTO DEL PROYECTO – URS
Componente | Subcomponentes | Contraparte | BM | Total |
Componente 1: Equidad, integración y sustentabilidad de los programas seleccionados dentro de la RSS | Subcomponente 1.1: | 0,255 | 68,659 | 68,914 |
Mejora de la equidad dentro de los programas seleccionados de la RSS a través del Registro Social | ||||
Componente 2: Asistencia técnica para mejorar la efectividad de los programas y el fortalecimiento institucional. | Subcomponente 2.1: | 0,053 | 2,550 | 2,603 |
Asistencia técnica para apoyar las mejoras de Equidad | ||||
Subcomponente 2.4: | 0,001 | 0,650 | 0,651 | |
Asistencia técnica para apoyar la coordinación, monitoreo y evaluación del Proyecto | ||||
TOTAL | 0,309 | 71,859 | 72,168 | |
Desembolsos del Proyecto
El Proyecto utilizará los siguientes métodos de desembolso: anticipo, reembolso y por cumplimiento de indicadores para el Subcomponente 1.1 y el método de anticipo para los Subcomponentes 2.1 y 2.4.
Los desembolsos del Proyecto recibidos del Banco Mundial en el período fiscal 2021 se detallan a continuación:
No. Desembolso | Monto (*) | Fecha Valor | Subcomponentes |
007-URS | 9.043.737,01 | 20/4/2021 | 1.1 - 2.1 - 2.4 |
(*) El monto es referencial y podría variar dependiendo de si los desembolsos programados han sido solicitados efectivamente en cada período y a la ejecución de la auditoría.
La Proyección de desembolsos estimada, durante el período 2021 – 2022 – x xxxxx 2023, es la que se cita a continuación:
Períodos | Proyección de Desembolsos (millones) | Estado | |
2021 | abr - jun 21 | $0,00 | Por solicitar conforme programación |
jul - sep 21 | $4,50 | ||
oct - dic 21 | $2,50 | ||
2022 | ene - mar 22 | $0,00 | |
abr - jun 22 | $5,50 | ||
jul - sep 22 | $3,07 | ||
Total | $15,57 | ||
Inversiones del Proyecto
Las inversiones del Proyecto ejecutadas y proyectadas por ejecutar para los períodos 2021 y 2022 y a abril 30, 2023 por auditar son:
PROYECTO RED DE PROTECCIÓN SOCIAL | |
BIRF 8946-EC | |
(Fondos Banco Mundial) | |
Período 1 | Monto |
01 de enero al 30 xx xxxxx de 2021 | $13.900.791.69 |
De julio a diciembre 2021 a ser ejecutado por la URS* | $8.622.513,57 |
Total año 2021 | $22.523.305,26 |
Xxxxxxx 0 | |
Xx xxxxx 0000 x xxxxx 2023 a ser ejecutado por la URS* | $12.195.258,66 |
*Valores proyectados
Considerando que la fecha de cierre del proyecto es al 31 de diciembre de 2022, se debe tomar en cuenta que, por directrices de cierre de un período fiscal el Ministerio de Economía y Finanzas, establece fechas límites de pagos, regulaciones, ajustes, etc., y en ciertos casos estos pagos quedan en estado solicitado al cierre del ejercicio; razón por la cual estos valores deben ser considerados como reclasificaciones para el siguiente período 2023.
Para la ejecución del servicio de contratación de auditoría para el año terminado al 2022, en su cronograma de plan de trabajo para las fechas de presentación del informe final con la aprobación del Banco Mundial se establecerá como máximo hasta el 30 xx xxxxx de 2023.
Dentro de la programación de pagos proyectados hasta abril 2023, se encuentra el segundo y pago final del proceso de contratación de la auditoría financiera; mismo que será efectuado previo a la presentación y aceptación del informe final, y se ejecutará bajo la administración directa de la Coordinación General Técnica y demás dependencias de la URS.
Antecedentes de Auditoria
Con fecha 00 xx xxxxx xx 0000, xx Xxxxxx Xxxxxxxxxxx y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF), suscribieron el Convenio xx Xxxxxxxx BIRF 8946-EC para el financiamiento parcial del denominado “Proyecto Red de Protección Social” por un monto total de USD 350.000,00 (Trescientos cincuenta mil con 00/100 dólares de los Estados Unidos), cuyos Organismos Ejecutores son el Ministerio de Inclusión Económica y Social (MIES) y la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo (SENPLADES).
El 11 de septiembre de 2020, se suscribió el contrato Nro. URS-DJ-2020-010, que tiene por objeto la “CONTRATACIÓN DE LA AUDITORÍA FINANCIERA, SELECCIÓN BASADA EN CALIDAD Y COSTO SBCC), PROYECTO RED DE PROTECCIÓN SOCIAL, CONTRATO XX XXXXXXXX BIRF 8946-EC, UNIDAD DEL REGISTRO SOCIAL, PERÍODO 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019, PERÍODO 2 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020.”
Mediante oficio Nro. PwC-URS-2020-004, la firma auditora, entregó el “Informe de los auditores independientes por el año terminado al 31 de diciembre del 2019 del Proyecto de Red de Protección Social financiado con recursos provenientes del Convenio xx Xxxxxxxx BIRF- 8946-EC del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF), ejecutado por la Unidad del Registro Social.”
Con oficio Nro. Pwc-URS2020-009 de 20 xx xxxxx de 2021, la firma auditora informa, que “… una vez que recibimos los estados financieros y la carta de representación efectuamos la entrega del informe de auditoría a los estados financieros del Proyecto de Red de Protección Social financiado con CP BIRF 8946 por el año terminado al 31 de diciembre del 2020; el cual fue emitido el 16 xx xxxxx del 2021. Estamos a su disposición para cualquier aclaración o ampliación del contenido de esta carta y su anexo.”
Conforme la opinión de la firma auditora, en el cual señala que “… En conexión con la auditoría de los estados financieros del Proyecto de Red de Protección Social Financiado, financiado con los recursos provenientes del Contrato xx Xxxxxxxx BIRF - 8946-EC y en lo que corresponde a la ejecución del Componente 1 y 2 por la Unidad de Registros de Social (“Organismo Ejecutor” o “URS”), por el año terminado al 31 de diciembre de 2020, efectuada de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría con el propósito de expresar una opinión sobre la información financiera del Proyecto, presentamos nuestro reporte que no contiene recomendaciones que tengan por finalidad la mejora de los controles internos del Proyecto…”, ha sido concluido exitosamente.
Alcance de la Auditoría
La auditoría debe incluir una planeación adecuada, la evaluación y prueba de la estructura y sistemas de control interno, y la obtención de evidencia objetiva y suficiente para permitir a los auditores alcanzar conclusiones razonables sobre las cuales basar sus opiniones. Esta auditoría debe ser ejecutada de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría emitidas por la Federación Internacional de
Contadores (IFAC) y por consiguiente debe incluir las pruebas de los registros contables que los auditores consideren necesarias
Al realizar su trabajo, los auditores deben prestar atención especial a los siguientes requisitos:
• La auditoría de los estados financieros, abarca todas las actividades del proyecto independientemente del tipo de fuente de financiamiento.
• Todos los fondos del proyecto deben ser utilizados de acuerdo con las cláusulas de los correspondientes convenios de financiamiento, con la debida atención a los factores de economía y eficiencia, y solamente para los propósitos para los cuales fue proporcionado el financiamiento.
• Las obras, bienes y servicios financiados deben haber sido contratados/comprados de acuerdo con los términos de los convenios de financiamiento correspondientes.
• Se debe tener en cuenta que los Procesos de Adquisición y contrataciones estarán diferenciados bajo la modalidad de revisión previa o revisión posterior y por tanto el ejecutor debe haber dado cumplimiento a estos arreglos de implementación. El auditor deberá realizar un muestreo para revisar dichos procesos y detallar los procesos de adquisiciones/contrataciones que no cumplieron con los criterios establecidos.
• Se debe mantener registros de todos los activos fijos comprados con recursos del proyecto y preparar una lista que, cuando sea práctico, debería ser incluida en el juego de estados financieros.
• Las entidades ejecutoras deben mantener todos los documentos de respaldo, registro y cuentas relacionadas al proyecto que sea necesario, incluyendo los gastos reportados a través de SOEs y la Cuenta Designada. Deben existir enlaces claros entre los registros contables y los informes presentados al Banco.
• Los Informes de Seguimiento Financiero - IFRs8 constituyen reportes que son utilizados para propósito de: revisión periódica del Banco. Las condiciones de utilización de los mismos estarán señaladas en el Convenio xx Xxxxxxxx. La entidad ejecutora del proyecto deberá proveer estos reportes al auditor para su revisión.
• Cuando se utilice la Cuenta Designada, ésta debe ser mantenida de acuerdo con las provisiones del convenio de financiamiento correspondiente.
• Realizar inspecciones físicas para comprobar la recepción de los servicios contratados y existencia de los bienes adquiridos y su utilización.
• Revisión de los controles de procesamiento de datos y demás controles internos.
• La evaluación de control interno deberá incluir también los controles internos relacionados con las contribuciones de contraparte para el Proyecto. El informe debe revelar entre otra información discutida en las Guías de auditoría, las condiciones reportables y las debilidades materiales en la estructura de control interno de la Unidad Implementadora del Proyecto.
• Los hallazgos identificados deben encontrarse bajo los siguientes capítulos:
a) Estructura Organizacional
b) Sistemas de Información
c) Gestión Financiera
8 No se requiere una opinión de auditoría de los Informes de Seguimiento Financiero cuando estos son utilizados como reportes de revisión. Por el contrario, se pudiera requerir una opinión de dichos reportes cuando los mismos sean utilizados para propósitos de desembolso. No obstante, lo anterior, el auditor requiere revisar la información presentada en los IFRs.
d) Gestión de Adquisiciones
e) Estado de implementación de recomendaciones de auditorías anteriores
• Verificación de la información ingresada por cada entidad ejecutora/co-ejecutora de los componentes del Proyecto, que sustenta los reportes de desembolso.
• Verificación de la información de ejecución presupuestaria ingresada en el e-SIGEF y en los reportes entregados por las entidades ejecutoras/co-ejecutoras del Proyecto.
• Revisión de la asignación presupuestaria relacionada con actividades del proyecto.
En todos los casos deben incorporarse los comentarios del organismo ejecutor a cada uno de los hallazgos planteados por el auditor.
La auditoría debe ser conducida de acuerdo con normas de auditoria aceptables y por consiguiente debe incluir las pruebas a los registros contables que los auditores consideren necesarias bajo las circunstancias. Los auditores deben estar alertas para detectar situaciones o transacciones que puedan ser indicativas de fraude, abuso o actos y gastos ilegales. Si tal evidencia existe, los auditores deben comunicar la situación simultáneamente al representante del Banco debidamente autorizado y a la administración del proyecto, y ejercer cautela y el debido cuidado profesional al ampliar sus pasos y procedimientos de auditoría relacionados con actos ilegales. La sección 240 que las NIAs proporcionan como guía al respecto.
Información Disponible
Se confirma que, para la ejecución del trabajo, la firma auditora tiene derecho de acceso a cualquier información relevante para la realización de la auditoría, relacionada con la documentación suscrita para el manejo del proyecto, tales como:
a. Copia del documento de evaluación del proyecto del Banco (Project Appraisal Document PAD).
b. El Convenio Legal pertinente (incluye Carta de Desembolsos).
c. Plan de Implementación / Plan Operativo Anual - POA
d. Copia del documento “Guías de Auditoria”, “Guías de Desembolsos”, “Guías de Adquisiciones y Contrataciones”
e. Evaluación de la Gestión financiera realizada por el Banco (resumen que se encuentra en el Anexo 3 del PAD) y/o documento(s) adicional(es) en el que se referencia esta información.
f. Presupuestos y Plan de Adquisiciones.
g. Estados Financieros, notas a los estados financieros e información financiera suplementaria.
h. Reportes Financieros interinos de seguimiento financiero (IFRs) trimestrales o semestrales.
i. Estados de Cuenta, conciliaciones, mayores, auxiliares, detalles de cuentas.
j. Manual Operativo del Proyecto, MOP.
k. Informes de Auditoría de años anteriores.
l. Cualquier información adicional relevante que requiriere para la realización de la auditoría.
Otras Responsabilidades del Auditor.
El auditor debe cumplir con los siguientes requisitos:
a. Efectuar reuniones de entrada y salida con la Unidad del Registro Social, equipo del proyecto y delegados del Banco Mundial (este último si existen consultas).
b. Planear el trabajo de auditoría de manera tal que se efectúen revisiones preliminares o interinas durante el período bajo examen (incluso durante los primeros meses del mismo), con el fin de evaluar los sistemas de control interno y comunicar oportunamente a la unidad
ejecutora las situaciones que ameriten la atención de la administración antes de la presentación de los estados financieros finales.
c. Asignar en el cronograma de actividades, por lo menos el 30% del tiempo estipulado en el contrato, para la participación del supervisor durante la ejecución de la auditoría.
d. Mantener constante comunicación con el administrador del contrato.
e. Revisar los Informes de Seguimiento Financiero (IFR) según el propósito para el cual estén siendo utilizados durante la implementación del proyecto.
f. Referenciar independientemente el informe de auditoría antes de emitirlo.
g. Obtener una carta de representación de acuerdo con la sección 580 de las Normas Internacionales de Auditoria de IFAC, firmada por la administración del Proyecto.
Responsabilidades del Ejecutor
Las principales responsabilidades del Ejecutor son:
a. El Ejecutor es responsable de preparar todos los estados financieros, informes requeridos y notas.
b. Asegurarse que: (i) todos los registros necesarios estén disponibles para la auditoria; (ii) todas las entradas y ajustes contables hayan sido registrados oportunamente; (iii) todas las acciones necesarias para permitir a los auditores emitir el informe final se hayan tomado.
c. Revelar directamente en los estados financieros o en sus notas cualquier modificación o ajuste realizado a la información reportada en los estados financieros de años anteriores.
d. El Ejecutor debe mantener todos los documentos de respaldo, registros y cuentas relacionadas con la implementación del proyecto que sean necesarios, incluyendo los gastos reportados a través de los SOE, IFRs y la Cuenta Designada.
Informes de auditoría
Los auditores emitirán un informe que contengan las opiniones y conclusiones específicas requeridas para cada período examinado. Todos los informes resultantes de la auditoría del proyecto deberán ser incorporados en un solo documento. Este informe, debe ser dirigido y entregado a la Unidad del Registro Social hasta el 00 xx xxxx xx 0000 xxxx xx xxxx xxx xxxxxxx diciembre 2021; y, 15 xx xxxxx de 2023 para el período enero 2022 al 30 xx xxxxx de 2023.
Los Informes emitidos por el Auditor tendrán la firma del Socio Director o del Socio Responsable de la Auditoría. El informe se presentará en español, debidamente firmado y empastado, en original y 3 copias y adicionalmente 1 copia escaneada. Esta copia escaneada debe dividirse en dos archivos, es decir el informe de auditoría será presentado en un archivo y la sección de observaciones de control interno en otro archivo.
El informe del Proyecto deberá contener por lo menos:
a. Una página con el título, una tabla de contenido, una carta de envío a “escribir el nombre del organismo ejecutor”, y una carta de presentación con un resumen de los principales procedimientos de auditoría ejecutados para planear la auditoría, evaluar el control interno, verificar las cifras incluidas en los estados financieros y otras áreas sujetas a auditoría, y para evaluar el cumplimiento con los términos de los convenios, y las leyes y regulaciones aplicables.
b. Una opinión del auditor con respecto a los estados financieros del proyecto, sus correspondientes notas e información complementaria. Los estados financieros deberán
contener las firmas autógrafas de: (i) titular del Ejecutor o de quien este designe oficialmente;
(ii) quien da el visto bueno; (iii) quien elaboró la información.
c. El informe del auditor con respecto a su compresión de la estructura de control interno relacionada con el Proyecto. El informe debe revelar, entre otra información discutida en las Guías, las condiciones reportables (aquellas que tienen un impacto sobre los estados financieros) y las debilidades materiales en la estructura de control interno de la Unidad Ejecutora. También debe incluir los comentarios de la Unidad del Registro Social. Se emitirá un primer informe durante la visita preliminar (cuando se realice) y otro informe durante la visita final.
d. Un resumen de los principales procedimientos de auditoría ejecutados para planear la auditoría, evaluar la estructura de control interno, verificar las cifras incluidas en los estados financieros y otras áreas sujetas a auditoría y para evaluar el cumplimiento con los términos de los convenios y las leyes y regulaciones aplicables.
Cabe mencionar que, de los literales precedentes, “a.”, “b.” y “d.” son aptos para ser publicados, no así el literal “c.”, pues el mismo es exclusivo para los Organismos Financiadores y la para la Máxima Autoridad de la Unidad de Gestión del Proyecto (información adicional ver Sección XVII).
Inspección y Aceptación del Trabajo de Auditoría y de los Informes.
El Banco es responsable de inspeccionar y aceptar los informes de auditoría, y podrá nombrar personas naturales o jurídicas que efectúen estas labores, incluyendo la revisión de los papeles de trabajo y los controles de calidad correspondientes. Si el informe no es aceptable o no es totalmente satisfactorio debido a deficiencias en el trabajo de auditoría o porque el informe no cumple con los requisitos indicados en los TDRs o en las Guías, el auditor hará el trabajo adicional necesario sin costo adicional para el Prestatario, Institución que implementa el proyecto o el Banco.
También, un representante del Banco puede contactar directamente a los auditores para solicitar información adicional, relacionada con cualquier aspecto de la auditoría o de los estados financieros del proyecto. Los auditores deben satisfacer tales solicitudes prontamente.
La Contraloría General del Estado podrá solicitar directa y discrecionalmente a los auditores de las entidades públicas o de los programas financiados por el Banco Mundial, cualquier información adicional en relación con la auditoría practicada, así como copia de los informes generados.
Los informes a presentar por cada período auditado son:
1. Al 31 de diciembre de 2021
• Plan de trabajo
• Informe visita preliminar
• Informe borrador de auditoría
• Informe final de auditoría
2. Período enero 1, 2022 x xxxxx 30, 2023
• Plan de trabajo
• Informe visita preliminar
• Informe borrador de auditoría
• Informe final de auditoría
Fecha de cierre: Contrato xx Xxxxxxxx.
Cronograma de entrega de informes de la Auditoría:
Por cada período auditado se deberá cumplir con el siguiente cronograma:
1. Al 31 de diciembre de 2021
Fecha inicio de la visita de planificación: | A los 30 días de suscrito el contrato |
Fecha entrega Plan de trabajo: | A los 60 días de suscrito el contrato |
Fecha visita preliminar: | A los 70 días de suscrito el contrato |
Fecha final visita preliminar: | A los 85 días de suscrito el contrato |
Informe visita preliminar | A los 100 días de suscrito el contrato |
Xxxxx visita | A los 130 días de suscrito el contrato |
Fecha final visita | A los 138 días de suscrito el contrato |
Entrega borrador del informe a la URS | A los 160 días de suscrito el contrato |
Revisión y/o aclaraciones al borrador del informe | A los 170 días de suscrito el contrato |
Entrega Informe final en paralelo a la URS y al Banco | A los 175 días de suscrito el contrato |
2. Período enero 1, 2022 x xxxxx 30, 2023
Fecha de arranque: | A los 15 de diciembre 2022 |
Fecha inicio de la visita de planificación: | A los 20 días de arranque del segundo período |
Fecha entrega Plan de trabajo: | A los 35 días de arranque del segundo período |
Fecha visita preliminar: | A los 45 días de arranque del segundo período |
Fecha final visita preliminar: | A los 60 días de arranque del segundo período |
Informe visita preliminar | A los 75 días de arranque del segundo período |
Fecha visita | A los 105 días de arranque del segundo período |
Fecha final visita | A los 113 días de arranque del segundo período |
Entrega borrador del informe a la URS | A los 135 días de arranque del segundo período |
Revisión y/o aclaraciones al borrador del informe | A los 145 días de arranque del segundo período |
Entrega Informe final en paralelo a la URS y al Banco | A los 150 días de arranque del segundo período |
El cronograma se deberá actualizar una vez suscrito el contrato.
Términos de Ejecución
Para que la auditoría sea una actividad eficiente y útil a la administración del proyecto y que los informes sean preparados de una manera oportuna, se requiere evitar la rotación del equipo auditor. En tal razón
se suscribirá un contrato para los períodos fiscales 2021 y 2022 más cuatro meses que culminan en 2023; y se determina el monto total a ser pagado por cada período de auditoría.
1. Plazo
El plazo correrá desde la fecha de suscripción del Contrato, hasta el 15 xx xxxx de 2023.
2. Forma de pago
El contrato determinará el monto a ser cancelado por cada uno de los períodos auditados en el mismo porcentaje, de la siguiente manera:
PERÍODO 1: Al 31 de diciembre de 2021
Pago del 100% a la entrega y aprobación del Plan de trabajo y el Informe final de auditoría y la factura correspondiente.
PERÍODO 2: De enero 1, 2022 x xxxxx 30, 2023
Pago del 100% a la entrega y aprobación del Plan de trabajo y el Informe final de auditoría y la factura correspondiente.
El pago del segundo período se ejecutará bajo la administración directa de la Coordinación General Técnica y demás dependencias de la URS.
Difusión de Informes de Auditoría
La política del Banco Mundial de acceso a la información de julio 2013, señala que el Banco pondrá a disposición del público los estados financieros anuales auditados (o, en casos excepcionales, una versión abreviada) para proyectos negociados en o después del 1 de julio de 2010. Estos informes de auditoría deberán estar disponibles en las respectivas páginas web de cada entidad ejecutora, excepto la sección de observaciones de control interno o conocida también como carta a la gerencia.
Contenido sugerido para una Política Ambiental y Social (declaración)
Como mínimo, el objetivo de la política de ejecución de las Obras debe integrar la protección del medio ambiente, la salud y seguridad ocupacional y comunitaria, el género, la igualdad, la protección de la infancia, las personas vulnerables (incluidas las personas con discapacidad), acosos sexual, la violencia de género (VBG), la explotación o abuso sexuales (EAS), la sensibilización y prevención del SIDA y un amplio compromiso de las partes interesadas en los procesos de planificación, programas y actividades de las partes involucradas en la ejecución de las Obras. Se recomienda al Contratante que consulte con el Banco Mundial para acordar las cuestiones que deben incluirse, que también pueden abordar: la adaptación al clima, la adquisición de tierras y el reasentamiento, los pueblos indígenas, etc. La política debe establecer el marco para el seguimiento y la mejora continua de los procesos y actividades y para generar informes sobre el cumplimiento de la política.
La política debe incluir una declaración, que para los efectos de la política y/o las normas de conducta, los términos "menor" o "menores" significan las personas menores de 18 años de edad.
La política debe ser, en la medida de lo posible, breve pero específica y explícita y contar con indicadores para permitir reportar sobre el cumplimiento de la política.
Como mínimo, la política se basa en los compromisos de:
1. aplicar la buena práctica industrial internacional para proteger y conservar el medio ambiente natural y minimizar los impactos inevitables;
2. proporcionar y mantener un ambiente de trabajo sano y seguro y procedimientos de trabajo seguros;
3. proteger la salud y la seguridad de las comunidades locales y los usuarios, con especial preocupación por los discapacitados, los ancianos o vulnerables;
4. velar por que las condiciones de empleo y las condiciones de trabajo de todos los trabajadores que trabajan en las Obras cumplan los requisitos de los convenios laborales de la OIT a los que el país anfitrión es signatario;
5. ser intolerante y aplicar medidas disciplinarias para actividades ilegales. Ser intolerante y aplicar medidas disciplinarias para violencia de género (VBG), trato inhumano, actividad sexual con menores y acoso sexual;
6. incorporar una perspectiva de género y crear un entorno propicio en el que las mujeres y los hombres tengan la misma oportunidad de participar en la planificación y la ejecución de las Obras y de beneficiarse de ellas;
7. trabajar de manera cooperativa, incluso con los usuarios finales de las Obras, las autoridades pertinentes, los contratistas y las comunidades locales;
8. involucrarse y escuchar a las personas y organizaciones afectadas y responder a sus preocupaciones, con especial atención a las personas vulnerables, discapacitadas y ancianas;
9. proveer un ambiente que fomente el intercambio de información, opiniones e ideas sin temor a represalias y protege a los denunciantes;
10. disminuir los riesgos de contagio de VIH y mitigar los efectos del SIDA/VIH asociados a la ejecución de los trabajos.
Esta política debe ser decretada y firmada por la autoridad superior del Contratante con el fin de indicar que la misma será aplicada rigurosamente.
NO APLICA
7. Normas de Conducta
[Nota al Contratante: para contratos de supervisión de obras civiles:
El Contratante debe establecer requisitos mínimos para las Normas de Conducta que tomen en cuenta cuestiones, impactos y medidas de mitigación identificados, por ejemplo, en:
• informes de proyectos, p.ej. EIAS / PGAS
• cualquier requerimiento específico de VBG/EAS
• condiciones de consentimiento / permiso (que son las condiciones del órgano regulador a la que están sujetos cualquier permiso o aprobación otorgada al proyecto)
• las normas requeridas, incluidas las Directrices ASSS del Grupo del Banco Mundial
• convenciones, estándares o tratados internacionales pertinentes, etc., las normas legales nacionales y/o requerimientos regulatorios y normas requeridas (cuando éstas representan normas más estrictas que las Directrices ASSS del Grupo del Banco Mundial)
• normas pertinentes, p.ej., Alojamiento de los Trabajadores: Procesos y Normas (IFC y BERD)
• normas sectoriales pertinentes, p.ej. Alojamiento de los trabajadores
• mecanismos de atención de quejas.
Los tipos de problemas identificados podrían incluir riesgos asociados con: afluencia laboral, propagación de enfermedades transmisibles, acoso sexual, violencia de género, comportamiento ilícito y delincuencia, y mantenimiento de un ambiente seguro, etc.
[Modifíquese las siguientes instrucciones al Consultor teniendo en cuenta las consideraciones anteriores.]
Una Norma de Conducta satisfactoria contendrá obligaciones para todo el personal del Contratista (incluidos los subcontratistas y los trabajadores por jornal) que sean adecuados para abordar las siguientes cuestiones, como mínimo. Pueden añadirse otras obligaciones para responder a inquietudes particulares de la región, la ubicación y el sector del proyecto o a los requisitos específicos del proyecto. La norma de conducta debe incluir una declaración, que para los efectos de la política y/o las normas de conducta, los términos "menor" o "menores" significan las personas menores de 18 años de edad.
Los temas a tratar son:
1. Cumplimiento de las leyes, normas y reglamentos aplicables de la jurisdicción
2. El cumplimiento de los requisitos de salud y seguridad aplicables para proteger a la comunidad local (incluyendo los grupos vulnerables y desfavorecidos), el personal del Contratante, el personal del Contratista (incluyendo el uso de equipo de protección personal prescrito, la prevención de accidentes evitables y la obligación de informar sobre condiciones o prácticas que representan un peligro para la seguridad o amenazan el medio ambiente)
3. El uso de sustancias ilegales
4. No Discriminación al tratar la comunidad local (incluyendo grupos vulnerables y desfavorecidos), al personal del Contratante, y al personal del Contratista (por ejemplo, en base a la situación familiar, etnia, raza, género, religión, idioma, estado civil, nacimiento, edad, discapacidad (física o mental), orientación sexual, identidad de género, convicción política o estado de salud, cívico o social)
5. Interacciones con los miembros de la(s) comunidad(es) local(es) y cualquier persona afectada (por ejemplo, para transmitir una actitud de respeto incluyendo su cultura y tradiciones)
6. El acoso sexual (por ejemplo, para prohibir el uso del lenguaje o el comportamiento, en particular hacia las mujeres y/o los menores, que sea inapropiado, acosador, abusivo, sexualmente provocativo, humillante o culturalmente inapropiado)
7. Violencia, incluida la violencia sexual y / o de género (por ejemplo, actos que infligen daño o sufrimiento físico, mental o sexual, amenazas de tales actos, coacción y privación de libertad)
8. Explotación, incluida la explotación y el abuso sexuales (por ejemplo, la prohibición del intercambio de dinero, empleo, bienes o servicios por sexo, incluidos favores sexuales u otras formas de comportamiento humillante, degradante, de explotación o abuso de poder.
9. La protección de los niños (incluidas las prohibiciones contra la actividad sexual o el abuso, o comportamiento inaceptable con los niños, limitando las interacciones con los menores y garantizando su seguridad en las zonas del proyecto)
10. Requisitos de saneamiento (por ejemplo, para asegurar que los trabajadores utilicen las instalaciones sanitarias especificadas proporcionadas por su Contratante y no las áreas abiertas).
11. Evitar los conflictos de intereses (tales como beneficios, contratos o empleo, o cualquier tipo de trato o favores preferenciales, no se proporcionan a ninguna persona con quien haya una conexión financiera, familiar o personal)
12. Respetar las instrucciones de trabajo razonables (incluyendo las normas ambientales y sociales)
13. Protección y uso adecuado de la propiedad (por ejemplo, para prohibir el robo, descuido o desperdicio)
14. Obligación de denunciar violaciones de las Normas
15. No represalias contra los trabajadores que denuncien violaciones a las Normas, si dicho informe se hace de buena fe.
Las Normas de Conducta deben ser escritas en lenguaje sencillo y firmado por cada Experto para indicar que:
• recibió una copia de las Normas
• se le explicaron las Normas;
• reconoció que la adhesión a esta Norma de Conducta es una condición de empleo; y
• entiende que las violaciones de las Normas pueden resultar en consecuencias graves, hasta el despido, inclusive, o remisión a las autoridades legales.
Se desplegará una copia de las Normas en las oficinas del Ingeniero. Se proporcionará en idiomas apropiado.]
NO APLICA
Requisitos y Alcance de los Servicios
Expertos Clave: Medio Ambiente, Social, Seguridad y Salud en el trabajo (ASSS)
[Nota para el Contratante: la siguiente es una plantilla que especifica el alcance de los servicios para el (los) Experto (s) clave de ASSS para la supervisión de obras civiles. Esto debe adjuntarse a la Sección 7, Términos de Referencia.]
Calificación para los expertos clave de ASSS:
El (los) Experto (s) clave tendrá el nivel adecuado de calificaciones académicas y profesionales y experiencia para reconocer y ofrecer buenas prácticas internacionales en materia de Medio Ambiente, Social y Seguridad y Salud en el trabajo (ASSS). [Nota al Contratante: insertar las calificaciones mínimas y el tipo y la duración pertinentes de la experiencia apropiada para los riesgos ASSS del proyecto. Asegurar la coherencia con el párrafo 4 de la Sección 7.]
Alcance de los servicios clave de ASSS, tareas y resultados esperados
Asegurar que el desempeño de ASSS del Contratista esté de acuerdo con las buenas prácticas de la industria internacional y que el Contratista cumple con las obligaciones de ASSS.
Esto incluye, pero no se limita a:
1. revisar y aprobar el PGAS-Contratista, incluyendo todas las actualizaciones y revisiones (no menos de una vez cada 6 meses);
2. revisar y aprobar las disposiciones de ASSS de los planes, propuestas, calendarios y todos los documentos pertinentes del Contratista;
3. revisar y asesorar a la persona pertinente (del Ingeniero) sobre los riesgos e impactos de ASSS de cualquier propuesta de cambio de diseño y las implicaciones para el cumplimiento del EIAS, PGAS, reglas de consentimiento / permisos y otros requisitos relevantes del proyecto;
4. realizar auditorías, supervisiones y / o inspecciones de cualquier sitio donde el Contratista esté realizando actividades relacionadas con las Obras, para verificar que el Contratista cumpla con los requisitos ASSS, con o sin la presencia de representantes del Contratante o del Contratista, según sea necesario, al menos una vez al mes
5. realizar auditorías e inspecciones de los registros de accidentes del Contratista, registros de enlace comunitario, resultados de monitoreo y otra documentación relacionada con el ASSS, según sea necesario, para confirmar que el Contratista cumple con los requisitos ASSS;
6. acordar la (s) acción (es) correctiva (s) y su calendario de implementación en caso de incumplimiento de las obligaciones del Contratista en materia de ASSS;
7. asistir a reuniones, incluyendo reuniones de sitio, reuniones de progreso para discutir y acordar las acciones apropiadas para asegurar el cumplimiento de las obligaciones
de ASSS;
8. comprobar que los informes del Contratista (contenido y puntualidad) se ajustan a las obligaciones contractuales del Contratista;
9. revisar y criticar oportunamente la documentación de ASSS del Contratista (incluyendo reportes regulares e informes de incidentes) presentados a [Ingeniero Residente o Experto Clave designado bajo la responsabilidad del Ingeniero] y proporcionar asesoría para asegurar la exactitud y eficacia de la documentación.
10. enlazar, de vez en cuando y como sea necesario, con los interesados del proyecto para identificar y discutir cualquier problema real o potencial de ASSS, y reportar a [Ingeniero Residente o Experto Clave designado bajo la responsabilidad del Ingeniero];
11. preparar un breve informe mensual que describa el trabajo que el / los experto (s) principal (es) clave de ASSS del Ingeniero ha emprendido, los problemas identificados (incluyendo el incumplimiento del Contratista en materia ASSS) y las acciones tomadas para resolver los problemas. [Nota al Contratante: asegurar que los requisitos de reporte descritos aquí reflejan el párrafo 5 de la sección 7 del TdR].
12. [añadir otras tareas según proceda].
NO APLICA